Система страхования вкладов в Российской Федерации

 

На сегодня в зависимости от степени участия государства в ССВ можно выделить две основные и преобладающие в мировой практике системы страхования:

- системы страхования вкладов, находящиеся под прямым воздействием государства;

- системы страхования вкладов, находящиеся под косвенным воздействием государства.

Общая информация о построении систем страхования вкладов за рубежом представлена в приложении 1.

Система страхования вкладов США.

Наибольшее значение, как элемент мирового опыта, имеет система гарантирования вкладов в форме страхования, созданная в США. Американская система гарантирования была основана в обстановке острейшего банковского кризиса и массовых банкротств банков и других сберегательных институтов, что было связано с мировым экономическим кризисом. Для страхования вкладов в коммерческих и сберегательных банках была основана Федеральная корпорация страхования депозитов (ФКСД) - Federal Deposit Insurance Corporation, а для страхования вкладов физических лиц в специализированных сберегательных учреждениях - Федеральная корпорация страхования вкладов в ссудо-сберегательных ассоциациях (которая в 1989 г. была объединена с ФКСД).

В настоящее время ФКСД является независимым федеральным агентством, подотчетным Конгрессу и возглавляемым чиновникам (банки и другие кредитные организации не имеют право на участие в управлении системой). Для разрешения ситуаций с проблемными банками ФКСД применяла  и применяет на сегодня три основных метода:

- профилактика проблемных банков, при которой банк сохраняется как фирма и юридическое лицо;

- ликвидация проблемных банков  путем приобретения их активов  другими банками с принятием  обязательств по депозитам;

- выплата страхового возмещения  вкладчикам из страхового резерва (фонда) до установленного законом  предела суммы вклада (в настоящее  время - 250 тыс. долл. на одного вкладчика в одном банке) с ликвидацией банка[16].

Таким образом, основными характерными чертами американской системы страхования вкладов можно считать:

- страховой принцип защиты вкладчиков (принцип образования страхового  фонда);

- государственная собственность  и управление страховым фондом;

- гибкость и многообразие способов  разрешения проблемных ситуаций;

- значительная финансовая поддержка  государства;

- практически полный охват банковских учреждений страны;

- тесное взаимодействие ФКСД  с государственными органами банковского надзора.

Следует подчеркнуть, что в настоящее время система защиты вкладов в США носит совершенно всеобщий, тотальный характер, подчиняя почти все активы коммерческих банков, тем самым делая данную систему более эффективной.

Система страхования вкладов Великобритании.

Решение о создании системы страхования вкладов многие страны принимали в периоды кризисов банковской системы, в частности, в Великобритании это произошло в период банковского кризиса 70-х годов.

Создание Страхового фонда депозитов (СФД) британских банков впервые было предусмотрено Банковским актом 1979 года. Этот акт регулирует в правовом отношении деятельность Страхового фонда депозитов. Вместе с тем, фонд начал действовать с 19 февраля 1982 года и имеет следующие особенности:

- СФД образован на основе законодательного распоряжения, а не добровольного соглашения между самими банками и является независимой корпорацией, принадлежащей государству. Данный фонд находится под контролем Совета по защите депозитов Банка Англии и может быть использован только с его разрешения;

- страхуются в обязательном  порядке вклады всех банков, исключение  составляют только отдельные  филиалы иностранных банков;

- страхуются только вклады в  фунтах стерлингов, находящиеся на счетах в Великобритании;

- схемой защиты предусмотрена  только прямая защита сбережений  вкладчиков. На момент создания  данной системы страхования максимальное  страховое покрытие в банках - участниках системы страхования  депозитов составляло 75% первых 10 тыс. фунтов стерлингов совокупных  вкладов вкладчика в финансовом  учреждении и распространялось  как на физические лица, так  и на компании.

