Финансовый менеджмент в коммерческом банке

Банк подвержен риску  ликвидности в связи с ежедневной необходимостью использования имеющихся денежных средств для расчетов по счетам клиентов, погашения депозитов, выдаче кредитов, выплат по гарантиям и по производным финансовым инструментам, расчеты по которым производятся денежными средствами. Подход Банка к управлению ликвидностью заключается в обеспечении достаточного объема ликвидности для выполнения своих обязательств в срок, как в нормальных условиях, так и при возникновении непредвиденных ситуаций, без возникновения неприемлемых убытков и риска нанесения ущерба репутации Банка.

Банк стремится активно  поддерживать диверсифицированную  и стабильную структуру источников финансирования, состоящую из выпущенных долговых ценных бумаг (в том числе в качестве обеспечения по выданным гарантиям), депозитов основных корпоративных и розничных клиентов (наименее подверженных влиянию негативных сообщений в прессе), а также управляемый кредитный портфель (то есть портфель, который можно сокращать и увеличивать в короткие сроки, при приемлемом уровне проблемных кредитов), для того чтобы

Банк был способен оперативно реагировать на непредвиденные требования в отношении ликвидности. Управление Казначейство на ежедневной основе осуществляет мониторинг текущей ликвидности Банка, достаточности средств на корреспондентских счетах и в кассе Банка для обеспечения потребностей клиентов в наличных и безналичных средствах. Комитет по управлению активами и пассивами на постоянной основе контролирует риск ликвидности. Комитет ведет также анализ активов и пассивов на ближайшую перспективу, регулярно анализирует выполнение нормативов ликвидности. В случаях, когда имеется угроза потери ликвидности Банка, Комитет осуществляет комплекс мероприятий, предусмотренных «Положением о системе регулирования ликвидности».

В соответствии с определением Базельского комитета по банковскому  надзору (Базель 2), операционный риск - риск убытка в результате некорректных внутренних процессов, несанкционированных или ошибочных действий сотрудников и информационных систем.

Управление операционным риском включает в себя:

-построение и стандартизацию внутренних процессов и процедур;

- регулярные проверки Службой внутреннего контроля действий сотрудников в соответствии с принятыми процессами и процедурами, а также применения требуемой документации;

-корректирующие действия по результатам проверок.

Неотъемлемой частью системы внутреннего контроля над  проводимыми операциями является Служба внутреннего контроля Банка. Основная цель организации Службы внутреннего контроля в Банке заключается в защите интересов клиентов Банка путем контроля над соблюдением сотрудниками Банка законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, урегулирования конфликтов интересов, обеспечения надлежащего уровня надежности проводимых Банком операций и минимизации рисков банковской деятельности. Одной из задач Службы внутреннего контроля является обеспечение постоянного контроля над соблюдением сотрудниками Банка установленных процедур и полномочий при принятии решений в целях предотвращения преступлений и осуществления иных противоправных действий при совершении банковских операций и других сделок.

Контроль над рисками, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, осуществляется специалистами Банка в соответствии с разработанными «Правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Среди положительных изменений в части организации внутреннего контроля можно отметить продолжавшееся в прошедшем году повышение уровня квалификации сотрудников службы внутреннего контроля и совершенствование применяемых Банком подходов к обеспечению независимости Службы внутреннего контроля от исполнительных органов и проверяемых подразделений [15].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Коммерческие  банки сегодня – основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Кредитные системы развитых стран имеют различную структуру, но характерно то, что есть и общие черты: во всех развитых странах существуют двухступенчатые банковские системы – Центральный и коммерческие банки. Что касается коммерческих банков, то они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об  этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.  

Рассмотрев  данную курсовую работу, нам стало  ясно, что основной целью деятельности любого коммерческого банка является получение прибыли. Можно сказать, что активные операции коммерческих банков представляют собой использование собственных и привлечённых (заёмных) средств, осуществляются банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержания необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций.      

Между пассивными и активными  операциями коммерческого банка  существует тесная взаимосвязь. Прежде всего, размер и структура активных операций, обеспечивающих получение доходов, во многом определяются имеющимися у банков ресурсами. Здесь следует запомнить, что пассивные операции, формирующие ресурсную базу банка, являются первичными по отношению к активным операциям.

В целом  банкам, коммерческим  банкам следует знать, что предоставляя ссуды, покупая ценные бумаги, банки вынуждены постоянно осуществлять контроль над состоянием пассивов, отслеживать сроки выплат по обязательствам вкладчикам. В том случае если ресурсов не хватает, банку приходится отказываться от выгодных предложений, продавать высокодоходные ценные бумаги. Следовательно, значительная часть банковских депозитов возникает на базе активных операций при предоставлении ссуд в безналичной форме.

Стратегическая цель банка - выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранив при этом позиции современного конкурентоспособного банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

 

 

1. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования: Управленческая методическая разработка / А. В. Беляков — М.: "БДЦ-пресс", 2004 г. - 144 с.
2. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов / – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2002. – 479с.
3. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит. – 2006. - №9. – с.9-13
4. Костюк В.Н. К определению современного коммерческого банка // Банковское дело. – 2000. - №11. – с.20
5. Красавина Л.Н. Денежное обращение и кредит капиталистических стран. Учебник для вузов / . – М.: «Финансы», 2000. – 344с.
6. Крутов А.В.,  Мисюлин Д.А., Смирнов А.С.. «Опыт анализа финансового состояния банков», «Бизнес и банки» , № 31, 1997, стр. 1–2.
7. Лаврушина О.И. Управление деятельностью коммерческого банка: Учебник /  – М.: Юристъ, 2002.-464с.
8. Масленченков Ю.С., Финансовый менеджмент в коммерческом банке,М.:, Перспектива, 1996
9. Никитина Т.В. Банковский менеджмент. Краткий курс 1-е издание, 2002 год, 160 с.
10. Стоянова E.С Финансовый менеджмент: теория и практика. Учебник/ -М.: Перспектива, 1998. -656c.
11. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. «Финансовый анализ в коммерческом банке», — М: «Финансы и статистика», 2000.
12. Информационный бизнес портал  - http://market-pages.ru
13. Центральный банк Российской Федерации (официальный сайт)  http://www.cbr.ru/
14. Учебный портал http://www.study-info.com/
15. Петербургский социально-коммерческий банк (официальный сайт) http://www.pscb.ru/