Разработка системы поддержки принятия управленческих решений на предприятии

     При производстве буровых работ используется электроэнергия, вырабатываемая ДЭС-630 (748). ДЭС-200, в свою очередь, является резервной и используется на случай отключения электроэнергии или для запуска других ДЭС. При существующей организации работы ДЭС в УПРР наблюдается перевыполнение плана по расходу дизельного топлива и выработке электроэнергии за счет перевыполнения плановых показателей по разведочному бурению с использованием ДЭС на 7,3% (рис. 9).

Показатели  работы ДЭС в буровых бригадах в 2011 г.

Показатель	Единица измерения	План	Факт
Расход  дизельного топлива	тн	7 049,0	8 232,7
Выработка электроэнергии	кВт/ч	27 967 782	32 664 598
Проходка  на ДЭС	тыс.м	150,43	161,40

 

Рис 9. Показатели работы ДЭС в буровых бригадах в 2011 г.

     На  сегодняшний день планирование расхода  дизельного топлива и фактический учет осуществляется исходя из объемов буровых работ с использованием ДЭС и вырабатываемой электроэнергии. В Республике Саха (Якутия) заканчивается 5-летний период освоения новых территорий, где работа организовывалась с дополнительными запасами прочности, как в основном, так и во вспомогательном производстве. Анализ эффективности финансово-хозяйственной деятельности подразделения УППР следует начинать с анализ основных технико-экономических показателей деятельности структурного подразделения (рис. 10).

Анализ  основных технико-экономических показателей деятельности УППР в 2010-2011 гг.

№ п/п	Наименование	2010 год	2011год	Абс.откл.	Темп прироста, %
1	Объем работ, тыс. руб.	372107,00	380541,00	8434,00	2,27
2	Себестоимость работ (без ФОТ, ВФ и амортизации), тыс. руб.	345830,51	353975,59	8145,08	2,36
3	Среднесписочная численность работников, чел.	1627	1852	225	13,83
4	ФОТ (с платежами  во ВФ), тыс. руб.	94123,80	96545,16	2421,36	2,57
5	Производительность  труда, тыс. руб.	228,71	205,48	-23,23	-10,16

 
 

6	Среднегодовая стоимость ОС	25461,00	26613,00	1152,00	4,52
7	Фондоотдача, тыс. руб.	14,61	14,30	-0,32	-2,16
8	Амортизация	2800,71	2927,43	126,72	4,52
9	Прибыль, тыс. руб.	26276,49	26565,41	288,92	1,10
10	Рентабельность, %	7,60	7,50	-0,09	-1,23

Рис. 10 Анализ основных технико-экономических показателей  деятельности УППР в 2010-2011 гг.

      Графически  динамика основных технико-экономических  показателей деятельности структурного подразделения представлена на рис. 11:

Рис.11 Динамика основных технико-экономических показателей деятельности структурного подразделения УППР в 2010-2011 гг., тыс. руб.

     Как показывают данные таблицы 2.4 объем работ УППР в 2011 году по сравнению с 2010 годом увеличился на 2,27% или на 8434,00 тыс. рублей, прирост себестоимости работ превышает рост объемов работ и составляет 2011 году % к 2010 году и, увеличиваясь в абсолютном выражении на 8145,08 тыс. рублей. Среднесписочная численность работников в 2011 году увеличивается на 13,83% и составляет 1852 человека

     ФОТ в 2011 году увеличивается по сравнению с 2010 годом на 2,57% или на 2421,36 тыс. рублей, производительность труда в абсолютном выражении в отчетном году снижается на 23,23 тыс. руб.тыс. рублей или на 10,16%, что характеризует работу структурного подразделения отрицательно, так как рост заработной платы превышает рост производительности труда на 12,73 %.

     В 2011 году по сравнению с 2010 годом увеличивается среднегодовая стоимость основных производственных фондов структурного подразделения на 4,52% или на 1152,00 тыс. рублей, однако фондоотдача снижается в 2011 году на 2,16% или на 0,32 тыс. рублей, что позволяет сделать вывод о снижении эффективности использования основных производственных фондов структурного подразделения. Амортизация в отчетном году увеличивается на 126,72 тыс. рублей или на 4,52%.

     Прибыль структурного подразделения в 2011 году по сравнению с 2010 годом увеличивается на 288,92 тыс. рублей или на 1,10%, однако рентабельность деятельности снижается на 0,09% к 2010 году, что свидетельствует о снижении эффективности работы структурного подразделения в отчетном году.

     Экономическое использование материальных ресурсов оказывает решающее влияние на снижение издержек производства, себестоимости  продукции, а, следовательно, повышение  прибыльности и рентабельности работы предприятия. Доведение материальных запасов до реально необходимого и достаточного уровня способствует высвобождению оборотных средств, вовлечению дополнительных материальных ресурсов в производство, а тем самым и создает условия для выпуска дополнительного количества продукции.

