Понятие и классификация правонарушений в сфере торговли

- злоупотребления при эмиссии ценных бумаг;

- злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах;

- изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг;

- изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов;

- контрабанда;

- незаконные экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники;

- незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга;

- нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней;

- уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица;

- неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное банкротство, фиктивное банкротство;

- уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица, организации; неисполнение обязанностей налогового агента; сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов.[4, с.200]

  Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях, которые определены в главе 23. К ним относятся:

- злоупотребление полномочиями;

- злоупотребление полномочиями частными нотариусами и аудиторами;

- превышение полномочий служащими частных охранных или детективных служб;

- коммерческий подкуп.

Преступление является оконченным в момент причинения крупного ущерба или извлечения дохода в крупном  размере.

В ущерб может включаться вред, причиненный жизни или здоровью гражданина, его имуществу, в частности, вследствие конструктивных, рецептурных или иных недостатков товара, работы или услуги, а также вследствие недостоверной или недостаточной информации о товаре (работе, услуге)[2, с. 145], а также упущенная выгода. Во всех случаях ущерб должен находиться в причинной связи с незаконностью предпринимательства.

Доходом в крупном  размере признается доход, сумма  которого превышает двести пятьдесят  тысяч рублей, а в особо крупном размере – один миллион рублей. [4, с.214] Состав дохода и порядок его исчисления не определяются в настоящей статье. При исчислении дохода следует учитывать правила, определяющие порядок установления объекта налогообложения. Следовательно, при исчислении дохода надо учитывать факторы, влияющие на уменьшение объекта налогообложения.

     Субъектом преступления может быть лицо, достигшее 16-летнего возраста, на котором в силу осуществления им предпринимательской деятельности лежит обязанность регистрации, получения разрешения (лицензии) либо соблюдения условий лицензирования.

Субъективная сторона  – прямой или косвенный умысел. Лицо осознает общественную опасность  своих действий и либо желает извлечения дохода в крупном размере, либо сознательно  допускает последствия в виде крупного ущерба.

Квалифицирующие признаки указаны в ч.2 ст.171 – совершение преступления организованной группой, или сопряженного с извлечением дохода в особо крупном размере.

  Необходимо отметить  еще об одной общей классификации  правонарушений:

• правонарушения, посягающие на сферу финансов в части обращения денег, ценных бумаг, кредитных либо расчетных карт, иных платежных документов, (преступления в сфере обращения платежных средств);
• правонарушения, посягающие на общественные отношения, обеспечивающие интересы экономической деятельности в сфере предпринимательства (преступления в сфере предпринимательства). Данная группа подразделяется на две подгруппы:

- правонарушения, посягающие на сферу предпринимательства и общественные отношения, обеспечивающие интересы государственной власти, государственной службы и службы в органах местного самоуправления (должностные преступления в сфере предпринимательства);

- правонарушения, посягающие только на сферу предпринимательства (иные преступления в сфере предпринимательства);

• правонарушения, посягающие на общественные отношения, обеспечивающие интересы экономической деятельности в сфере распределения материальных и иных благ (преступления в сфере распределения материальных и иных благ).

Эта классификация основана на детализации непосредственных объектов названных преступлений.

2. Правонарушения в сфере торговли и виды ответственности за них.

2.1 Понятие  юридической ответственности и  краткая характеристика основных  ее видов

     Юридическая  ответственность – правовая связь  государства (в лице уполномоченных  органов) и правонарушителя, находящая выражение в санкциях, применяемых к правонарушителю в виде возложения на него дополнительных обязанностей и (или) лишения принадлежащего ему права. Цели установления и применения государством мер ответственности в сфере предпринимательства заключается в том, чтобы:

1. стимулировать предпринимателей к соблюдению установленных процедур, правил, нормативов, стандартов, иных требований и запретов, в рамках которых должна осуществляться предпринимательская деятельность;
2. иметь возможность наказывать за несоблюдение предпринимателями своих обязанностей;
3. обеспечивать восстановление нарушенных прав и интересов других лиц и общества в целом;
4. предотвращать нарушения установленных требований предпринимателями и иными лицами в будущем.

Можно выделить несколько общих существенных признаков понятия ответственности в предпринимательской сфере.

• Применение мер ответственности всегда носит принудительный характер. Ответственность в предпринимательской сфере – это, прежде всего, форма государственного принуждения, применяемого государством по отношению к предпринимателю.
• Такая форма принуждения выражается в основном в установленных государством нормах права.
• Ответственность всегда сопровождается применением санкций имущественного характера.

Лишение права в основном носит имущественный характер и выражается в изъятии имущества в доход государства, уплате денежных средств в виде штрафа, убытков, неустойки, лишение права собственности на имущество и иных вещных прав. Однако возможно также применение мер ответственности в виде ограничения или лишения иных прав, которые ведут к ограничению или прекращению правосубъектности предпринимателя.

Как и всякая мера государственного принуждения, ответственность является санкцией за правонарушение. Однако не все санкции обязательно являются мерами юридической ответственности. В частности, такие меры, как изъятие имущества из чужого незаконного владения (ст. 301 ГК РФ) или возмещение продавцом покупателю его расходов на устранение недостатков товара (ст. 475 ГК РФ), направлены только на восстановление нарушенных прав и не связаны с наказанием нарушителя, следовательно, не ведут к отрицательным последствиям для предпринимателя. Таким образом, ответственностью в сфере торговли является совокупность мер государственного принуждения , предусмотренных нормами права и влекущих для предпринимателя негативные последствия в виде лишения прав вследствие нарушения им правопорядка или законных прав и интересов иных лиц в ходе осуществления предпринимательской деятельности.

