Страхование банковских рисков: проблемы и перспективы

-включение в кредитный договор защитной оговорки о том, что сумма денежных обязательств меняется в зависимости от изменения курса валютной оговорки (валюты платежа, SDR, валютной корзины);

-хеджирование валютных рисков это финансовые операции, позволяющие либо полностью или частично уклониться от риска убытков, связанных с валютным риском. К ним в свою очередь относятся: форвардные сделки, операции swap, финансовые фьючерсы и др.

-использование "тактики нулевого баланса", т.е. уравновешивания своих активов и пассивов, выраженных в слабой иностранной валюте. В результате проигрыш по активным операциям, связанный с обесценением слабой валюты, будет компенсирован выигрышем на пассивах.

Очевидно, что при падении курса национальной валюты, банку выгодно увеличивать  инвалютные активы и обязательства  в национальной валюте.

6.Риск неплатежеспособности. Данный вид риска является как бы производным от всех других рисков. Он связан с опасностью того, что банк не сможет выполнить свои обязательства, потому что объемы накопленных убытков и потерь превысят его собственный капитал. Недостаточная ликвидность приводит вначале лишь к временной технической неплатежеспособности банка, что выражается в появлении дебетового сальдо на корсчете в Центральном банке. Реальная неплатежеспособность банка напрямую связана с таким понятием, как банкротство. Отрицательный собственный капитал показывает, что даже при реализации всех активов не хватит средств для расчетов с кредиторами. Следовательно, средства собственников банка сошли на нет и должна идти речь о ликвидации банка или смене владельца[1, с.306].

Функциональные  риски подразделяются на следующие:

1.Стратегический риск. Стратегический риск связан с ошибками в стратегическом управлении, прежде всего с возможностью неправильного формулирования целей организации, неверного ресурсного обеспечения их реализации и неверного подхода к управлению риском в банковском деле в целом. Амбициозные цели при неправильном обеспечении кадровыми или финансовыми ресурсами могут обернуться убытками или потерей репутации. Примером могут служить необоснованные крупномасштабные инвестиции в недвижимость или неоправданный выход на новые региональные рынки. Другим примером стратегической ошибки, подвергающей банк данному виду риска, является недоучет степени рискованности операций с производными финансовыми инструментами, когда развитие указанного направления деятельности не сопровождается вложениями в создание соответствующих систем управления риском.

2.Технологический риск. Риск, связанный с использованием в деятельности банка различной техники и технологий, называется технологическим риском. При нем возможны потери из-за расходов на устранение неполадок в работе оборудования, а также несанкционированный доступ к ключевой внутрибанковской информации. Типичные примеры случаев проявления технологического риска - компьютерное мошенничество и сбои в системе электронных платежей.

3.Риск неэффективности. Риск неэффективности связан с опасностью несоответствия между расходами банка на осуществление своих операций и их результативностью. В банке сложнее, чем на других предприятиях, управлять накладными расходами, так как по сравнению с промышленными предприятиями труднее определить, какое влияние на увеличение основной составляющей банковской прибыли чистого процентного дохода - оказывают банковские непроцентные расходы[8, с.214].

4.Риск внедрения новых продуктов и технологий (внедренческий риск). Риск накладных расходов тесно связан с риском экономического освоения: риском того, что не будет достигнута запланированная окупаемость новых банковских продуктов, услуг, операций, подразделений или технологий. Привлечение и размещение средств банком сводится к борьбе за клиентов и достижению наиболее выгодных для банка условий. Однако на этот процесс влияют многочисленные маркетинговые риски. Частным случаем маркетингового риска, но в то же время одним из важнейших видов банковского риска в целом, является риск внедрения новых продуктов.

Прочие  внешние риски включают в себя:

1.Риск несоответствия. Риск несоответствия или риск несоответствия условиям государственного регулирования может быть обусловлен как непредвиденными изменениями условий государственного регулирования, так и возможными проблемами во внутрибанковской системе управления и контроле деятельности банка:

-потери в результате риска несоответствия могут возникнуть в связи с санкциями органов регулирования и надзора;

-может пострадать репутация банка (риск потери репутации);

-убытки могут возникнуть вследствие упущенной выгоды (издержки от упущенных возможностей) или прямых потерь из-за ограничения спектра банковской деятельности или снижения доходности операций.

