Шпаргалка по "Финансовому праву"

 

71.Понятие банковского  кредита, его основные принципы.

Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются  предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам, прежде всего по основным группам заемщиков: кредит хозяйству, населению, государству. Банковское кредитование предприятий осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требование объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

К принципам кредитования относятся: возвратность, срочность, целенаправленность, платность, обеспеченность. Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика.

Реализация принципа возвратности банковского кредита  означает, что денежные средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь временным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку или иной кредитной организации.

Срочность кредитования представляет собой необходимую  форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что  кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени.

Банковский кредит выдается на строго определенные цели, использование  ссуды не по целевому назначению нарушает принцип целенаправленности банковского  кредита и влечет за собой применение соответствующих санкций.

Осуществление принципа платности банковского кредитования основывается на возмездном характере  услуг, оказываемых банками при  предоставлении кредита.

Принцип обеспеченности кредита. С принятием закона "О  банках и банковской деятельности" коммерческие банки получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы его обеспечения. Важнейшие виды кредитного обеспечения, широко практикуемого за рубежом и взятыми нашими банками, - залог, гарантии, поручительства, страхование кредитного риска, переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу. Отношения залога регулируются Законом РФ от 29 мая 1992 г. "О залоге".

72.Эмиссионные  функции Банка России, их содержание  и порядок их осуществления.

Обращение наличных денег  начинается с их эмиссии, т.е. выпуска в обращение. Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятие из обращения на территорий Федерации осуществляются исключительно Банком России. В целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются следующие функции:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
• определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

Наличные деньги (банковские билеты — банкноты и металлическая монета) являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. Образцы банкнот и монет, их номинал утверждаются Советом директоров Банка России. Официальные сообщения о выпуске в обращение новых денежных знаков и их описание публикуется в средствах массовой информации. Решение по этим вопросам в порядке предварительного информирования направляется в Правительство РФ.

73. Правовые  основы обращения наличных денег.

Обращение наличных денег  — это движение наличных денег  в сфере обращения и выполнение ими таких функций, как средства платежа и средства обращения. Наличные деньги применяются: 1. для кругооборота товаров и услуг; 2. для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг, а именно: - по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий; - по выплате страховых возмещений по договорам страхования; - при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода; - по платежам населения за коммунальные услуги и др.

Обращение наличных денег  начинается с их эмиссии, т.е. выпуска  в обращение. Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия на территории Российской Федерации осуществляется исключительно Банком России. Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России по согласованию с высшим представительным органом РФ. При этом периодически осуществляется и модификация банкнот и монет, что, как правило, заключается во введении денежных знаков более крупных достоинств.

Банк России выполняет в сфере наличного денежного оборота следующие функции: обеспечивает устойчивость рубля; разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику в области наличного денежного обращения, направленную на защиту устойчивости рубля, взаимодействуя с Правительством РФ; обладая эмиссионной функцией, монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение; несет ответственность за покупюрный состав денежного обращения.

Решение о выпуске  в обращение новых монет и  банкнот и об изъятии старых принимает совет директоров Банка России, который также утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. При обмене монет и банкнот на денежные знаки нового образца срок их изъятия из обращения не может быть менее года, но и не превышает пяти лет. Не допускаются ограничения по субъектам или суммам обмена.

74.Правовые основы  безналичного денежного обращения.

Безналичные расчеты  — расчеты между субъектами без  использования наличных денег (денежных купюр) посредством перечисления денежных средств со счетов в банковских (иных кредитных) организациях с целью зачетов взаимных требований.

В условиях рыночной экономики  безналичные расчеты играют важную роль в ускорении оборачиваемости средств, снижении издержек обращения и т.п. Правовые основы безналичных расчетов в Российской Федерации закреплены финансовым и гражданским законодательством. К основным источникам правового регулирования безналичного денежного обращения относятся Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) и Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Форма безналичных расчетов — предусмотренные правовыми нормами или банковской практикой способы перевода денежных средств через кредитные организации. К формам безналичных расчетов относятся: расчеты платежными поручениями; по аккредитиву; чеками; по инкассо.

