Роль страхования в обеспечении качества строительства жилья

       Обязанность страхования строительных рисков нередко  устанавливается договорами строительного  подряда. Статьей 742 ГК РФ предусмотрено  страхование объекта строительства. В соответствии с этой статьей  сторона, на которой лежит риск случайной  гибели или случайного повреждения  объекта строительства, материала, оборудования и другого имущества, используемого при строительстве, либо ответственность за причинение при осуществлении строительства  вреда другим лицам, обязана застраховать соответствующие риски. Страхователями, как правило, выступают подрядчики или субподрядчики, то есть лица, непосредственно  выполняющие строительные работы. [10]

       Сторона, на которую возлагается обязанность  по страхованию, должна представить  другой стороне доказательства заключения ею договора страхования на условиях, предусмотренных договором строительного  подряда, включая данные о страховщике, размере страховой суммы и  застрахованных рисках. Заметим, что  страхование не освобождает соответствующую  сторону от обязанности принять  необходимые меры для предотвращения наступления страхового случая.

       Если  иное не предусмотрено ГК РФ, другими  законами или договором строительного  подряда, риск случайной гибели или  случайного повреждения материалов, оборудования, иного имущества, используемых при строительстве, несет предоставившая их сторона, что установлено ст. 705 ГК РФ. Риск случайной гибели или  случайного повреждения результата выполненной работы до ее приемки  заказчиком несет подрядчик. Если объект строительства до его приемки  заказчиком погиб или поврежден  вследствие предоставления заказчиком некачественного материала, оборудования, либо указаний о способе исполнения работы, подрядчик вправе требовать  оплаты всей предусмотренной сметой стоимости работ. Подрядчиком при  этом должны быть выполнены обязанности, предусмотренные ст. 716 ГК РФ, а именно, подрядчик обязан немедленно предупредить заказчика и до получения от него указаний приостановить работу при  обнаружении: - непригодности или  недоброкачественности предоставленных  заказчиком материала, оборудования, технической  документации или переданной для  переработки (обработки) вещи; - возможных  неблагоприятных для заказчика  последствий выполнения его указаний о способе исполнения работы; - иных, не зависящих от подрядчика обстоятельств, которые угрожают годности или прочности  результатов выполняемой работы либо создают невозможность ее завершения в срок. Заказчик может выступить  в роли страхователя при страховании  переданного подрядчику имущества, являющегося собственностью заказчика, например оборудования.

       Объект  страхования считается застрахованным на территории, указанной в договоре страхования, обычно ею является строительная площадка. Действие договора страхования  при условии уплаты страхового взноса начинается непосредственно после  начала работы или после разгрузки  застрахованных объектов на стройплощадке, но не ранее оговоренной в договоре страхования даты. Действие договора страхования прекращается по тем  застрахованным объектам, которые приняты  или пущены в эксплуатацию, с момента  подписания акта сдачи-приемки законченного строительством объекта. Это положение  действует во всех случаях, кроме  тех, когда заключено особое соглашение о страховании послепусковых  гарантийных обязательств.

       Страховой суммой является определенная договором  страхования денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры  страхового взноса и страховой выплаты. Устанавливается страховая сумма  по соглашению сторон в пределах действительной стоимости объекта страхования на основании документов, подтверждающих его стоимость. [8]

       Минстроем России рекомендованы Методические материалы по страхованию строительных рисков, которыми строительные и страховые  организации могут руководствоваться  при заключении договоров страхования (Письмо от 30.08.96 г. № ВБ-13-185/7). Методические материалы могут применяться  в части, не противоречащей действующему законодательству РФ. В соответствии с п. 5.3 Методических материалов страховые  суммы по строительным работам, включая  строительные материалы и конструкции, расходы на заработную плату, расходы  по перевозке, таможенные сборы и  пошлины, а также строительные элементы и материалы, поставляемые заказчиком, устанавливаются исходя из полной проектной (сметной) стоимости строительных работ  при их завершении. [11]

       По  монтажным работам, включая монтируемое  оборудование, расходы на заработную плату, расходы по перевозке, таможенные пошлины и сборы, а также материалы, оборудование и услуги, предоставляемые  заказчиком, страховые суммы устанавливаются  исходя из полной проектной (сметной) стоимости  каждого объекта страхования  после завершения монтажа.