Привлечение предпринимателя к ответственности базируется на определенных принципах. Эти принципы основаны на нормах Конституции РФ, соответствуют общим принципам права и позволяют более четко определить конституционный статус предпринимателя. К ним относятся принципы справедливости наказания, его индивидуализации и соразмерности, принцип равенства перед законом. Содержание указанных принципов раскрывается, в частности, в следующем:

• Должен применяться дифференцированный подход к определению размера ответственности в зависимости от характера совершенного правонарушения, размере причиненного вреда, степени вины правонарушителя, его имущественного положения, степени общественной опасности (вредности) и иных обстоятельств.
• Ответственность не должна из меры воздействия за правонарушителя превращаться в инструмент подавления экономической самостоятельности и инициативы, чрезмерного ограничения свободы предпринимательства, свободы экономической деятельности, право каждого на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской деятельности и права частной собственности. [1, с.10]
• Не могут быть предусмотрены за одно и то же правонарушение неравные виды ответственности предпринимателей в зависимости от того, в какой форме они осуществляют предпринимательскую деятельность, а также в зависимости от того, каким органом предоставлено право применения установленной меры ответственности.
• Нормы об ответственности должны соответствовать критериям определенности, ясности, недвусмысленности, т. к. неопределенность содержания правовой нормы об ответственности не допускает единообразного понимания и толкования норм всеми правоприменителями, ведет к неограниченности и произволу при применении мер ответственности.
• Предприниматель не должен  более одного раза подвержен наказанию за одно и то же деяние.
• Установление ответственности возможно при условии ограничения прав и свобод предпринимателя в соответствии с конституционными целями.

К восстановительным  мерам может применяться бесспорный порядок взыскания, т. к. предприниматель принуждается к выполнению требований законодательства (например, по уплате налогов). Меры ответственности карательного характера (взыскание штрафа, пени, неустойки) должны применяться исключительно в рамках законной процедуры, необходимой при возложении ответственности в соответствии с конституционным правом каждого на судебную защиту прав и свобод, если предприниматель не согласен с применением к нему подобных мер ответственности. Наличие убытков, ущерба и иных отрицательных последствий , а также причинная связь обычно являются неотъемлемыми основаниями любой ответственности. В договорных отношениях иногда предусматривается ответственность только лишь за возможность наступления в будущем убытков, ущерба или иных отрицательных последствий вследствие нарушений условий договора. Возможно также исключение или уменьшение ответственности независимо от наличия убытков при условии, что нарушение договора совершено неумышленно. За нарушение предпринимателем требований, касающихся определенной сферы экономических интересов (рынки капиталов, товаров и услуг, природная среда, финансовая система государства, стандартизация, конкуренция и т.д.), обычно предусматривается дифференцированное применение различных мер ответственности, таких как гражданско-правовая, административная и уголовная ответственность, каждая из которых может быть применена в зависимости от содержания правоотношения, размера вреда, степени тяжести и общественной опасности. Кратко охарактеризуем эти виды ответственности.

Административная ответственность. Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и ном, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению. За совершение административных правонарушений могут применяться следующие административные взыскания.

• Предупреждение.
• Административный штраф. Это наиболее распространенное административное взыскание, которому может быть подвергнут индивидуальный предприниматель или юридическое лицо. Административный штраф является денежным взысканием и может выражаться в величине, кратной:

- минимальному размеру  оплаты труда (без учета районных  коэффициентов), установленному федеральным законом на момент окончания или пресечения административного правонарушения;

- стоимости предмета  административного правонарушения  на момент окончания или пресечения  административного правонарушения;

- сумме неуплаченных  налогов, сборов, подлежащих уплате , либо сумме незаконной валютной операции.

• Возмездное изъятие орудия совершения или предмета административного правонарушения.
• Конфискация предмета, явившегося орудием совершения или непосредственным объектом административного правонарушения.
• Лишение специального права, предоставленного физическому лицу.
• Административный арест.
• Административное выдворение за пределы РФ иностранного гражданина или лица без гражданства.
• Дисквалификация.
• Административное приостановление деятельности.

Гражданско-правовая ответственность. Противоправным в данном случае является деяние, нарушающее императивные нормы  гражданского права либо противоречащее общим началам и смыслу гражданского законодательства и нарушающее права  и законные интересы третьего лица. По основаниям возникновения ответственности различают договорную и внедоговорную. При договорной ответственности стороны связаны гражданско-правовым отношением, возникшим из договора. А при внедоговорной – ответственность наступает при не правомерных действиях лица (при причинении вреда гражданину или его имуществу) в условиях отсутствия предшествующих правовых отношений между причинителем вреда и потерпевшим.

Уголовная ответственность. Уголовное наказание представляет собой меру государственного принуждения, назначаемую по приговору суда. В сфере предпринимательства применимы следующие виды уголовных наказаний: штраф, лишение права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, обязательные работы, исправительные работы, ограничение свободы, арест и лишение свободы на определенный срок (до 15 лет). [14, с.159]

2.2 Штрафные  санкции за нарушения в деятельности  торговых предприятий

     Торговые  предприятия за нарушения законодательных  актов, правил и норм, регламентирующих  их деятельность на потребительском рынке и в сфере услуг, подвергаются уполномоченными контролирующими органами денежным взысканиям – штрафам, размеры которых устанавливаются в пределах, предусмотренных действующим законодательством, и взыскиваются соответствующим контролирующим органом в размерах от 10 до 100 минимальных месячных размеров оплаты труда.

     За неисполнение  в десятидневный срок предписания  контролирующего органа о наложении  штрафа либо при выявлении  повторных в течение года нарушений  штрафы увеличиваются до десятимесячного размера, но не более 100 установленных минимальных размеров оплаты труда.