Гидроочистка вакуумного газойля

3 Экономический раздел

 

3.1 Общие положения

Целью экономического раздела дипломного проекта является определение экономической целесообразности проектируемой секции гидрооблагораживания газойлей комбинированной установки глубокой переработки нефти.

Комбинированная установка глубокой переработки нефти состоит из трёх секций:

– секция экспресс-термоконтактного крекинга мазута;

– секция гидрооблагораживания газойлей полученных на секции ЭТАК;

– секция экспресс-каталитического  крекинга гидроочищенного газойля.

Исходные данные для расчёта  взяты с действующей установки  Г-43-107 ОАО ”УНПЗ”.

Проектируемая секция отличается от действующей на установке Г-43-107 тем, что гидрооблагораживанию подвергается бензиновая фракция, легкий газойль и тяжелый газойль, в то время как на установке перерабатывают вакуумный газойль.

 

3.2 Расчёт производственной мощности и выпуска продукции

Производственная мощность установки - максимально возможный объем переработки сырья и выпуска продукции в соответствии с заданным режимом работы оборудования и применения передовых технических норм его производительности.

Производственная  мощность секции рассчитывается по формуле:

 М=П · Т,                                                      (3.1)

где П – технически возможная суточная производительность, т;

       Т – технически возможное время работы установки, дни;

Производственная мощность секции по базисному и проектному варианту одинакова и равна:

М = 3849,6 · 339 = 1305000 т/год.

Для определения фонда рабочего времени оборудования необходимо составить график работы оборудования установки. Расчет времени работы оборудования в планируемом периоде представлен в таблице 3.1.

Использование проектной мощности установки характеризуется выпуском продукции. Уровень этого использования определяется с учётом конкретных условий производства, ресурсов и потребностей.

Натуральный выпуск продукции  определяется на основе проектного материального баланса. Материальные балансы базисного и проектного вариантов представлены в таблицах 3.2 и 3.3 соответственно.

Таблица 3.1 - Расчет количества рабочих дней(базисный и проектный вариант)

Производительность базисной и проектной установок – 3849,6 т/сут.

Время работы установки в год – 339 дней.

Таблица 3.2 - Материальный баланс (базисный вариант)

Таблица 3.3 - Материальный баланс (проектный вариант)

3.3 Расчет капитальных затрат

Капитальные затраты – это единовременные вложения по созданию основных фондов (ОФ) строящегося объекта.

Поскольку расчеты ведутся по действующей  установке гидроочистки

Г-43-107 (секция 100) ОАО ”УНПЗ”, то в расчете принимаем стоимость основных фондов этой установки, которые составляют на 2004 год 130880499,85 рублей.

 

3.4. Расчет численности обслуживающего персонала

Расчет потребности количества рабочих проводится по нормам обслуживания и рабочим местам. Численность персонала рассчитывается по категориям, профессиям, сменному штату, явочному и списочному составу. Списочное число рабочих определим по формуле:

,                                              (3.2)

где Ч_яв – явочная численность рабочих в одну смену;

       Б  – число бригад;

       К_п – коэффициент подмены;

                                                           ,                                                     (3.3)

где Т_ном – номинальный фонд рабочего времени, дни;

      Т_эфф – эффективный фонд рабочего времени, дни;

.

Расчёт списочной численности  оператора V разряда:

Ч_сп = 4 · 5 · 1,13 = 23 чел.

Аналогично рассчитывается списочная  численность для всего обслуживающего персонала установки.

Для определения  эффективного фонда рабочего времени  составим баланс рабочего времени одного рабочего, исходя из принятого режима работы, действующего положения об отпусках, фактических данных о количестве невыходов по болезни и другим причинам. Баланс рабочего времени одного представлен в таблице 3.4 (по базисному и проектному варианту он одинаков).

Таблица 3.4 – Баланс рабочего времени одного рабочего (базисный и проектный вариант)

Результаты расчёта численности  персонала сведём в таблицу 3.5.

 

Таблица 3.5 – Расчет численности персонала (базисный и проектный варианты)

 

3.5 Расчет фонда заработной платы

Фонд заработной платы представляет сумму всех денежных средств, предназначенных для оплаты труда работников предприятия. Фонд заработной платы состоит из основной и дополнительной заработной платы.