Однако, Банковский акт 1979 года не смог предотвратить ряд серьезных кризисных явлений, имевших место в стране в 80-ых годах (в частности, речь идет о нашумевшем банкротстве банковской группы Джонсон Меттью Бэнкерс в 1983-1984 гг.). В связи, с чем в 1987 году был подписан новый законопроект по банковскому делу. Банковский акт 1987 года частично изменил и систему защиты вкладов. Схема в целом осталась прежней, с той лишь разницей, что максимальная сумма вклада, по которому давалось 75 % компенсаций, повысилась до с 10 до 20 тыс. фунтов стерлингов.

В 1994 году после банкротства банка «Barings» с целью упорядочений защиты депозитов в Англии принята соответствующая Директива, основные нововведения которой состоят в следующем:

- компенсируются депозиты, открытые во всех западноевропейских отделениях банков, расположенных на территории Англии;

- компенсируются депозиты, открытые не только в фунтах стерлингов, но и в других валютах;

- максимальный размер компенсации по депозиту на сумму 20 тыс. фунтов стерлингов увеличивается до 90%;

- вкладчики иностранного (неанглийского) банка получают компенсации, предусмотренные системой защиты вкладов, которая теперь получила возможность подключиться к английскому

В настоящее время в стране действует единая система страхования вкладов, охватывающая коммерческие и инвестиционные банки, а также страховые компании.

Страховой фонд депозитов формируется из вступительных взносов банков - членов, определяемых в зависимости от класса банка. Минимальная сумма взноса составляет 10 тыс. фунтов стерлингов, а максимальная - 300 тыс. фунтов стерлингов. В случае необходимости размеры взносов могут быть увеличены. Однако их максимальный размер не должен превышать 0,3% общего объема застрахованных депозитов на срок менее 5 лет.

Во главе Страхового фонда депозитов находится Правление, состоящее из управляющего, его заместителя, главного кассира Банка Англии, а также ряда членов, назначаемых управляющим. В составе правления имеется три контролера и несколько директоров банков - участниц системы страхования депозитов.

В настоящее время в Великобритании насчитывается около 500 банков и 80 обществ взаимного ипотечного кредита. Проблема определения степени рискованности того или иного финансового учреждения возлагается на самих вкладчиков, используя принцип совместного страхования. Но данную систему нельзя считать совершенной, т. к. она базируется на заблуждении, что вкладчики в состоянии сами квалифицированно определять уровень риска конкретного банка.

Таким образом, можно сделать вывод, что система страхования вкладов в Великобритании, действующая с 1982 года, является результатом длительного исторического развития всей банковской системы страны.

Системы страхования вкладов Японии.

Система страхования вкладов Японии предусматривает создание Корпорации по страхованию депозитов, действующей с 1971 года. Капитал данной Корпорации равными долями был сформирован Правительством, Банком Японии и частными банками. Корпорация по страхованию депозитов управляется комитетом, в состав которого входят также управляющий Банком Японии и представители частных банков. Участие в системе страхования депозитов является обязательным для всех городских банков, банков долгосрочного кредита, валютных и сберегательных банков, а также кредитных кооперативов, причем система закрыта для местных отделений иностранных банков. Страховое возмещение выплачивается из страхового фонда, который образуется из ежегодных взносов в размере 0,008 процентов застрахованных депозитов банка. Компенсация вкладчикам выплачивается только в том случае, если их депозиты были выражены в иенах, в максимальной сумме 10 млн. иен.

Системы страхования вкладов в развивающихся странах.

В немногих развивающихся странах «ограниченные и скромные» по масштабам системы страхования вкладов начали функционировать с 50-60-х гг. прошлого века (Индия, Филиппины, Аргентина). Сберегательные системы развивающихся стран особенно отличаются неустойчивостью, повышенными рисками для вкладчиков. Это, с одной стороны, делает гарантирование вкладов особенно необходимым, с другой - создает особые трудности для его создания и функционирования.

Определим основные черты систем страхования вкладов, характерные для большинства развивающихся стран:

- страховой принцип защиты вкладчиков (принцип образования страхового  фонда);

- определяющая роль государства, в том числе его участие  в выплате страхового возмещения  вкладчикам;

- относительно невысокий предел  страхования вкладов (как правило, не выше эквивалента 4-5 тыс. долл.);

- обязательное участие в системе  страхования вкладов коммерческих  банков;

- ограниченная роль органов  гарантирования в санации и  реорганизации банков.