2.Риск потери репутации. Данный вид риска связан с возможной неспособностью банка или другого финансового учреждения поддерживать свою репутацию как надежного делового партнера. Большая зависимость от заемных средств делает банки особенно уязвимыми к данному виду риска. Даже если опасения по поводу надежности банка оказались необоснованными, потеря доверия к нему вкладчиков может вызвать отток средств и неплатежеспособность. Мероприятиями по контролю данного вида риска являются поддержание ликвидности (отсутствие задержки в расчетах), предотвращение сомнительных операций, участие в разного рода региональных проектах и т.д.[8, с.216].

Для страховой  компании полис - это товар, который обязан обеспечивать высокий уровень защиты для банка, гарантировать третьим лицам устойчивость кредитного учреждения. А для этого необходимо очень серьезно подходить к заключению договора страхования банка. Это заключается в следующем: проведения комплексной проверки финансового состояния банка, организации контроля, определения четких обязанностей служащих и т.д. Иначе говоря, страховая компания должна провести ряд мероприятий. В целях собственной финансовой безопасности Страховщик никогда не берет на себя 100% объем страхового покрытия, так как выгоднее этот риск разделить с другими страховыми компаниями, т.е. прибегнуть к соцстрахованию или перестрахованию. Сотрудничество с западными фирмами позволяет использовать их опыт. Таким образом, страховая компания выходит на рынок не только с гарантией защиты, но и в качестве кредитной, инвестиционной компании она способствует расширению экономических отношений, интеграции разных стран.

Страхование финансовых рисков на территории Российской Федерации представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих  обязанности страховщика по страховым  выплатам в размере полной или  частичной компенсации потери доходов  лица, о страховании имущественных  интересов которого заключен договор.

1.3. Проблемы и перспективы в сфере страхования банковских рисков

В настоящее  время ведущими страховщиками в  данной области являются члены лондонского  страхового объединения Ллойда. Необходимость  банковского страхования заключается  в самой банковской деятельности и в присущем ей риске, который  вытекает из неопределенности рыночной ситуации. Обычно страхуются те риски, на которые банк повлиять не может. Проценты, которые получает кредитное  учреждение за оказанные услуги, определяются в большинстве случаев как  плата за риск потерять не только прибыль, но и капитал[17, с.184].

Новые технологии, сложность управления банком, компьютерные преступления, вооруженные налеты, злоупотребление служащих банка, изменение  моральных ценностей в обществе, неэффективное и непредсказуемое  регулирование со стороны государства, возникновение новых видов деятельности и многое другое, что порождает  приобретение финансовыми учреждениями страховых полисов. Потери такого рода могут быть компенсированы только путем  страхования. Всем понятно, что любая  предпринимательская деятельность связана с риском потерь вплоть до полного разорения предприятия  и рискованность особенно высока с операциями на финансовых рынках.

Специалисты банковского дела выделяют множество  банковских рисков. Кроме того, успешность работы банков зависит от общеэкономической  конъюнктуры в стране, от изменений на отечественных и зарубежных финансовых рынках, от законодательства и действий правительства. Ни один из рисков не может быть устранен полностью. К тому же банковская деятельность по своей природе предполагает игру: на изменение процентных ставок, валютных курсов, котировках ценных бумаг.

Из выше сказанного видно, что эта деятельность является спекулятивной. Задача банка  состоит в верном сочетании риска  и ожидаемой прибыли. Таким образом, необходимость страхования, ее социально-общественная функция заключается в защите прибыли-дохода банка от неблагоприятных  внешних и внутренних воздействий, которые никаким образом не должны повлиять на финансовую устойчивость кредитного учреждения, а, следовательно, на состояние денежно-кредитной  системы государства[13, с.156].

Страхование банковских рисков не частное дело отдельного банка, потому что банк является хранителем и распорядителем общественного  капитала. Он рискует не своими, а  чужими средствами – средствами вкладчиков и кредиторов. Страхование капитала банка в полном объеме является непрактичным и не возможным, и, поэтому банк обязан создавать и пополнять резервные  фонды, которые обеспечивают защиту от так называемых рисков низкого  уровня. Для этого полномочные  сотрудники банка определяют необходимые  виды страхования, прежде всего от серьезных  видов, которые ставят под вопрос дальнейшее существование банка. Для  этого в некоторых странах  существует генеральный банковский полис, являющийся обязательным. И это  комплексное страхование помогает банку привлечь клиентов и инвестиции.

Банки стали  больше ценить страхование, и это  уже касается не только страхования  залогового имущества, но и рисков самих  банков. Учтя все плюсы партнерства  со страховой компанией, банки расширяют  страховую защиту, необходимую для  более полного покрытия рисков, а  при отказе заемщиков покупать страховку  банки сами стали страховать заложенное имущество.

У банков повышается интерес и к страхованию  собственных рисков. Перспективным  направлением банкострахования в ближайшем  будущем будет комплексное страхование  рисков банков (Bankers Blanket Bond - ВВВ). В 2012 году на страхование операционных рисков банков (ВВВ), по оценкам «Эксперт РА», пришлось 294 млн. рублей, что превысило объем 2011 года на 12,8%. Для рынка банкострахования это незначительная сумма, но постепенно она увеличивается[18, с.36].

Другим  направлением защиты от убытков банков является страхование эмитентов банковских карт. За 2012 год сегмент страхования эмитентов банковских карт составил незначительную величину - 36 млн. рублей, что превысило значение 2011 года всего на 1,4%. Этот вид страхования еще очень слабо развит в России, но с ростом мошенничества, производимого с банковскими картами, интерес к страхованию будет расти. Существуют две возможные схемы сотрудничества страховой компании и банка: выдача полиса непосредственно банку или страхование клиентов банка. В настоящее время банки предпочитают сами страховать риски, связанные с мошенничеством по пластиковым картам, так как понимают, что клиенты охотнее выберут банк, имеющий подобную защиту.

Сейчас  банковский рынок оживает, кредитование восстанавливается, соответственно, в 2013 году розничное банкострахование вновь будет расти. На сегодняшний день из-за избыточной ликвидности банков и пост кризисного спада в корпоративном секторе именно в сфере розничного кредитования и, соответственно, страхования розничных кредитов наблюдается заметное оживление[23].

Наиболее перспективными видами банкострахования в следующие годы, кроме популярных розничных видов, будут страхование залогов, товаров и имущества юридических лиц через банки, а также ВВВ, страхование эмитентов банковских карт, страхование ответственности персонала

2. СТРАХОВАНИЕ СПЕЦИФИЧЕСКИХ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

1. Страхование депозитов

Проблема страхования депозитов остается крайне важной для российской банковской системы. Во-первых, некоторое аналитики считают страхование депозитов существенным элементом формирования эффективно работающего финансово-посреднического сектора. В настоящее время российские домашние хозяйства не доверяют российским же финансовым посредникам и предпочитают кредитовать американскую экономику посредством покупки наличных долларов США. Такое поведение объясняется главным образом фактом слабой защиты прав кредиторов в России, нестабильностью кредитно-денежной системы страны и отсутствием анонимности банковских вкладов. Опасность системного кризиса, которую можно было бы элиминировать путем создания вызывающей доверие схемы страхования вкладов, остается весьма существенным препятствием для повышения спроса на банковские депозиты.

Во-вторых, схема страхования вкладов рассматривается  как способ защитить мелких и неискушенных вкладчиков и поэтому играет важную социальную роль. Совершенно необходимо защитить мелких вкладчиков от потери их сбережений вследствие, например, внешних  шоков или неправомерного поведения  руководства банков[10, с.24].

В-третьих, некая форма неявного страхования  вкладов уже существует и сегодня. Все депозиты физических лиц в  Сбербанке, которые составляют около 90% всех депозитов населения в  банках страны, неявно гарантируются  Центральным банком. Это дает Сбербанку  огромные конкурентные преимущества по сравнению с коммерческими банками, о чем, правда, никогда открыто  не говорят. Реальные издержки и выгоды такого положения дел станут явными, когда будет официально принята  схема страхования вкладов.

Исторический  опыт свидетельствует о том, что  до тех пор, пока не налажена система  жесткого контроля за банковской деятельностью, все схемы страхования вкладов приводят только к повышению степени риска в банковском секторе. В существующей схеме страхования вкладчики лишены стимулов пристально следить за тем, насколько рискованным является деятельность тех банков, в которых они держат свои деньги. Стандартные характеристики долговых контрактов искажают стимулы вкладчиков банков, фактически склоняя их к излишнему риску, который, похоже, допускается вкладчиками при заключении договоров страхования. В случае если схема страхования вкладов базируется на гарантиях правительства, совокупный риск перекладывается на государственный бюджет.