Исходные данные для расчёта:

– часовая тарифная ставка рабочего VI разряда 18,79 руб.;

– часовая тарифная ставка рабочего V разряда 16,11 руб.;

– продолжительность рабочей смены 8 часов;

– процент премий 30 % от оплаты по тарифу;

– доплата за работу в ночное время 50% от часовой тарифной ставки;

– доплата за работу в вечернее время 20% от часовой тарифной ставки;

– количество праздничных дней в году, Т_п=15 дней;

– районный коэффициент 1,15;

– должностной оклад начальника установки – 14500 руб.;

– должностной оклад механика установки – 13500 руб.

 

3.5.1 Расчет заработной платы  рабочего VI разряда.

1) Дневная тарифная ставка при  8 часовом рабочем дне и часовой  тарифной ставки 18,79 рублей

Ф_дн  = 18,79*8 = 150,32 руб./смена

2) Количество ночных часов H_ноч, отрабатываемое каждым рабочим, определяется по формуле:

;                                                (3.4)

где T_p – годовое количество дней работы установки;

       t – продолжительность рабочего дня по графику сменности, ч.;

      T_ном – годовой номинальный фонд рабочего времени одного рабочего, дни;

      B – количество бригад по графику сменности.

Подставив числовые данные, получим

 час.

3)Количество вечерних часов,  отрабатываемых каждым рабочим

Нвеч = 481*0,5 = 240,5 ч.

4) Количество праздничных смен  С_п, отрабатываемое каждым рабочим, определяется по формуле:

,                                                  (3.5)

где Тп – количество праздничных  дней в году;

       Сс – число смен в сутки;

 смен.

5)Основной фонд заработной платы  включает:

– оплату по тарифной ставке

Ф_з.п.ТС. = 150,32*259=38932,88 руб.

– премия (30% от тарифного  фонда)

Ф_{з.п. ПР.} = 0,3*38932,88 = 11679,86 руб.

– доплату за работу в  ночное время (50% от часовой тарифной ставки)

Ф_{з.п. Ноч.} = Нноч*0,5*18,79

Ф_{з.п. Ноч} = 481*0,5*18,79 = 4519,00 руб.

– доплату за работу в  вечернее время (20% от часовой тарифной ставки)

Ф_{з.п. Веч.} = 18,79*0,2*240,5 = 903,80 руб.

– доплату за работу в  праздничные дни

Ф_{з.п. Пр.} = Ф_дн. * С_п

Ф_{з.п. Пр.} = 150,32*8 = 1202,56 руб.

Итого:  Ф_{з.п. Осн}  = 38932,88+11679,86+4519,00+903,80+1202,56 = 57238,10 руб.

6) Дополнительный фонд заработной  платы включает:

– оплату отпускных

Ф_{з.п. Отп.} = Ф_{з.п. Осн.} * Т_отп / Т_ЭФ.                                     (3.6)

где Т_Отп – количество дней отпуска;

Ф_{з.п. Отп} = 57238,10*28/259 = 6187,90 руб.

– оплату дней выполнения государственных обязанностей

Ф_{з.п. Гос} = Ф_{з.п. Осн.} * Т_Гос. / Т_ЭФ                                      (3.7)

 где Т_Гос.  – дни выполнения государственных обязанностей

Ф_{з.п. Гос} = 57238,10*2/259 = 441,99 руб.

Итого: Ф_{з.п. Доп.} = 6187,90+441,99 = 6629,90 руб.

7) Общий фонд заработной платы:

Ф_{з.п. Общ.} = 57238,10+6629,90 = 63867,99 руб.

 

3.5.2 Расчет фонда заработной платы рабочего V разряда.

1) Дневная тарифная ставка при  8 часовом рабочем дне и часовой  тарифной ставки 16,00 рублей

Ф_дн  = 16,11*8 = 128,88 руб./смена

2) Основной фонд заработной платы  включает:

– оплату по тарифной ставке

Ф_з.п.ТС. = 128,88*259=33379,92 руб.

– премия (30% от тарифного фонда)

Ф_{з.п. ПР.} = 0,3*33379,92 = 10013,98 руб.

– доплату за работу в  ночное время (50% от часовой тарифной ставки)

Ф_{з.п. Ноч.} = Нноч*0,5*16,11

Ф_{з.п. Ноч} = 481*0,5*16,11 = 3874,46 руб.