       При страховании оборудования строительной площадки (временных зданий и сооружений, складских помещений, строительных лесов, инженерных коммуникаций и т.п.) страховая сумма устанавливается  исходя из действительной стоимости  оборудования строительной площадки.

       В аналогичном порядке устанавливается  страховая сумма, когда объектами  страхования являются строительные машины и оборудование: землеройная  техника и оборудование (бульдозеры, экскаваторы и другое), дорожно-строительная техника (скреперы, катки, асфальтоукладчики  и др.), строительная техника и  оборудование для проведения строительно-монтажных  работ, закрепленная на объекте строительства (краны, подъемники, бетонорастворосмесители  и пр.). [8]

       С 1 января 2009г. вступил в силу закон  ФЗ-315 «О саморегулируемых организациях», отменяющий лицензирование в строительстве. Закон предусматривает, что к 1 января 2010 года все строительные организации  должны вступить в профессиональные объединения, которые будут выдавать допуск на их деятельность. Также законом  предусмотрено, что каждый член СРО  должен делать взнос в размере 1 млн. руб. в общий компенсационный  фонд, предназначенный для обеспечения  ответственности членов СРО в  случае нанесения ущерба третьим  лицам. Но строители вправе внести в  компенсационный фонд меньше – 300 тыс. руб., если у них есть страховой полис. [12]

       В Градостроительном кодексе РФ  (ГрК) уточнено, что для СРО строителей, изыскателей и проектировщиков  в качестве альтернативы и средства защиты компенсационного фонда, создаваемого в целях обеспечения возмещения по обязательствам своих членов, возникшим  вследствие причинения вреда, возможно заключение договоров, в первую очередь, страхования гражданской ответственности, которая может наступить в случае причинения вреда вследствие недостатков работ, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства.

       Кроме того, Градостроительным кодексом предусматривается  заключение членами СРО договоров  страхования иных связанных с  выполнением строительно-монтажных  работ рисков, а также страхования  работников индивидуального предпринимателя, работников юридического лица от несчастных случаев и болезней. [13]

       Порядок формирования в бухгалтерском учете  информации о доходах, расходах и  финансовых результатов организациями  в качестве подрядчиков либо субподрядчиков в договорах строительного подряда, установлен Положением по бухгалтерскому учету «Учет договоров строительного  подряда» (ПБУ 2/2008). Этот бухгалтерский  стандарт применяется к договорам  строительного подряда, длительность выполнения которых составляет более  одного отчетного года или сроки  начала которых приходятся на разные отчетные периоды. [8]

       Минрегионом России в конце февраля 2010 года одобрены Методические рекомендации по страхованию  ответственности  членов СРО, которые  разработал Всероссийский союз страховщиков (ВСС) в тесном сотрудничестве с Национальным объединением строителей (НОСТРОЙ), которые  содержат методические положения по страхованию членов СРО, основанных на членстве лиц, осуществляющих строительство  и требования к страхованию  членами  гражданской ответственности, которая  может наступить в случае причинения вреда вследствие недостатков строительных работ, которые оказывают влияние  на безопасность объектов капитального строительства.

       На  основании Методических рекомендаций предлагается заключать «на годовой  базе» и «на объектной базе»  договоры страхования общей ответственности  членов СРО за вред, причиненный  в результате ошибок и упущений при  осуществлении ими общими собраниями членов СРО. [9]

       В следующее главе я проведу  анализ рынка страхования строительства  жилья. Мною будет рассмотрено состояние  рынка страхования строительно-монтажных  рисков и состояние рынка страхования ответственности строителей, проектировщиков и изыскателей в рамках СРО в РФ. Также будет дана качественная характеристика страхования как элемента обеспечения качества строительства жилья. 
 
 
 
 
 
 

       2 Анализ рынка страхования  строительства жилья

       2.1 Состояние рынка страхования строительно-монтажных рисков в РФ 

       В кризис объем рынка страхования  строительно-монтажных рисков сократился на 1%. Рынок строительно-монтажного страхования является проекцией  строительной отрасли и любое  серьезное макроэкономическое воздействие сказывается на нем (рисунок 1). Финансовый кризис, прежде всего, коснулся составляющей строительных проектов, финансируемых за счет привлеченных средств. Это коммерческие проекты, связанные с новым строительством, реконструкцией существующих производственных активов. 
 

Рисунок 1 – Динамика стоимости выполненных работ по виду «Строительство» 

       Из  рисунка 1 можно сделать вывод, что в период с 2004 по 2008 года стоимость выполненных работ по виду «Строительство» возрастала с каждым годом и в 2008 году составила 2213,9 млрд. руб. Однако в 2009 произошел спад в строительной отрасли и объем выполненных работ сократился на 14,7%. [14] 
 

Рисунок 2 – Динамика темпов прироста премий по  страхованию СМР и стоимости выполненных объемов работ по виду «Строительство» 

       В связи с тем, что в последний  и предыдущий год наблюдался недостаток инвестирования, многие собственники и девелоперы строительных проектов приостановили свою строительную деятельность. В 2009, 2010 году и самом начале 2011 года коммерческих проектов, предлагаемых к страхованию, практически не было. «В большинстве случаев российские инвесторы и девелоперы пока неохотно самостоятельно идут на страхование  подобных рисков по разным причинам, в  том числе и потому, что привыкли нести риски строительства сами или за счет подрядчика, надеясь  на авось. Конечно, это связано в  первую очередь с культурой страхования  в России, которая пока еще не так развита, как в западных странах, к примеру в Германии», – отмечает Андрей Емельянов, руководитель управления страхования технических и авиационных  рисков компании «Альфастрахование». [15]

       Строительная  отрасль и рынок страхования  СМР функционировали фактически за счет крупных бюджетных проектов в рамках федеральных программ. В 2010 году по сравнению с 2009 годом на рынке страхования СМР наблюдается  положительная динамика, рынок вырос  на 9% - до 18,7 млрд. рублей. В первом полугодии 2011 года по сравнению с аналогичным  периодом прошлого года рынок вырос  на 23% (объем взносов составил 13 млрд. рублей). [16]

       В большей степени рынок растет благодаря целевым госинвестициям в масштабные инфраструктурные проекты  в Сочи, Владивостоке и Казани, которые  требуют развития инфраструктуры и  гражданского строительства. Строительная индустрия, не связанная с этими  объектами, оживает гораздо медленнее, хотя и наблюдается рост кредитования, «размораживаются» остановленные  в кризис объекты. Реализуются проекты  в области инфраструктурного  строительства, растет в объемах  рынок коммерческой недвижимости, возросла активность участников крупного промышленного  строительства, а также реализуются крупные инфраструктурные проекты, связанные с дорожным строительством.

       Основная  тенденция в целом по всему  страховому рынку – консолидация – наблюдается и в секторе  страхования СМР. Рынок укрупняется. Сегодня топ-10 лидеров контролируют 74% всего рынка, и этот показатель будет расти. И хотя основные игроки рынка наметились, страхование СМР  остается очень привлекательным, рынок  до сих пор не поделен до конца. Основных игроков будет не более 3 десятков. «Эксперт РА» прогнозирует, что в 2012 году первая десятка компаний будет контролировать 80-85% рынка. На долю небольших компаний из 3-5 десятка  остаются небольшие проекты, в основном регионального уровня. Конкурентное преимущество будут иметь крупные  компании федерального уровня с развитой сетью филиалов и представительств в регионах и с центральным  офисов в Москве, Санкт-Петербурге или  Екатеринбурге. Крупные брокеры, инвесторы, девелоперы и промышленные предприниматели  находятся именно в этих городах. Региональные структуры будут иметь  преимущество в части бюджетных  проектов, учрежденных муниципальными или региональными образованиями.