Отчет по практике в ООО «Группа Ренессанс Страхование»

По итогам 2013 года компания продемонстрировала уверенный рост сборов и стабильность ключевых финансовых показателей деятельности:

1) страховые премии составили 943 тыс. рублей в сравнении с 810 тыс. рублей, собранными в 2012 году;

2) осуществлены выплаты  страховых возмещений на сумму 1 876. тыс. руб., что на 174 тыс. руб. меньше , чем в 2012 году;

3) убыточность портфеля (net loss ratio) как основной показатель, характеризующий качество страхового  портфеля и перестраховочной  защиты, а также обоснованность  применяемых тарифов, составила 59%;

4) размер прибыли до  налогообложения (profit before taxation) -1 476 844 рублей.

Разница реального собственного капитала и уставного капитала является основным исходным показателем устойчивости финансового состояния. Рассчитаем этот показатель для анализируемого предприятия (см. табл. 1).

Таблица 1

Оценка достаточности реального собственного капитала ООО «Группа Ренессанс Страхование»

Показатели, млн. руб.	2013	2012	2011 г	Изменения
1. Реальный собственный  капитал	4 408 388	4 385 753	3 098 081	1 310 307
2. Уставный капитал	2 109 629	2 109 629	2 109 629	0
3. Разница Реального собственного  капитала и Уставного капитала (п.1 – п.2)	2 298 759	2 276 124	988 452	1 310 307

 

Из расчетов видно, что реальный собственный капитал общества превышает его уставной капитал на протяжении исследуемого периода. Это означает, что минимальное условие финансовой устойчивости выполняется.

Для любой компании потеря материальных активов влечет за собой серьезные финансовые трудности. Даже небольшие происшествия ведут к дополнительным незапланированным затратам, простою и потере прибыли. Если же предприятие пользуется кредитом, то любые форс-мажорные обстоятельства становятся причиной долговременной финансовой нестабильности. Исходя из данных баланса страховщика (Приложение 1) видно, что  основные средства компании сократились на 29 932 тыс. руб. с 256 644 тыс. руб. в 2010 году до 226 712 тыс. руб. в 2012 году, или на 11,6%. В 2013 году основные средства компании увеличились до 243 500 тыс. руб. и рост в сравнении с 2011 годом равен 9,01%.

Нематериальные активы возросли за анализируемый период на 286% и составили 207 546 тыс. руб. в 2013 году в сравнении с 2011 г.

Дебиторская задолженность увеличилась на 456 931тыс. руб. с 3 688 439 тыс. руб. в 2011 году до 4 145 370тыс. руб. в 2013 году. В целом данный показатель имеет отрицательную тенденцию, что может негативно сказаться на финансовой деятельности ООО «Группа Ренессанс Страхование».

В целом активы баланса ООО «Группа Ренессанс Страхование» увеличились не значительно на 0,5% с 19 381 798 тыс. руб.  в 2011 году до 19 473 076 тыс. руб. в 2013 году. Обязательства страховщика составили за период 2011 – 2013 гг. до 15 064 688 тыс.руб в 2013 году, а в 2011 году их доля была выше, и они составляли 16 283 717 тыс. руб. В этом случае можно утверждать что компания из года в год сокращает свои обязательства.

Прибыль до налогообложения ООО «Группа Ренессанс Страхование» составила в 2013 году – 1 476 844 тыс. руб., за 2012 год 1 329 309 тыс руб. а за 2011 год сократилась по сравнению с 2013 годом на 1 026 283 тыс. руб.

Чистая прибыль возросла на 794 968 тыс. руб.

Рисунок 2 – Размер чистой прибыли ООО «Группа Ренессанс Страхование» (тыс. руб.)

 

Таблица 2

Доходность полисов накопительного страхования (кроме программ страхования «Инвестор», «Инвестор Плюс»), %:

Валюта/год:	2007	2008	2009	2010	2011	2012	2013
В рублях (RUB)	12,5%	14%	8,12%	10,1%	8,1%	7,5%	8,3%
В долларах (USD)	-	10%	4.15%	7%	5,2%	5,1%	4,1%
В евро (EUR)	-	9%	4,55%	7%	5,2%	5,1%	4,1%

 

 

Таблица 3

Страховые премии, тыс. рублей

Вид страхования/Год	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.
Страхование жизни	213 761	435 968	371 832	493 194	901 015	7 239 510	15 946 591
Страхование от несчастных случаев и болезней	94 663	149 675	140 654	151 743	207 267	1 389 413	333 047
Добровольное медицинское страхование	-	-	-	-	19 720	19 754	20 372
ИТОГО:	308 424	585 643	487 021	644 937	1 128 002	8 648 677	16 300 010

 

Таблица 4

Страховые выплаты, тыс. рублей

Вид страхования/Год	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.
Страхование жизни	615	21 015	19 583	40 839	62 044	68 373	110 925
В том числе выплаты по риску "Дожитие застрахованного до установленной договором даты"	-	-	-	-	-	23 685	105 705
Cтрахование от несчастных  случаев и болезней	3 200	11 667	26 130	26 637	28 778	22 123	22 163
Добровольное медицинское страхование	-	-	-	-	-	12 672	16 870
ИТОГО:	3 815	32 682	45 713	67 476	90 822	103 168	149 958

 

ООО «Группа Ренессанс Страхование» постоянно стремится к повышению качества обслуживания клиентов, поэтому в 2013 году были значительно расширены условия программ страхования «отказ/прерывание поездки», призванные удовлетворить индивидуальные потребности в страховании клиентов и партнеров.