     Проведем  анализ затрат структурного подразделения УППР в 2010-2011 годах (рис.12)

     Как показывают данные наибольший абсолютный рост в 2011 году по сравнению с 2010 годом имеют затраты:

• Транспорт на 3779,17 тыс. рублей или на 1,68%;
• Фонд оплаты труда на 1840,23 тыс. рублей или на 2,57%;
• Материалы на 665,75 тыс. рублей или на 12,71%
• Платежи во внебюджетные фонды на 581,13 тыс. рублей или на 2,57%

Анализ  затрат структурного подразделения УППР в 2010-2011 гг., тыс. руб.

№ пп	Статьи  затрат	2010 год	2011 год	Абс.откл., тыс. руб.	Темп  прироста, %
1	Материальные  затраты, всего	22273,84	23837,67	1563,83	7,02
1.1.	Материалы	5236,60	5902,35	665,75	12,71
1.2.	Топливо	7698,24	7987,32	289,08	3,76
1.3.	Электроэнергия	5468,00	5974,00	506,00	9,25
1.4.	Теплоэнергия	3871,00	3974,00	103,00	2,66
2.	Услуги, всего:	226528,16	230556,33	4028,17	1,78
2.1.	Транспорт	224872,16	228651,33	3779,17	1,68
2.2.	Ремонт основных фондов	1047,00	1204,00	157,00	15,00
2.3.	Прочие услуги	609,00	701,00	92,00	15,11
3	ФОТ	71534,09	73374,32	1840,23	2,57
4	Платежи во внебюджетные фонды	22589,71	23170,84	581,13	2,57
5	Амортизация	2800,71	2927,43	126,72	4,52
6	Прочие затраты	104,00	109,00	5,00	4,81
Итого затрат		345830,51	353975,59	8145,08	2,36

Рис 12. Анализ затрат структурного подразделения УППР в 2010-2011 гг.,

      Наибольший  прирост в 2011 году по сравнению с 2010 годом (рис.2.4)  имеют затраты:

• На материалы – 12,71%
• На электроэнергию – 9,25%
• На ремонт основных фондов – 15%;
• На прочие услуги – 15,11%

      Проанализируем  влияние использования кадров структурного подразделения эффективность его  деятельности (рис. 13)

По результатам анализа можно сделать выводы, что среднегодовая выработка в 2011 году по сравнению с 2010 годом снизилась на 23,23 тыс. рублей или на 10,16%.

      Уровень ФОТ в затратах увеличился на 0,05% или в 0,24%.

      Численность работников УППР в 2011 году по сравнению с 2010 годом увеличилась на 225 человек или на 13,83%. Численность персонала Якутии увеличилась на 213 человек или на 27,55%, численность персонала Западной Сибири снизилась на 2 человека или на 0,28%, численность работников АУП увеличилось на 14 человек или на 10,14%

Анализ  эффективности использования кадров структурного подразделения УППР в 2010-2011 годах

№ пп	Наименование	2010 год	2011 год	Абс.откл. %	Темп  прироста, %
1	Объем работ, тыс. руб.	372107	380541	8434	2,27
2	Численность персонала, чел., всего	1627	1852	225	13,83
2.1	Якутия	773	986	213	27,55
2.2	Западная Сибирь	716	714	-2	-0,28
2.3.	АУП	138	152	14	10,14
3	Среднегодовая выработка, тыс. руб.	228,71	205,48	-23,23	-10,16
4	ФОТ (с платежами  во ВФ),  тыс.  руб.	94123,8	96545,16	2421,36	2,57
5	Уровень ФОТ  в затратах, тыс. руб.	20,68	20,73	0,05	0,24

Рис 13. Анализ эффективности использования кадров структурного подразделения УППР в 2010-2011 годах

      Проанализируем  влияние факторов на изменение объема работ структурного подразделения:

- за  счет изменения численности –  1627*205,48=334316 тыс. рублей

      334316-380541= -46225 тыс. рублей

- за  счет изменения выработки – 1852*228,71=375132,24 тыс. рублей

      423570,9-380541= 43029,9 тыс. рублей

      Суммарное влияние факторов составило -46225+43029,9=-3195,1 тыс. рублей. Таким образом, на увеличение объема работ факторы даже в совокупности повлияли отрицательно.

      В рамках дипломной работы необходимо провести анализ движения информационных потоков УПРР  ОАО «Сургутнефтегаз» и их значения в деятельности организации. 

2.3. Анализ движения  информационных потоков  УПРР                                ОАО «Сургутнефтегаз» и их значения в деятельности организации 

      Основу  движения информации составляют внутренние и внешние документы структурного подразделения, т.е. входящая и исходящая документация. Проанализируем потоки документов (рис. 14)

Анализ  входящих и исходящих потоков документов УПРР в 2010-2011 гг.

№	Наименование	2010 год	2011 год	Абс.откл.	Отн. Откл.
1	Входящие документы	2310	2360	50	102,16
2	Исходящие документы	4156	4260	104	102,50
Всего		6466	6620	154	102,38

Рис. 14. Анализ входящих и исходящих потоков  документов УПРР в 2010-2011 гг.

      По  результатам расчетов видно, что в 2011 году по сравнению с 2010 годом УПРР получило на 50 входящих документов больше чем в 2010 году или на 2,16%. Количество исходящих документов предприятия также увеличиваются в динамике, так в 2011 году в УПРР отправило на 154 документа больше чем в 2010 году или на 2,38%.