Формы безналичных расчетов различаются условиями предоставления средств в распоряжение получателя, порядком документооборота, видом расчетного документа.

Расчетные документы  — это оформленные в виде документов на бумажном носителе или в установленных  случаях в виде электронных платежных  документов.

 

75.Расчеты чеками. Виды чеков.

Чек - письменное распоряжение плательщика своему банку уплатить с его счета держателю чека определенную денежную сумму.

Чек- это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное  распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем - юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Порядок и условия  использования чеков в платежном  обороте регулируются частью второй Гражданского кодекса Российской Федерации, а также другими законами и  устанавливаемыми в соответствии с  ними банковскими правилами.

Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.

Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к  оплате.

Представление чека в  банк, обслуживающий чекодержателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате.

Существуют денежные чеки и расчетные чеки.

Денежные чеки применяются  для выплаты держателю чека наличных денег в банке, например, на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные  расходы, закупку сельхозпродуктов и т.д.

Расчетные чеки- это чеки, используемые для безналичных расчетов. Расчетный чек- это документ установленной  формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о  перечислении определенной денежной суммы  с его счета на счет получателя средств (чекодержателя). Расчетный чек, как и платежное поручение, оформляется плательщиком, но в отличие от платежного поручения чек передается плательщиком предприятию-получателю платежа в момент совершения хозяйственной операции, который и предъявляет чек в свой банк для оплаты.

76.Правовое регулирование  векселя.

Вексельная форма расчетов представляет собой расчеты между  поставщиком и плательщиком за товары или услуги с отсрочкой платежа (коммерческий кредит) на основе специального документа-векселя.

Вексель - это безусловное  письменное долговое обязательство  строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедателю) бесспорное право по наступлении  срока требовать от должника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы.

Вексель - строго формальный документ. Он содержит перечень обязательных реквизитов. Отсутствие хотя бы одного из них лишает вексель юридической силы. К обязательным вексельным реквизитам относятся:

• вексельная метка, т.е. обозначение документа словом "вексель", выраженное на том же языке, на котором написан документ;
• место и время составления векселя (день, месяц и год составления);
• обещание уплатить определенную денежную сумму;
• указание денежной суммы цифрами и прописью (исправления не допускаются); срок платежа; место платежа;
• наименование того, кому или по приказу кого должен быть совершен платеж;
• подпись векселедателя - представляется им собственноручно рукописным путем.

Закон различает два  основных вида векселей: простые и  переводные.

Простой вексель (соло-вексель) - письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю средств. Простой вексель выписывает сам плательщик, и по существу он является его долговой распиской.

Переводной вексель (тратта) - это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя  плательщику об уплате указанной  в векселе денежной суммы третьему лицу или его приказу.

 

77.Факторинговые  и лизинговые операции.

Лизинг- вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества  и передаче его на основании договора лизинга физическим и юридическим  лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных  договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем. Участниками лизинговых операций являются, как правило, три стороны: предприятие - производитель объекта лизинга; лизинговая компания - арендодатель; предприятие-арендатор (лизингополучатель)

Факторинг- разновидность  торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента, связанная с переуступкой клиентом-поставщиком факторинговой компании неоплаченных платежных требований за поставленные товары, выполненные работы и услуги и права получения по ним. Таким образом, факторинг включает в себя инкассирование дебиторской задолженности клиента (получение средств по платежным документам), кредитование и гарантию от кредитных и валютных рисков.

78. Бесспорное  списание средств со счетов.

Бесспорный порядок списания денежных средств применяется по обязательствам в соответствии с условиями основного договора, за исключением случаев, установленных Банком России.

Списание денежных средств  в бесспорном порядке в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о списании денежных средств в бесспорном порядке либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), имеющем право выставлять инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, обязательстве, по которому будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право бесспорного списания).

Инкассовое поручение  является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.