– доплату за работу в  вечернее время (20% от часовой тарифной ставки)

Ф_{з.п. Веч.} = 16,11*0,2*240,5 = 774,891 руб.

– доплату за работу в  праздничные дни

Ф_{з.п. Пр.} = Ф_дн. * С_п                                                 (3.8)

Ф_{з.п. Пр.} = 128,88*8 = 1031,04 руб.

Итого:  Ф_{з.п. Осн}  =33379,92+10013,98+3874,46+774,891+ 1031,04=49074,28 руб.

3) Дополнительный фонд заработной  платы включает:

– оплату отпускных

Ф_{з.п. Отп} = 49074,28 *28/259 = 5305,33 руб.

– оплату дней выполнения государственных обязанностей

Ф_{з.п. Гос} = 49074,28 *2/259 = 378,95 руб.

Итого: Ф_{з.п. Доп.} = 5305,33 + 378,95 = 5684,28 руб.

4) Общий фонд заработной платы:

Ф_{з.п. Общ.} = 49074,28 + 5684,28 = 54758,56 руб.

 

 3.5.3 Расчёт фонда заработной платы ИТР.

Годовой фонд зарплаты начальника и  механика установки рассчитывается исходя из размера должностного оклада за 12 месяцев и районного коэффициента.

Фонд зарплаты начальника установки:

Ф_{з.п. Нач.} = 14500*12*1,15 = 200100,00 руб.

Фонд зарплаты механика установки:

Ф_{з.п. мех} = 13500*12*1,15 = 186300,00 руб.

Результаты расчета фонда зарплаты представлены в таблице 3.6

 

 

 

 

Таблица 3.6 – Расчет годового фонда заработной платы рабочих (базисный и проектный вариант)

 

3.6. Расчет и калькулирование  себестоимости нефтепродуктов

 

Результаты расчёта затрат на вспомогательные  материалы, топливо и энергию приведены в таблице 3.7.

Таблица 3.7 – Расчет затрат на вспомогательные материалы топливо и энергию (базисный и проектный варианты)

 

В таблицах 3.8 и 3.10 представлены калькуляции себестоимости продукции по базисному и проектному варианту соответственно.

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.8 – Калькуляция себестоимости продукции (базисный вариант)

_________________________________шифр  №_________________на_______________2005г.

 

 

 

Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию (базисный вариант).

 

1.Сумма отчислений  на социальные нужды – 26 % от  суммы основной и дополнительной заработной платы:

3055,7 · 0,26 = 794,5 тыс. руб.

2. Расходы на подготовку  и освоение производства - 4,5%  к прямым расходам по переработке без стоимости сырья и вспомогательных материалов:

(65925,8+ 3055,7+ 794,5+ 13179,2+ 17668,9) · 0,045 = 4528,1 тыс. руб.

3.Расход на внутризаводскую  перекачку:

10 · 1317920 = 13179,2 тыс. руб.

4. Общепроизводственные  расходы складываются из затрат по амортизации и затрат на текущий ремонт.

Затраты по амортизации  основных фондов рассчитываются на основе величины стоимости этих фондов (130880499,85 руб.) и соответствующих норм амортизационных отчислений (10,5 %). Амортизация основных фондов установки равна:

130880499,85 · 0,105 = 13742,5 тыс.  руб.

Затраты на текущий ремонт принимаем 3 % к стоимости основных фондов:

130880499,85 · 0,03 = 3926,4 тыс.  руб.

5. Величина общехозяйственных  расходов составляет 45 % общих прямых затрат:

(65925,8+ 3055,7+ 794,5+ 13179,2+ 17668,9) · 0,45 = 45280,8 тыс. руб.

В таблице 3.9 представлена расшифровка затрат на калькулируемую продукцию базисной секции.

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.9 - Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию (базисный вариант)

 

Таблица 3.10 – Калькуляция себестоимости продукции (проектный вариант)

_________________________________шифр  №_________________на_______________2005г.

 

 

 

Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию (проектный вариант).

 

1.Сумма отчислений  на социальные нужды – 26 % от  суммы основной и дополнительной заработной платы:

3055,7 · 0,26 = 794,5 тыс. руб.

2. Расходы на подготовку  и освоение производства - 4,5%  к прямым расходам по переработке без стоимости сырья и вспомогательных материалов: