Кредитная политика

В зависимости от возможности банка свободно управлять своим кредитным портфелем, он подразделяется на неуправляемый, регулируемый и  свободно управляемый кредитный портфель.

Как правило, совокупный кредитный портфель банка содержит все вышеупомянутые части, и кредитная политика каждого банка должна содержать направления к действию, касающиеся всех его составляющих.

Большое внимание следует уделять качеству кредитного портфеля. Некачественный кредитный портфель - необоснованные (выданные с нарушением кредитной политики) кредиты. Выдача кредитов неблагонадежным кредитополучателям может быть причиной финансового неравновесия банков. Банк, выдающий непогашающиеся кредиты, растрачивает кредитные ресурсы, которые могли бы быть использованы для стимулирования накопления реального капитала и способствовали бы экономическому развитию банка. Кредитный потенциал банка, влияющий на размер его кредитного портфеля, определяется как величина мобилизованных в банке средств за минусом резерва ликвидности. Общий же резерв ликвидности банка зависит от нормы обязательного резерва, установленного Национальным банком Республики Беларусь, и уровня резерва ликвидности, определяемого банком.

1.3       Процесс управления кредитным портфелем банка

Управление кредитным портфелем – процесс, который состоит из определенных, последовательных этапов. Решение проблемы управления кредитным портфелем коммерческого банка в значительной мере может быть решено благодаря тщательному анализу каждого этапа процесса управления кредитным портфелем.

Теория управления кредитным портфелем рассматривает не каждый отдельный кредит, а совокупность кредитов с их взаимовлиянием и взаимозависимостью. В экономической литературе подчеркивается, что основными параметрами управления кредитным портфелем банка являются доходность и риск, а целью формирования кредитного портфеля  - максимизация прибылей, поддержка ликвидности и максимально возможное взаимопогашение рисков.

Рассмотрим этапы процесса управления кредитным портфелем банка, которые схематично показаны на рисунке 1.1 (Приложение А).

Характерными чертами процесса управления кредитным портфелем являются последовательность, неотъемлемость и тесная взаимосвязь всех этапов.

Первый этап – выбор кредитной политики – является каркасом кредитной деятельности банка.

Кредитная политика имеет свою концепцию, которую необходимо рассматривать в сущностном аспекте как стратегию и тактику банка из привлечения ресурсов и их инвестирование в кредитование клиентов банка, а в прикладном – как детальный план, программу действий. Вообще кредитная политика коммерческих банков, в разрезе стратегии, выбирает для себя приоритеты, принципы и целые отдельные банки на кредитном рынке, а относительно тактики – финансовый и другой инструментарий, который используется этим банком для реализации его целей при осуществлении кредитных соглашений, правила их осуществления, регламент организации кредитного процесса.

Следовательно, кредитная политика создает необходимые общие предпосылки относительно эффективной работы персонала банка, снижает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений. Она предусматривает создание соответствующей организационной структуры и распределение обязанностей между персоналом банка.

В качестве основы для надежной кредитной политики должны рассматриваться следующие факторы:

На втором этапе (анализ рынка кредитов и рисков кредитного портфеля) необходимо осуществить анализ отдельных сегментов рынка кредитов с целью выявления тех их них, которые на данный момент являются наиболее благоприятными для кредитования (с учетом выбранной кредитной политики); изучать состояние потенциальных клиентов банка, отдельные отрасли (участок), что кредитуются данным банком, позицию банка на кредитном рынке, позиции конкурентов.

Задачей служащих кредитных служб при проведении анализа кредитного портфеля банка является определение степени его рискованности. Этот  показатель характеризует надежность и ликвидность банка. Простейшим способом определения степени рискованности кредитного портфеля является расчет средневзвешенной величины рисков по каждому кредитному соглашению, критерием которого является удельный вес сумм кредитных соглашений в общей сумме кредитного портфеля.

По результатам второго этапа формируется структура кредитного портфеля.

При формировании кредитного портфеля для минимизации кредитного риска рекомендуется использовать принцип диверсификации. Реализация данного принципа на практике предполагает распределение кредитных ресурсов банка по различным категориям кредитополучателей, видам кредитных продуктов, срокам предоставления, видам обеспечения и другим признакам [5, c. 91].

На третьем этапе (формирование кредитного портфеля) необходим детальный анализ показателей, характеризующих состав и структуру кредитного портфеля в разрезе субъектов кредитования, видов деятельности кредитополучателя, секторов экономики, качества обеспечения кредита, качественных характеристик кредита (сроков, валюты, способа выдачи и др.), а в дальнейшем и показателей совокупной оценки качества кредитного портфеля банка.

Четвертый этап – пересмотр кредитного портфеля – связан с периодическим изменением содержания этапов процесса управления кредитным портфелем.  То есть спустя некоторое время цели управления кредитным портфелем могут измениться, в результате чего текущий портфель перестанет быть оптимальным. Также возникает необходимость периодических изменений состава и структурных предложений портфеля. Возможно, что кредитору придется сформировать новый портфель (в связи с изменением его отношения относительно риска и доходности, или, что более вероятно, в связи с изменением прогнозов менеджера), изменить участок кредитования или контингент кредитополучателей. Возобновление кредитного портфеля может понадобиться для поддержки его диверсификации или для изменения размера затрат и ожидаемого роста доходности пересмотренного портфеля. Менеджер должен решить, каким будет новый портфель, и потом переструктурировать текущий портфель таким образом, чтобы иметь в своем распоряжении новый оптимальный портфель.

Пятый этап – оценка эффективности портфеля – включает периодическую оценку, как полученной доходности, так и показателей риска, с которыми сталкивается кредитор [21].

Основным этапом оценки эффективности управления кредитным портфелем является кредитный мониторинг. Анализ составляющих кредитного мониторинга можно увидеть на рисунке 1.2 (Приложение Б).

Управление  кредитным портфелем нуждается в значительном количестве времени, финансовых и трудовых расходов, оплате юридических услуг. Наилучшая политика управления, как с точки зрения прибыльности, так и сточки зрения репутации банка, заключается в избежании потерь.

ГЛАВА 2

ОЦЕНКА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ОТДЕЛЕНИЯ

№ 434 Г. БРЕСТ  ГОЛОВНОГО ФИЛИАЛА

ПО БРЕСТСКОЙ ОБЛАСТИ ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»

              2.1 Кредитная политика ОАО «Белинвестбанк»

Реализация кредитной политики ОАО «Белинвестбанк» предполагает сохранение основной доли кредитного портфеля в корпоративной нише, в том числе связанной с финансированием инвестиционных проектов.

Кредитные вложения являются доминирующим инструментом при формировании активов банка.

Основными целями кредитной политики банка являются:

   увеличение объемов кредитной поддержки различных категорий субъектов хозяйствования и частных лиц с учетом экономической целесообразности и обеспечения комплексного подхода в обслуживании клиентов;

   постепенная диверсификация кредитного портфеля по отраслевой  принадлежности заемщиков с поддержанием тенденции опережающих темпов роста кредитов физическим лицам;

   ориентация на всестороннюю кредитно-финансовую поддержку субъектов хозяйствования и максимальную результативность в решении задач в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 17.10.2005 № 482, определяющим инвестиционный статус банка;

   минимизация воздействия кредитных рисков на результаты деятельности банка.

Продолжается сотрудничество банка с Министерством экономики РБ и другими органами государственного управления в части определения приоритетных направлений кредитования субъектов хозяйствования, обеспечения взаимоувязки ресурсного потенциала банка с объемами кредитных вложений, выработки действенных механизмов возврата кредитных долгов.

Приоритетными направлениями для финансирования сохраняются наиболее кредитоемкие отрасли народного хозяйства - строительная, деревообрабатывающая, энергетическая.

Наибольшую активизацию получила деятельность банка в области кредитования субъектов малого и среднего бизнеса при реализации ими инвестиционных проектов по приоритетным направлениям: создание, развитие и расширение производства товаров (работ, услуг); организация и развитие производства экспортоориентированной, импортозамещающей продукции; производство продукции, направленной на энерго- и ресурсосбережение; внедрение новых технологий.

Банк рассматривает возможность возобновления сотрудничества с Европейским банком реконструкции и развития по финансированию малого и среднего бизнеса.

ОАО «Белинвестбанк» продолжат работу по организации кредитования инвестиционных проектов за счет кредитных средств КНР.

В целях поддержания широкой линейки банковских продуктов будет увеличиваться объем оказания субъектам хозяйствования услуг финансовой аренды (лизинга).

Основным критерием для установления кредитных отношений с клиентами будет выступать подтвержденная платежеспособность потенциального кредитополучателя. Совершенствование действующей рейтинговой оценки финансового состояния кредитополучателей, разграничивающей полномочия по принятию решения о возможности и условиях проведения активных операций кредитного характера, позволит добиться количественного роста кредитного портфеля при сохранении его качественных параметров. Политика банка будет направлена на повышение качества кредитного портфеля и формирование необходимых объемов резервов на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску.

ОАО «Белинвестбанк» продолжит активное предоставление кредитных услуг населению, планируя сохранить и укрепить свои позиции в области розничного кредитования, уделяя при этом внимание качеству, разнообразию и оперативности предоставления кредитных продуктов.

Продолжится дальнейшее совершенствование линейки кредитных продуктов.

Активному продвижению потребительского кредитования будет способствовать дальнейшее развитие сотрудничества с рядом крупных торговых предприятий республики, совершенствование  рекламной политики банка.

Основным направлением работы банка на фондовом рынке будут инвестиции в ценные бумаги Министерства финансов Республики Беларусь, Национального банка Республики Беларусь и ценные бумаги юридических лиц.

Работа на межбанковском рынке будет проводиться с надежными банками-контрагентами с использованием имеющихся и открытием банку новых кредитных линий.

Операции на межбанковском кредитном рынке банк рассматривает как инструмент оперативного управления ликвидностью и развития взаимовыгодных отношений в банковском секторе.

Основные направления развития ОАО «Белинвестбанк» на 2011 год:

-Увеличение кредитования реального сектора экономики и обеспечение прироста кредитных операций с клиентами не менее чем на 31%, в том числе на инвестиции – не менее чем на 40%, в текущую деятельность – не менее чем на 19% в пределах, допустимых нормативами ликвидности.

-Диверсификация кредитного портфеля банка по контрагентам, отраслям экономики, видам кредитных операций и т.д.

-Предоставление кредитов для реализации государственных инвестиционных программ за счет инвестиционных ресурсов, аккумулируемых  в банке для долгосрочного кредитования, и иностранных кредитов.

-Доведение доли инвестиционных кредитов в общем объеме кредитных операций с клиентами до уровня не менее 62%.

-Сохранение позиций банка на рынке розничного кредитования за счет предложения разнообразных кредитных продуктов, повышения качества и оперативности обслуживания населения.

-Оказание услуг финансовой аренды, позволяющих провести техническое перевооружение действующих мощностей.

-Поддержание доли проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, не более 10%. [23]

              2.2 Анализ динамики и структуры кредитных вложений отделения

Основное направление кредитной политики ОАО «Белинвестбанк» – наращивание вложений денежных средств в реальный сектор экономики, сохранение и привлечение надежных, кредитоспособных клиентов-заемщиков, дальнейшее кредитование населения, обеспечение формирования качественного кредитного портфеля.

Главной целью кредитной политики отделения, согласно Программы развития является вложение денежных средств в приоритетные для экономики Республики инвестиционные проекты, сохранение и привлечение  надежных, кредитоспособных клиентов-заемщиков, дальнейшее кредитование населения, обеспечение формирования качественного кредитного портфеля банка.

Основная задача отделения - финансирование инвестиционной деятельности, направленной на создание, развитие и модернизацию производств, ориентированных на экспорт и импортозамещение, внедрение высокотехнологичных и инновационных проектов, повышение уровня конкурентоспособности выпускаемой продукции (услуг), направление основного инвестиционного потенциала на предприятия резидентов СЭЗ «Брест».

Анализ динамики и структуры кредитных операций представлен в таблице 2.1 (Приложение В)

Кредитные вложения отделения за период с 01.01.2009г. по 01.01.2011г. выросли на 14996,2 млн. руб. или на 28,1 %. Во всех периодах значительную долю в общем объеме кредитных вложений занимают средства в национальной валюте на 01.01.2009 – 58,3%, на 01.01.2010г. – 63,9%, на 01.01.2011г. – 72,3%, причем доля средств в национальной валюте за указанный период увеличилась на 24,1 %, а задолженность в иностранной валюте снизилась за анализируемый период на  3385,5 млн. руб. или на 15,2 %, снижение доли кредитов в иностранной валюте вызвано переходом двух крупных клиентов отделения, пользовавшимися кредитами в иностранной валюте, на обслуживание в другой банк с погашением задолженности в отделении.