Становление и развитие кредитной системы России

Единой  системы оценки кредитоспособности заемщика не существует: каждый банк старается  использовать оптимальную для него методику анализа кредитоспособности своих клиентов.

Определение кредитоспособности заемщика банком представляет собой комплексную качественную оценку, учитывающую следующие факторы:

·         дее- и правоспособность заемщика для совершения кредитных сделок;

·         репутация заемщика;

·         наличие обеспечения ссуды, гарантии;

·         финансовая устойчивость;

·         способность заемщика получать доход;

·         источник погашения ссуды (выручка от реализации продукции, работ, услуг; выручка от реализации имущества, принятого банком в залог по ссуде, гарантии другого банка или другой фирмы, страховое возмещение).

Объективная оценка финансового состояния заемщика и учет возможных рисков по кредитным  операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами, сохранять  высокий уровень прибыльности и ликвидности, а также поддерживать высокую репутацию банка.

Активно-пассивные (комиссионно-посреднические) операции коммерческих банков. Значительная доля современных операций банка относится к комиссионно-посредническим операциям, по которым банки получают доход не в виде процентов, а в виде комиссионных платежей. Традиционное представление о банке сводится к тому, что банк рассматривается как кредитный и расчетно-кассовый институт. Однако данное представление является сегодня крайне односторонним и не соответствует современным реалиям. Сегодня подавляющая доля предпринимателей хочет видеть банк не столько кредитным учреждением, сколько информационно-консультативным центром, ориентирующим клиентуру в тенденциях рыночной конъюнктуры. Это привело к развитию довольно большого числа банковских операций, непосредственно не связанных с традиционными активными и пассивными операциями.

4. Центральный  банк рассматривает пакет документов  для открытия нового кредитного  учреждения и принимает решение  о предоставлении лицензии на право ведения банковских операций.

Пакет документов для регистрации нового кредитного учреждения включает:

·         протокольное решение учредителей об открытии нового банка или товарищества;

·         список учредителей с отражением суммы денежных взносов, степени оплаты уставного капитала и остатков денежных средств на счетах в банках для внесения установленного пая;

·         устав банка с характеристикой основных направлений его деятельности по мобилизации денежных средств, организации счетоводства и совершению кредитных и кассовых операций;

·         вступительный баланс на день открытия банка с данными оплаченной части уставного фонда, имущества банка и кассовой наличности в отечественной и иностранной валюте;

·         финансовый план банка с программой денежных ресурсов, краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных кредитов, дебиторской задолженности и кредиторских процентов и расчетной прибыли банка;

·         заключительный баланс на конец отчетного года с предполагаемыми операциями за период с начала деятельности;

·         справку о трудовой деятельности председателя, его заместителя и главного бухгалтера банка;

·         образцы подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться имуществом банка и его денежными средствами.

Рассмотрев пакет документов, Центральный банк принимает решение об открытии нового кредитного учреждения. Операции последнего начинаются после передачи лицензии ответственному должностному лицу банка. Отзыв лицензий производится при нарушении уставных требований банков и федерального законодательства в области банковской деятельности.

После открытия кредитных учреждений и  начала их операций Центральный банк осуществляет постоянный контроль за их деятельностью. Эта работа проводится расчетно-кассовыми центрами банка, в которых находятся корреспондентские счета низовых кредитных органов. Анализируя обороты и остатки денежных средств на этих счетах, РКЦ получают необходимую информацию о ликвидности, платежеспособности и финансовом состоянии коммерческих банков.

Контроль осуществляется путем ежегодного установления расчетных нормативов работы коммерческих банков, включая соотношение:

·         собственного капитала банка и средств вкладчиков;

·         задолженности по кредитам и средств предприятий и населения.

Для кредитных организаций Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности. При этом должны соблюдаться обязательные экономические нормативы: минимальный размер уставного капитала, минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке России, и т.д.

В этих полномочиях Банка России проявляются  его координирующие и контрольные  функции за деятельностью кредитных  организаций. На местах они осуществляются через главные территориальные управления Банка России, являющиеся его филиалами.

Контроль  за деятельностью кредитных учреждений проводят расчетно-кассовые центры Центрального банка, в которых находятся корреспондентские  счета низовых кредитных органов.

Расчетно-кассовые центры организуют расчетное, кредитное, кассовое и валютное пространство России и являются проводниками денежно-кредитной  политики Правительства и Центрального банка. В результате этого сохраняются  единство денежного обращения и возможность регулирования работы коммерческих банков.

Главные цели государственного контроля за работой  коммерческих банков состоят в обеспечении  их ликвидности, сохранности средств  вкладчиков и предотвращении возможных  банкротств.

В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний, непредоставления информации либо предоставлении неполной или недостоверной информации Банк России имеет право потребовать устранения выявленных нарушений, а также взыскать штраф или ограничить проведение ею отдельных операций либо отозвать лицензию.

Взаимодействуя  с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, Банк России консультирует  их по наиболее важным вопросам нормативного характера. Кроме того, он рассматривает  предложения по вопросам регулирования банковской деятельности.

Развитие  банковского дела в различных  странах мира свидетельствует, что  наиболее надежным показателем банковской ликвидности и сохранности средств  вкладчиков служит соотношение активов  с наибольшей скоростью оборачиваемости и долгосрочных депозитов, помещаемых на срок свыше одного года. При одном обороте вкладов банковские кредиты совершают несколько десятков оборотов в год, принося банкам большие дебиторские проценты и прибыль. Эффективность использования средств возрастает при создании страховых фондов учредителей, Центрального банка и Правительства, обеспечивающих платежеспособность банков при массовом изъятии денежных средств. РКЦ ежемесячно проверяют соблюдение коммерческими банками установленных нормативов по данным бухгалтерских балансов и принимают необходимые меры к улучшению их работы.