Имущественное страхование

• отсутствие достаточного количества долгосрочных инвестиционных

 инструментов для  надежного  размещения активов  страховых организаций, отсутствие  экономических стимулов, в том числе налоговых, для участия  населения и работодателей в долгосрочном страховании жизни [31, с.453].

     Следующей проблемой является асимметрия информации между страхователями и страховщиками. Клиенты-страхователи знают значительно больше о состоянии объекта страхования (к примеру, о собственном стиле вождения автомобиля при страховании гражданской ответственности, о состоянии своего здоровья при медицинском страховании [21, с.45].

     Также важной проблемой является возможность оппортунистического поведения, когда одна сторона сделки пытается извлечь выгоду из недостаточной формализации контракта, нанося ущерб интересам другой стороны. Например, если это не оговорено в договоре страхования, желающий получить страховое вознаграждение водитель будет выбирать более агрессивный стиль вождения, поскольку сложно определить, является ли авария следствием лихачества водителя или неблагоприятных погодных условий. Страховщику сложно отделить, в каком случае возникновение страхового случая связано с объективными обстоятельствами (действиями сил природы и т.п.), а в каком связано с  намеренными действиями страхователя [34, с.18].

     Неопределенность, связанная с асимметрией информации перед заключением страхового соглашения и возможностью оппортунистического поведения после его заключения, сильно тормозит развитие страхования. Страхователи, реагируя на фактические и потенциальные потери, закладывают их в страховые тарифы. Это наиболее неэффективно для общества в ситуации обязательного страхования, поскольку выгоды «хитрых» страхователей должны оплачивать повышенными платежами «простодушные» клиенты.

 

2. Прогнозирование деятельности ОСАО «Ингосстрах»

 

     Прогнозирование заключается в систематическом поиске возможностей действовать и в прогнозировании последствий этих действий в заданных условиях.

     Из формализованных методов наиболее широко применяются экстраполяционные, то есть те, когда прогноз производится по такому алгоритму:

• упорядочение прошлых данных;
• сглаживание временного ряда;
• выделение тренда;
• определение уравнения тренда;
• расчет прогнозного значения;
• оценка доверительного интервала с заданной вероятностью.

     Наиболее  простым является экстраполяция  с линейным сглаживанием. Прогнозное  значение определяется подстановкой  нужного значения времени в уравнение тренда y = f(t), а доверительный интервал:

 

 

     где ta — табличное значение t-критерия Стьюдента (табл. 3.3) при вероятности p и n-1 степени свободы.

 

                                                                                                 

     где n — число прошлых значений объекта прогноза;

     y — текущее значение объекта прогнозирования в прошлом;

     y* — теоретическое значение объекта прогнозирования (исходя из уравнения тренда) [35, c.113].

     Значения  t-критерия Стьюдента, которые необходимы для расчета, представлены в табл.3.3. [35, c.86].

Таблица 3.3. Значения t-критерия Стьюдента

 

n-1                                      P	0,95	0,9
3	3,18	2,35
4	2,78	2,13
5	2,57	2,01
6	2,45	1,94
7	2,36	1,89
8	2,31	1,86
9	2,26	1,83
10	2,23	1,81
20	2,09	1,72

 

     Прогнозируем чистую прибыль за год. Для этого берем показатели за 2004-2009 гг. из отчета о прибылях и убытках. Для прогнозирования используем линейную модель парной регрессии:

                                                y(t) = a + b0*x(t)                                                 (3.3)

     Из отчета о прибылях и убытках возьмем иcходные данные для составления прогноза [прил.2]

Таблица 3.4. Исходные данные для прогноза

Год	чистая прибыль
2004	783240
2005	949743
2006	1910329
2007	2075449
2008	766862
2009	1615098

 

     Для прогноза используем пакет анализа MS Excel и выведем регрессию. Коэффициент детерминации незначителен, фактор времени оказывает минимальное значение на чистую прибыть и равен этот коэффициент 0,11. Уравнение значимо, все коэффициенты отличаются от нуля. Полученное уравнение регрессии приняло вид:

y(t) = 4,97 + 0,82*x(t).

 

         83185  

S =       4            415929;

 

                                     1

Y = 2,78*415929*(1 + 4)  = 1292763,27.

 

Динамику чистой прибыли можно отследить на графике (рис 3.1)

 

Рис. 3.1 Динамика чистой прибыли за 2004-2009 гг., р.

 

     Величина прогнозируемой прибыли за год по данному методу составила 1292763,27 р. Это немного меньше, чем за предыдущий аналогичный период, но намного выше, чем за прошлые года. Соответственно, можно сказать, данная компания поддерживает свое состояние на стабильном уровне.

3.3. Пути повышения эффективности  развития и перспективы имущественного страхования

 

     Страховой рынок в настоящее время характеризуется высокой концентрацией. Наиболее концентрированным является рынок обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО). На рынке ОСАГО на 1 января 2009г. на 5 страховых групп приходится 51,3% рынка. В 73 субъектах Российской Федерации доминирующее положение на этом сегменте рынка занимают страховые организации одной страховой группы, при этом их доля на региональных рынках ОСАГО колеблется от 22,13% до 67,83%. Низко концентрированными являются рынки страхования имущества, гражданской ответственности [33, с.27].

