Контрольная работа по "Страхованию"

ВАРИАНТ 3

 

1. Определите страховое  возмещение при страховании имущества  по системе пропорциональной  ответственности и системе первого  риска. Рассчитайте размер второго  риска. Сделайте выводы по системам  возмещения.

Страховая оценка имущества – 65 т.р. Страховая сумма – 32 т.р. Материальный ущерб составил – 39 т.р.

Решение:

1. Определим размер страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности (без учета франшизы):

,

где У_ф - фактическая сумма ущерба, руб.

С_с - страховая сумма по договору, руб.

С_д - действительная стоимость объекта страхования, руб.

 

тыс. руб.

2. При страховании по системе первого риска для определения размера страховой выплаты важно не соотношение страховой суммы и действительной стоимости имущества, а страховой суммы и фактического ущерба, т.к. весь ущерб в пределах страховой суммы компенсируется полностью.

По системе  первого риска страховое возмещение составит 32 тыс. руб. Размер второго  риска будет 0, т.к. страховая сумма  по договору была выплачена полностью  ранее.

Вывод:

С точки зрения управления финансами страховой  компании наиболее эффективна система  пропорциональной ответственности. Она  учитывает страховую оценку имущества, сумму ущерба и страховую сумму. Система первого риска более  подходит для страхователя, т.к. позволяет  максимально покрыть материальный ущерб в пределах страховой суммы.

 

 

2. Определите размер  страхового платежа и страхового  возмещения.

Предприятие застраховало свое имущество по полной стоимости  сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 600 т.р. Ставка страхового тарифа – 3,2% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1%», при которой предоставляется скидка к тарифу 2%. Фактический ущерб страхователя – 300 т.р.

Решение:

Условная (невычитаемая) франшиза означает, что страховщик освобождается от ответственности  за ущерб, если он не превышает процента франшизы. Если ущерб больше франшизы, то страховщик обязан возместить ущерб  полностью.

В нашем случае ущерб составляет 300/600=0,5 или 50% страховой  суммы, значит страховщик не освобождается  от ответственности.

Размер страхового возмещения будет равен сумме  ущерба, т.е. 300 тыс. руб., т.к. ущерб составляет более 1% страховой суммы.

Рассчитаем  размер страхового платежа исходя из тарифа 3,2% и страховой суммы 600 тыс. руб.:

600*3,2% = 19,2 тыс. руб.

Определим размер предоставленной страхователю скидки со страхового платежа:

19,2*2%=0,384 тыс. руб.

Рассчитаем  подлежащий уплате предприятием размер страхового платежа с учетом скидки:

19,2-0,384 = 18,816 тыс. руб.

 

 

3. Для анализа состояния и уровня  страхования по отдельным регионам  в таблице представлены следующие  данные:

Показатели	Регион А	Регион Б
Число застрахованных объектов, ед.	5063	3120
Страховая сумма застрахованных объектов, руб.	145 205	24 750
Число страховых случаев	1367	1308
Число пострадавших объектов, ед.	1435	1506
Страховое возмещение, руб.	11 616	4950

Необходимо  определить наименее убыточный регион по показателям:

• Частота страховых случаев;
• Коэффициент кумуляции риска;
• Тяжесть ущерба;
• Убыточность страховой суммы.

Проведите сравнительный анализ этих показателей.

 

 

Решение:

Частота страховых  случаев - показатель, выражающий степень (процент) горимости строений, падежа скота, аварийности транспортных средств, инвалидности населения и т.д. по тому или иному виду страхования. Определяется как отношение числа страховых случаев к количеству договоров страхования или застрахованных объектов по конкретному виду. Является одним из элементов показателя убыточности страховой суммы.

 

Частота страховых  случаев _А= 1367/5063=0,27

 

Частота страховых  случаев _Б= 1308/3120=0,42

 

Коэффициент кумуляции риска показывает среднее число застрахованных объектов, пострадавших от страхового события, и рассчитывается как отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий:

К_к^А = 1435/1367=1,05

К_к^Б = 1506/1308=1,15

Тяжесть ущерба (Ту) – показатель, отражающий часть страховой суммы по всей совокупности застрахованных объектов, уничтоженной в результате наступления страхового случая. Определяется как произведение коэффициента ущерба и тяжести риска:

Ту =Ку.Тр,

где Ку –  коэффициент ущерба,

Тр – тяжесть  риска.

Коэффициент ущерба (Ку) – показатель, характеризующий степень утраты стоимости застрахованных объектов вследствие страховых случаев в пределах установленной страховой суммы. Определяется как отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов страхования:

,

где  В – сумма выплаченного страхового возмещения, руб.;

См – страховая  сумма по всем поврежденным объектам, руб.

 

Тяжесть риска (Тр) – показатель, отражающий средний уровень потерь страховых сумм по всем объектам в результате наступления страховых случаев. Определяется отношением средней страховой суммы на один пострадавший объект (Со = См/М) к средней страховой сумме на один застрахованный объект (Сс ).

Тогда,

Ту =

,

 

 

 

Убыточность страховой суммы (Ус) – экономический показатель деятельности страховщика, позволяющий сопоставить его расходы на выплаты с объемом ответственности. Определяется как отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования (в руб. на каждые 100 или 1000 руб. страховой суммы):

,

где  100 – единица измерения в страховании, 100 руб.

 

руб./100 руб. страховой суммы

 

руб./100 руб. страховой суммы

 

Сравнительный анализ состояния и  уровня страхования в регионах:

 

Показатели	Регион А	Регион Б
Частота страховых случаев	0,27	0,42
Коэффициент кумуляции риска	1,05	1,15
Тяжесть ущерба	0,08	0,2
Убыточность страховой суммы	8	20

 

Таким образом, в регионе Б частота  страховых случаев выше чем в  регионе А, что связано с меньшим  количество застрахованных объектов. Коэффициент кумуляции риска  в регионе Б выше чем в регионе  А, что свидетельствует о большем  количестве пострадавших объектов по отношению к количеству страховых  случаев. Следовательно, в рамках одного страхового случая страдают несколько  страховых объектов, что косвенно свидетельствует о доли рынка  страховой компании. Тяжесть ущерба в регионе Б больше чем в  регионе А, следовательно, страховые  случаи наступают с застрахованными  объектами с большей страховой  суммой. Кроме того, регион Б более  убыточен в сравнении с регионом А, т.к. убыточность страховой суммы  в нем выше. Следовательно, в регионе  Б на 12 руб. на 100 руб. страховой суммы  убыточность выше чем в регионе  А.

 

4. Рассчитать коэффициент  финансовой устойчивости страхового  фонда и выбрать наиболее финансово  устойчивую страховую компанию. Страховая компания № 1 имеет  страховые платежи 5800 млн. руб., остаток средств в запасном  фонде на конец тарифного периода – 49,0 млн. руб., выплаты страхового возмещения – 4700 млн. руб., расходы на ведение дела – 520 млн. руб. Страховая компания № 2 имеет страховых платежей 4800 млн. руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода – 44 млн. руб., расходы на ведение дела – 535 млн. руб., выплаты страхового возмещения – 2300 млн. руб. Критерием выбора наиболее финансово устойчивой страховой компании является коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда.

Решение:

1. Рассчитаем коэффициенты финансовой устойчивости страхового фонда по формуле:

 

,

 

где D - доходы, Р - расходы, З - сумма средств запасных фондов.

 

Для страховой компании №1:

или 112,05%,

т.е. доходы и запасные фонды превышают  расходы на 12,05%.

 

Для страховой компании №2:

или 170,86%,

т.е. доходы и запасные фонды превышают  расходы на 70,86%.

 

На основании  этого можно сделать вывод, что  страховая компания №2 обладает большей  финансовой устойчивостью.

 

 

5. Определите собственное  участие страховщика (цедента)  в покрытии риска и сделайте  вывод о состоянии квотного  перераспределения.

Данные для расчета. Портфель цедента состоит из 3 однородных групп страховых рисков, страховых  суммы по которым составляют 500, 750 и 1200 тыс. руб. Максимальный уровень  собственного участия страховщика – 600 тыс. руб. Квота 20% страхового портфеля передана в перестраховании.

Решение:

Общая сумма страхового портфеля составляет 2450 тыс. руб.

Квота 20% страхового портфеля составляет 490 тыс. руб.

Т.к. лимит собственного участия  страховщика составляет 600 тыс. руб., а сумма квоты в размере 20% меньше лимита, то перестраховщику передается вся сумма квоты - 490 тыс. руб.

Квотное перераспределение удовлетворительное, т.к. позволяет страховщику минимизировать свои страховые риски на 80% и не превышает максимального уровня собственного участия цедента.

 

 

6. Для страхователя в  возрасте 41 год, заключившего договор  смешанного страхования жизни  сроком на 4 года (норма доходности 7%, страховая сумма 60 000 руб.) рассчитать  единовременную брутто-ставку и  сумму страховой премии. Доля  нагрузки в брутто-ставке – 10%.

Решение:

1. Формула для расчета единовременной нетто-ставки на дожитие с 1 рубля страховой суммы( _n E_x ) будет иметь следующий вид:

_n E_x =

 

2. Окончательная рабочая формула для расчета единовременной нетто-ставки на случай смерти с 1 гривни страховой суммы( _n А_х ) будет иметь следующий вид:

 . (3)

При  смешанном  договоре нетто-ставка определяется суммой единовременной нетто-ставки на случай смерти и единовременной нетто-ставки на дожитие:

 

Т_Н = 0,747+0,024 = 0,771

Брутто-ставка( Т_б ) при страховании рассчитывается по формуле

Т_Б = 0,771/(1-0,1)= 0,857

Т.к. полученная брутто-ставка превышает норму доходности, то страховая премия составит 60 000 * 0,857 = 51 420 руб.

 

Литература:

1. Сплетухов, Юрий Александрович. Страхование: учебное пособие [для студ. вузов] / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. – М.: ИНФРА-М, 2009. – 312 с. – (Высшее образование).
2. Страхование: учебник для студ. вузов, обуч. по специальности «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / [Ю.Т. Ахвледиани, А.П. Архипов, Н.Д. Амаглбели и др.]; под ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 511 с.
3. Годин, Александр Михайлович. Страхование: учебник для студ. вузов / А.М. Годин, С.В. Фрумина. – М.: Дашков и К*, 2009. – 480 с.