Системы страхования вкладов, находящиеся под косвенным воздействием государства (континентальные системы страхования вкладов).

Системы страхования вкладов, находящиеся под косвенным воздействием государства действуют в Германии, и ряд ее характеристик используется также в других странах континентальной Европы (Австрия, Швейцария, Нидерланды, отчасти - Франция).

Страхование вкладов организуется здесь самими банками через их отраслевые объединения без прямого участия государства, хотя и при его косвенном содействии. В Германии из формально добровольных взносов банков и других сберегательных учреждений формируются соответствующие страховые фонды, но размеры их невелики, а взносы банков составляют около 0,03% остатков по депозитам в год. Однако банки и сберегательные учреждения принимают на себя обязательство производить в случае необходимости дополнительные взносы. Считается, что преимуществами континентальных систем страхования вкладов являются их независимость от государственной политики, добровольность участия банков, минимум формализма и бюрократизма.

В период после второй мировой войны сберегательные системы Западной Европы функционировали удовлетворительно и без потерь для вкладчиков, что в определенной степени связывается с грамотной организацией системы страхования вкладов.

Соответственно, суть этой системы страхования сводится к следующему:

- это в большинстве случаев  негосударственная система;

- ограниченность или отсутствие  формального страхового фонда;

- незначительность или отсутствие  регулярных взносов банков;

- принцип добровольности и тесного  сотрудничества банков;

- строгий надзор над банками  со стороны центральных банков  и специальных государственных  органов.

 

2.3 Анализ динамики банков, вступивших в систему страхования вкладов и банков банкротов

 

Из всей информации, которую мы предоставили выше, можно смело сказать, что в каждой стране есть система страхования вкладов, которая в большей или меньшей степени регулирует поток коммерческих банков. 

Для того чтобы определить насколько эффективно работает российская система страхования вкладов, мы проведем анализ среди количественных показателей коммерческих банков, вступивших или находящихся в системе страхования вкладов и банков-банкротов за все время существования системы страхования вкладов.  Для того чтобы наглядно увидеть результаты работы системы страхования вкладов ниже приведены некоторые статистические данные (приложение2).

Число банков-участников ССВ – 859 (данные на 11 февраля 2015 г.), в том числе:

— действующих банков, имеющих лицензию на работу с физическими лицами-686; 
          — действующих кредитных организаций, ранее принимавших вклады, но утративших право на привлечение денежных средств физических лиц - 8  
          — банков, находящихся в процессе ликвидации -  165.

Размер фонда обязательного страхования вкладов по состоянию на 2 февраля 2015 г. составляет 77,7 млрд. руб. (за вычетом сформированного резерва для выплат по наступившим страховым случаям - 63,7 млрд. руб.)

Количество страховых случаев за время функционирования ССВ - 220 (данные на 1 февраля 2015 г.)

Размер страховой ответственности АСВ по банкам, в отношении которых наступил страховой случай, составляет 390,2 млрд. руб.

Количество вкладчиков, имеющих право на страховое возмещение в банках, в которых наступил страховой случай – 3478,3 тыс. чел.

С момента создания АСВ 1348,2 тыс. вкладчиков получили страховое возмещение в размере 385,9 млрд руб. 

На 1 февраля 2015 г. Агентство принимает участие в финансовом оздоровлении 16 банков[14]. 

Исходя их приложения 2, можно сделать следующий вывод: российская система страхования вкладов не столь идеальна, как хотелось бы и требует доработок. Потому что за все существование системы страхования вкладов было слишком много страховых случаев и очень мало попыток оздоровления банка. Это говорит о том, что требования к созданию кредитных организаций слишком лояльны, поэтому создаются много новых банков, которые не могут долго продержаться на банковском рынке, что естественным образом тянет за собой ликвидацию данной кредитной организации, а, следовательно, потери простых клиентов и подрыв экономики страны в целом.