     Создание конкурентных отношений на рынке страховых услуг способствует обеспечению равных условий конкуренции всем участникам страховой отрасли, повышению эффективности страхового рынка в целом.

     Развитие страхового рынка, введение новых видов и продуктов страхования приводит к усилению конкуренции между страховщиками. Наиболее высокой концентрацией характеризуются рынки обязательных видов страхования.

     Во всех развитых странах  страхование  является,  как  уже  отмечалось ранее, стратегическим сектором  экономики.  Объём  резервов  и  сроки,  на  которые размещаются средства, превращают страховые компании в  мощнейшие  финансовые кредитующие институты. По средствам своей деятельности  они концентрируют в своих руках огромную финансовую мощь.

     Перспективы   развития   страхового   рынка   в   России   трудно предугадать, так как они во многом зависят от  состояния  экономики  страны, уровня ее развития, благосостояния и страховой  культуры  населения. Нецелесообразно было бы полагать, что в стране с непредсказуемым экономическим курсом небогатое население, живущее потребностями одного дня будет заботиться о накоплении  с каждым днем  обесценивающегося  капитала.  В  таких  экономических  условиях долгосрочные накопительные  страховые  программы  не  работают.  Перспективы развития отечественного страхового рынка предлагается рассмотреть исходя из принимаемых на государственном уровне документов [21, с.33].

     Основным  документом,  определяющим  развитие   страхования    в России,  призвана  стать  Федеральная  программа   развития   отечественного

страхового рынка.  Программа  разработана  Министерством Финансов РФ с учетом замечаний Всероссийского союза страховщиков и  Торгово-промышленной палаты РФ. В Концептуальной части программа определяет, что страхование не  только освобождает государственный бюджет  от  расходов,  вызываемых  чрезвычайными событиями,  но  и  является  одним   из   наиболее   стабильных   источников инвестиций. Тем  самым  институт  страхования  признается  государством  как стратегически важной и нуждающийся в поддержке и развитии.

     В  качестве  одного  из  первоочередных  шагов  по  повышению  надежности страховых компаний программа  выдвигает  требования  к  увеличению  уставных капиталов  страховщиков.  В  этой  связи  государство  будет приветствовать возможные объединения и слияния функционирующих страховых компаний,  которые не имеют достаточно  средств  для  пополнения  уставных  капиталов.  Развитию национального страхового рынка  поспособствовали введенные ранее новые виды обязательного страхования.  К их числу относятся страхование автогражданской     ответственности, ответственности работодателей, обязательное страхование жилья и отдельных видов имущества.

     Государство при этом будет стимулировать  предприятия и организации к заключению договоров страхования. Делать это планируется за счет поэтапного увеличения  возможностей  отнесения  страховых  платежей  на себестоимость продукции. Реализация программы позволит увеличить инвестиционный потенциал страхового рынка.

     При достаточно благоприятном стечении обязательств (стабильность экономики, высокий уровень доходов и правовой культуры населения) можно предположить развитие таких видов страхования, как страхование личного имущества граждан и имущества юридических лиц. Перспективу данного вида страхования определяет наблюдаемая тенденция к расширению и росту объемов имущественного страхования. Частично рост имущественного страхования можно объяснить увеличением стоимости основных средств и другого имущества. Однако, есть и другие объективные причины. К примеру, на сегодняшний день каждый уважающий себя арендодатель при сдаче имущества в аренду в обязательном порядке включит в договор аренды условие страхования передаваемого имущества. Во многих городах сегодня в типовые договоры  аренды муниципального имущества в обязательном порядке включается пункт об обязательном страховании указанного имущества. Естественно, что при очень высокой стоимости имущества в крупных городах, такое добровольно-обязательное страхование вносит свой вклад в увеличение объема имущественного страхования.

     Однако уровень страховой защиты многочисленных рисков, связанных с производством, эксплуатацией основных фондов, с защитой от огня, остается

на сегодняшний день крайне низким. Условное сопоставление показывает, что страхованием охвачено не более 4,5% всего имущества юридических лиц. Это при том, что потери от пожаров, стихийных бедствии, аварии исчисляются огромными суммами.

     Одной из главных  причин  медленного  развития  страхования  имущества

юридических лиц является отсутствие правового регулирования. До  последнего времени затраты на страхование имущества не являлись признанными  обществом, не включались в структуру затрат, в  себестоимость  продукции.  Кроме  того, продолжает еще сказываться стереотип мышления: "Случилась  беда - поможет государство". На  страховом рынке страховые услуги между тем могли бы обеспечивать   защиту многочисленных рисков в сфере производства, транспортировки,    реализации продукции, сохранности имущества, предупреждения пожаров, техники от поломок и прочие риски [15, с.8].

     Наибольшие имущественные различия в спросе на страховые услуги наблюдаются в страховании  недвижимости за счет средств потребителя. Соответственно, в нём необходимо более детально подходить к позиционированию страховых услуг. Для его продвижения необходимо использовать рекламные и иные коммуникационные инструменты, нацеленные на высокодоходные группы.

     Что же  касается разделения добровольного  и обязательного страхования, то  можно выделить следующие подходы  для решения этой проблемы: