Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Июня 2013 в 22:23, курсовая работа
Таким образом, актуальность данного исследования обусловлена:
- недостаточной разработанностью проблемы кредитных рисков в отечественной экономической литературе;
- возрастающей ролью и масштабами кредитования экономики страны, необходимостью оценки, анализа, регулирования и минимизации кредитных рисков;
- недостатками действующих отечественных методик по оценке и анализу кредитоспособности заемщика, расчета кредитного риска;
- необходимостью адаптации и внедрения в практику работы отечественных банков методик оценки кредитных рисков, применяемых за рубежом.
В связи с банковской политикой ограничения рисковой позиции к валютным колебаниям, основную часть ссудного портфеля составляют кредиты в иностранной валюте, и значительная доля принадлежит ссудам в долларах США (рис. 7).
Рисунок 7- Структура ссудного портфеля АО " Темир банк " по валютам ссуд
Самым главным условием для уменьшения кредитного риска банка является наличие хорошего обеспечения кредита. В основном, кредиты клиентам в АО " Темир банк " выдаются под залог недвижимости, гарантий, товарных запасов, оборудования, государственных ценных бумаг, акций и депозитов. Структура обеспеченности кредитов залогом представлена на рис. 6.
Основным видом обеспечения по-прежнему остается залог недвижимости клиента. Этот вид залога наиболее надежен для сегодняшнего рынка страны, так как цена на недвижимость с каждым годом возрастает. То есть даже в случае невозврата кредита банк может продать залог и покрыть свои расходы. Единственной проблемой при таком обеспечении является сложность поиска покупателя, и, соответственно, увеличение расходов банка по возвращению кредита. Идеальным вариантом в такой ситуации является сотрудничество с клиентом, то есть продажа залога залогодателю.
Представленный рисунок 6 показывает что у АО " Темир банк " относительно маленькая часть кредитов обеспеченна денежными средствами и гарантиями Правительства, акциями компаний и товарными запасами, что говорит о преимуществе готовых и «осязаемых» видов обеспечений, рыночную стоимость которых легко установить.
Рисунок 8 - Структура обеспечения ссудного портфеля АО " Темир банк " на 2011 г.
В соответствии с переходом к международным стандартам банк составляет классификацию ссудного портфеля, разделяя сомнительные кредиты на пять категорий в зависимости от их просроченности и обеспеченности. Классификация ссудного портфеля АО " Темир банк " в соответствии с международными стандартами и его доля его обеспеченности представлены в таблице 9.
Таблица 9 - Классификация ссудного портфеля АО " Темир банк " на 2005-2006 г. (млн. тг.)
Наименование показателя |
% резерва |
2010 г. |
2011 г. | ||||
Сумма кредита |
Сумма резерва |
% обеспеченности |
Сумма кредита |
Сумма резерва |
% обеспеченности | ||
Стандартные |
0 |
415128 |
- |
100 |
203505 |
- |
100 |
Сомнительные: 1 категория |
5 |
358412 |
17920,6 |
100 |
137984 |
<p class="dash041e_0431_044b_ | |