Работа в рамках обязательного государственного личного страхования - одно из приоритетных направлений работы ООО «Группа Ренессанс Страхование». Всего за свою 17-летнюю историю работы на страховом рынке России ООО «Группа Ренессанс Страхование» осуществила более 924 тысяч страховых выплат на общую сумму более 22,6 млрд. руб. Только в 2012 году произведено свыше 7,6 тысячи страховых выплат общим объемом 725,2 млн. руб.

Заслуги ООО «Группа Ренессанс Страхование» в сфере государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих и членов их семей отмечены двумя благодарностями Президента Российской Федерации.

За прошедший год ООО «Группа Ренессанс Страхование» успешно и полностью выполнила свои обязательства перед застрахованными. В их числе сотрудники государственных служб и органов судебной власти: Высшего арбитражного суда Российской Федерации, Федеральной налоговой службы, ФСБ России и СВР России.

В 2013 году ООО «Группа Ренессанс Страхование» проводила активную работу в рамках реализации проекта «Подготовка компании к введению в действие 225-ФЗ». Этот новый для России вид страхования гражданской ответственности собственников опасных производств и объектов начал работать с 1 января 2012 года в связи со вступлением в силу Федерального закона от 27.07.2010 г. № 225-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте».

ООО «Группа Ренессанс Страхование», являясь членом Национального союза страховщиков ответственности, с самого начала работы над законопроектом принимало активное участие в разработке Правил обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте, а также других нормативных документов, необходимых для реализации Федерального закона № 225-ФЗ.

Уже в конце 2013 года ООО «Группа Ренессанс Страхование» в числе первых страховых организаций - членов НССО получила лицензию на осуществление обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте.

В рамках Российского ядерного страхового пула при активном участии ООО «Группа Ренессанс Страхование» были разработаны стандартные правила страхования гражданской ответственности перед третьими лицами при транспортировании радиоактивных веществ, ядерных материалов, изделий на их основе и их отходов, которые отвечают международным стандартам качества страховой защиты.

В 2013 году ООО «Группа Ренессанс Страхование» продолжила активное сотрудничество с Всероссийским союзом страховщиков, в том числе в рамках разработки концепции страхования ответственности от пожара.

В 2013 году Управление обязательного государственного личного страхования ООО «Группа Ренессанс Страхование» продолжило работу и выполнение взятых обязательств по ранее заключенным контрактам с Минобороны России, Службой специальных объектов Главного управления специальных программ Президента Российской Федерации, Федеральным агентством специального строительства, ФСО России.

В соответствии с Федеральным законом № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», требующим отделить бизнес по страхованию жизни от имущественных и иных видов страхования, ООО «Группа Ренессанс Страхование» вывела на рынок обязательного государственного страхования жизни и здоровья ООО «Группа Ренессанс Страхования» «ООО «Группа Ренессанс Страхование - Линия жизни». В 2013 году ООО «Группа Ренессанс Страхование» смогла отлично зарекомендовать себя, победив в конкурсах на проведение обязательного государственного личного страхования судей Верховного суда Российской Федерации и сотрудников органов Прокуратуры Российской Федерации.

Компания имеет налоговые льготы:

• расходы по добровольному страхованию имущества уменьшают облагаемую базу по налогу на прибыль, так как включаются в состав прочих расходов в размере фактических затрат (ст. 263 НК РФ);
• операции по страхованию не облагаются налогом на добавленную стоимость (ст. 149 НК РФ);
• сумма страхового возмещения, полученная по договору добровольного страхования имущества, включается в состав внереализационного дохода, учитываемого при налогообложении прибыли. Одновременно в состав внереализационных расходов списывается стоимость утраченного имущества, по которому произошла выплата (письмо Минфина РФ от 29.03.2007 г. № 03-03-06/1/185).
2. Программы добровольного медицинского страхования в компании

ООО «Группа Ренессанс Страхование» предлагает комплексную защиту здоровья каждому застрахованному и медицинские программы для коллектива в целом.

В области добровольного медицинского страхования ООО «Группа Ренессанс Страхование» активно сотрудничает с ОАО «Сбербанк России»: она пролонгировала договоры по предоставлению услуг добровольного медицинского страхования персоналу в одиннадцати территориальных банках ОАО «Сбербанк России». Всего ООО  «Группа Ренессанс Страхование» приняла на себя ответственность за здоровье свыше 135 тысяч сотрудников банка.

Также по условиям договора коллективного страхования сотрудники 8 территориальных банков ОАО «Сбербанк России», а это свыше 120 тысяч человек, участвуют в программе «Российский медицинский ассистанс». Для реализации данного проекта компанией были разработаны и введены новые правила страхования для корпоративных клиентов, по которым программы страхования в дополнение к стандартному покрытию включают еще ряд услуг: