Деньги и денежное обращение в российской экономике

В соответствии с Гражданским  кодексом РФ при безналичных расчетах допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо, а также расчеты в  других формах, предусмотренных законом.

Правила, формы, сроки и  стандарты безналичных расчетов устанавливает Центральный банк РФ. Согласно законодательству общий  срок безналичных расчетов не должен превышать пяти операционных дней в пределах Российской Федерации и двух операционных дней — в пределах субъекта Российской Федерации.

Указанием Центрального банка  РФ «О введении новых форматов расчетных  документов» от 3 декабря 1997 г. № 51-У  установлено, что платежные требования, платежные требования-поручения  заявления на аккредитив, инкассовые поручения (распоряжения) применяемые  при безналичных расчетах в Российской Федерации начиная с января 1998 г. должны оформляться на бланках  Общероссийского классификатора управленческой документации ОК 011—98 (класс «Унифицированная система банковской документации»). Здесь же указано, что за нарушение  правил расчетных oneраций банки, предприятия, учреждения, организации и граждан несут ответственность в соответствии с действующим законодательством.

Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и/или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского  счета или договора корреспондентского счета (субсчета), если иное не установлено  законодательством и не обусловлено  используемой формой расчетов.

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные  организации (филиалы) могут осуществляться с использованием:

1. корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке 
   России;
2. корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;
3. счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции;
4. счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной 
   кредитной организации.

В соответствии с Положением «О безналичных расчетах в Российской Федерации» списание денежных средств  со счета осуществляется по распоряжению его владельца или без его  распоряжения в случаях, предусмотренных  законодательством и/или договором  между банком и клиентом.

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявляемых к нему требований списание средств осуществляется по мере их поступления в очередности, установленной законодательством.

Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

Согласно Положению, основными  формами безналичных расчетов являются:

• расчеты платежными поручениями;
• расчеты по аккредитиву;
• расчеты чеками;
• расчеты по инкассо.

При осуществлении безналичных  расчетов в перечисленных формах используются следующие расчетные  документы:

• платежные поручения;
• аккредитивы;
• чеки;
• платежные требования;

• инкассовые поручения.

Банковские (пластиковые) карты, эмитируемые банками, являются удобной  формой осуществления расчетов. Такие  расчеты на территории Российской Федерации  регламентируются Положением Центрального банка РФ «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и  осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием»  от 9 апреля 1998 г.

Банковская карта —  это именно денежный документ, удостоверяющий личность владельца счета в банке  и дающий право на приобретение товаров  и услуг без использования  наличных денег или на получение  наличных денег. При всем многообразии в мире банковский карточек их можно  классифицировать по способу записи информации: с магнитной полосой  и микропроцессором.

На карточке с магнитной  полосой в закодированном виде записывается специальная информация: номер карточки, срок действия, фамилия, имя и отчество держателя, наносится специальный  код (ПИН-код). Такие карточки составляют основу большинства платежных систем.

Получают все большее  распространение в финансовых расчетах смарт-карты, которые более надежны  и многофункциональны.

Следующим шагом к созданию микропроцессорной карточки является создание «электронных кошельков», которые  представляют собой пластиковые  карточки, имеющие встроенный микропроцессор, содержащий определенную денежную стоимость.

Существуют также кредитовые и дебетовые банковские карточки.

Кредитная банковская карточка дает ее держателю право осуществлять операции в размере предоставленной  эмитентом кредитно линии и в  пределах расходного лимита, установленного эмитентом, да оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств.

Дебетовая или расчетная  карточка предоставляет держателю  право распоряжаться денежными  средствами, находящимися на счете, в  пределах кредитного (расходного) лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг или получения  наличных денежных средств.

Кредитные организации (банки) при осуществлении работы с пластиковыми карточками выполняют следующие  виды деятельности: эмиссионную и  эквайринговую.

Эмиссионная деятельность состоит  в выпуске клиентов пластиковых  карточек и по ведению базы данных по их ведению.

Эквайринговая деятельность заключается в осуществлении расчетов с предприятиями торговли и услуг по операциям, которые производятся с использованием банковских карточек, а также в выдаче наличных денег держателям карточек, которые не являются клиентами данной кредитной организации.

Для того чтобы осуществлялись расчеты с помощью банковской карточки, необходимо открыть специальный  счет в банке. При осуществлении  расчетов банк-эмитент на основании  электронных файлов выставляет счет держателю карточки и при дебетовой  карточке автоматически списывает  с расчетного счета требуемую  сумму, а при кредитной карточке банк кредитует держателя либо получает оплату.

В последнее время все  большее распространение получают расчеты в сети Интернет.

Следует отметить, что выгодной формой безналичных расчетов является корпоративная банковская карта, которая  позволяет ее владельцу производить  операции по счету юридического лица. Держателем такой карты, как правило, является сотрудник организации, который уполномочен совершать операции по счету.

Корпоративные банковские карты  бывают двух видов: расчетные корпоративные  и кредитные.

Расчетная корпоративная  карта — это банковская карта, которая позволяет ее держателю, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица, в пределах расходного лимита согласно условиям договора с клиентом.

Кредитная корпоративная  карта — это банковская карта, которая позволяет держателю, уполномоченному  юридическим лицом, осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установлена эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, гласно перечню разрешенных операций.

Для получения корпоративной  банковской карты организация должна открыть в банке-эмитенте счет и  заключить договор, который предусматривал бы проведение расчетов по счету с  использованием банковской карты. Реформирование платежной системы, осуществляемое в России предполагает расширение использования  новых для страны форм методов  расчетов. Намечается, например, создание современной автоматизированной ванной системы расчетов, работающей в режиме реального времени. Цель модернизации платежной системы — существенное ускорение оборачиваемости денежных средств и расширение рамок работы до 16 — 20 ч.

 

 

3. Прогнозы развития  денежной системы Российской  Федерации. 

3.1. Сравнительный анализ денежной системы РФ и зарубежных стран

В России, как и во всех развитых странах, налично-денежный оборот значительно меньше безналичного.

Организацию налично-денежного  обращения осуществляет ЦБ РФ, это  одна из его основных функций. Она  включает:

-  прогнозирование и организацию производства, перевозку и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;

-  установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

-  установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;

-  определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

ЦБ РФ осуществляет межбанковские  расчеты через свои учреждения. В  его систему входят центральный  аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры.

Кассовое обслуживание –  одна из важнейших функций банков. Банк является начальным и конечным пунктом движения денег, обеспечивающих товарообмен. Наличные деньги попадают в сферу обращения из банка  в форме выплаты заработной платы  или других расчетов наличными и  возвращаются в банк в виде выручки. Сфера денежного обращения подлежит регулированию и жесткой регламентации  со стороны государства, основные аспекты  которых закреплены законодательно.

Зачисление денежной выручки  на счета в банке и выдача наличных средств на различные цели определяются как кассовые операции, которые по балансовому результату и по назначению делятся на приходные и расходные. Каждому предприятию определяется предельная величина наличных средств в кассе – лимит остатка кассы и норма расходования наличных денег из выручки. Одновременно с нормативами банк утверждает порядок и срок сдачи выручки в банк данного предприятия.

Платежная система – это  совокупность инструментов и методов, которые применяются в хозяйстве  для перевода денег и осуществления  расчетов между юридическими и физическими  лицами. Она находится под общим  руководством ЦБ РФ, который в соответствии с законодательством обеспечивает ее эффективность, стабильность, надежность и безопасность.

Реформирование платежной  системы в России началось в 1992 г. путем внедрения новых форм расчетов и совершенствования банковских технологий: внедрялись новые формы  передачи информации в учреждения Банка  России, осуществлялись экспериментальные  проекты по электронным платежам. В результате объем средств в  расчетах Банка России сократился.

К началу XXI в. электронные  системы перевода финансовых средств, по расчетам американских специалистов, станут преобладающими, хотя даже в  экономически развитых странах элементы применения электроники в банковском деле стали складываться в электронные  системы платежей лишь с конца 70-х  гг.

Перевод денежно-валютного  регулирования в ЕС на наднациональный  уровень создает значительные преимущества для государств-членов и, прежде всего  для их хозяйствующих субъектов.

На макроэкономическом уровне единая бюджетная дисциплина и объединение  денежных рынков стран ЕС под руководством и контролем наднациональных  финансовых институтов позволят надежнее бороться с инфляцией, снизить процентные ставки (а со временем и налоговые  платежи), что должно способствовать росту производства, занятости (сейчас это один из важнейших приоритетов социальной рыночной политики и экономики в ЕС) и стабильности государственных финансов.

Для хозяйствующих субъектов  единая денежная политика и валюта будут означать существование на всей территории одинакового денежно-кредитного и валютного регулирования (в  том числе фондового), существенное сокращение накладных расходов за расчетное  обслуживание операций, ценовых и  валютных рисков, сроков осуществления  денежных и платежных переводов. Для предприятий единая валюта означает единое валютно-фондовое регулирование  на всей территории валютного союза, уменьшение потребности в оборотном  капитале.

В глобальном плане введение евро на территории Европы, в том  числе и в России, ускорит процесс  движения мировой валютной системы, основанной на фактически главенствующей роли доллара США, к более симметричному  ”многополярному” валютному устройству. Заменив собой находящиеся в  обращении европейские валютные единицы, евро сможет в обозримом  будущем стать одной из ключевых мировых валют. Единая валюта призвана обеспечить Европейскому союзу ”валютный  вес”, соответствующий его экономическому могуществу. ЕС производит треть всех мировых товаров, являясь при  этом общепризнанным лидером в торговле и товарами, и услугами. Однако в  валютной области экономический  гигант как бы не существует. Это, естественно, сказывается и на возможности  оказывать реальное политическое воздействие  на мировые процессы.

В этом, в частности состоит  различие между ЕС и США. США производит лишь 20 процентов мировых товаров. В то же время они обладают валютой, которая используется в 40 процентах  всех мировых валютных операций. Реальное же влияние доллара США гораздо  шире и глубже: американские и транснациональные  корпорации в любой точке земного  шара могут выставлять счета за свои услуги в долларах и при этом не рискуют столкнуться с проблемами обмена валюты. Большая часть мирового рынка является, таким образом, по сути ”внутренним рынком” для американских компаний.