Кредитная система РФ

    Анализ  и группировка кредитов в зависимости  от уровня кредитного риска имеют  большое значение. Зная структуру  кредитного портфеля по категориям кредитного риска и определив средний  процент не благонадежных ссуд, банк получает возможность осуществлять ряд мероприятий, направленных на снижение потерь по кредитным операциям, как на уровне всего кредитного портфеля, так и по каждой конкретной ссуде.

     Размер   отчислений  в  РВПС   определяется  в  процентном  отношении  к  сумме  выданных кредитов  в  зависимости  от  уровня  риска   кредита :

1. по портфелям однородных ссуд:

Таблица 5– Порядок формирования резерва  по портфелям однородных ссуд физических лиц в ЗАО «Банк Русский  Стандарт» в 2008 - 2010 гг.

Наименование  портфеля	Минимальный размер резерва в % по потребительским кредитам
Портфель  ссуд без просроченной задолженности	1
Портфель  ссуд с просроченными платежами  продолжительностью до года	10
Портфель  ссуд с просроченными платежами  продолжительностью свыше года	20

 

2. По индивидуальным ссудам:

 

Таблица 6 – Порядок формирования резерва  по индивидуальным ссудам в ЗАО «Банк  Русский Стандарт» в 2008 - 2010 гг.

Группа  кредитов  по  уровню риска	Характеристика  группы кредитов	Размер  отчислений  от  основного  долга, %
1	Стандартные (практически  безрисковые)	1
2	Нестандартные (умеренный  риск  невозврата  кредита)	20
3	Сомнительные (высокий  уровень  риска)	50
4	Безнадежные (вероятность  возврата практически  отсутствует)	100

 

    Размер  этих отчислений и определяет степень риска по каждой классифицированной группе.

    Анализ  и группировка кредитов в зависимости  от уровня кредитного риска имеют  большое значение. Зная структуру  кредитного портфеля по категориям кредитного риска и определив средний  процент стандартных, нестандартных, сомнительных и безнадежных ссуд, банк получает возможность осуществлять ряд мероприятий, направленных на снижение потерь по кредитным операциям, как на уровне всего кредитного портфеля, так и по каждой конкретной ссуде.

    В таблице 7 приведены данные о распределении выданных ЗАО «Банк Русский Стандарт» кредитов по группам риска и проведен расчет резерва на возможные потери по ссудам.

Таблица 7 – Анализ формирования резерва  на возможные потери по ссудам в  ЗАО «Банк Русский Стандарт»  в 2008 - 2010 гг.

Наименование  показателей	2008	2009	2010
Портфель  ссуд без просроченной задолженности, тыс. руб.	95 886 967	162 365 442	146 117 677
удельный  вес, %	98,5	96,49	94,9
Портфель  ссуд с просроченными платежами  продолжительностью до года, тыс. руб.	798 246,8	4 492 570,4	6 759 289,7
удельный  вес, %	0,82	2,68	4,39
Портфель  ссуд с просроченными платежами  продолжительностью свыше года, тыс. руб.	262 837,3	908 574,4	631 277,6
удельный  вес, %	0,27	0,54	0,41
Стандартные ссуды  (1 группа), тыс.  руб.	0	0	0
удельный вес, %	0	0	0
Нестандартные ссуды (2 группа) тыс.  руб.	0	0	0
удельный  вес, %	0	0	0
Сомнительные  ссуды (3 группа) тыс.  руб.	165 490,2	252 381,7	200 161,2
удельный  вес, %	0,17	0,15	0,13
Безнадежные ссуды (4 группа) тыс. руб.	233 633,2	235 566,3	261 748,4
удельный  вес, %	0,24	0,14	0,17
Всего выданных ссуд, тыс.руб.	97 347 174	168 254 525	153 970 154
Расчетный РВПС	21 416 378	36 144 868	34 865 217
Фактически  созданный РВПС	21 416 378	36 144 868	34 865 217

 

    По  результатам проведенного анализа  видно, что ссуд без просроченной задолженности занимают наибольший удельный вес в общем объеме выданных кредитов: 98,5%, 96,49% и 94,9% в 2008, 2009 и 2010 годах соответственно. Удельный вес сомнительных и безнадежных ссуд невелик - менее 1 % от общего объема кредитов. По Портфелю ссуд без просроченной задолженности, затраты на резервирование минимальные, поэтому наличие такой структуры кредитного портфеля характеризует положительно кредитный портфель. Резерв формируется за счет расходов банка, следовательно, от качества выданных банком кредитов  во многом зависит его прибыль.

    Если  подробнее рассмотреть удельный вес каждого портфеля ссуд в резерве  рассмотрим таблицу 8.

Таблица 8 – Расчет РВПС по кредитному портфелю ЗАО «Банк Русский Стандарт» в 2008 - 2010 гг.

Наименование  показателей	Размер расчет. резерва, %	2008	2009	2010
Размер  РВПС по Портфелю ссуд без просроченной задолженности, тыс. руб.	1	13 346 686,7	23 171 875	23 663 022,7
удельный  вес в РВПС, %	-	62,32	64,11	67,87
Портфель  ссуд с просроченными платежами  продолжительностью до года, тыс. руб.	10	329 812,2	193 736,9	2 663 702,6
удельный  вес в РВПС, %	-	1,54	5,36	7,64
Портфель  ссуд с просроченными платежами  продолжительностью свыше года, тыс. руб.	50	3 306 668,8	6 321 737,4	3 399 358,7
удельный  вес в РВПС, %	-	15,44	17,49	9,75
Размер  РВПС по Стандартным ссудам (1 группа), тыс.  руб.	1	0	0	0
удельный  вес в РВПС, %	-	0	0	0
Размер  РВПС по Нестандартным ссудам (2 группа) тыс.  руб.	20	0	0	0
удельный  вес в РВПС, %	-	0	0	0
Размер  РВПС по Сомнительным ссудам (3 группа) тыс.  руб.	50	1 295 690,9	1 380 733,9	1 136 606,1
удельный  вес в РВПС, %	-	6,05	3,82	3,26
Размер  РВПС по Безнадежным ссудам (4группа) тыс.  руб.	100	3 137 499,4	3 332 556,8	4 002 526,9
удельный  вес в РВПС, %	-	14,65	9,22	11,48
Расчетный РВПС	-	21 416 378	36 144 868	34 865 217
Фактически  созданный РВПС	-	21 416 378	36 144 868	34 865 217

 

    За  анализируемый период большую долю с тенденцией к росту в РВПС Банка составляет резерв, созданный по портфелю ссуд без просроченной задолженности. Это положительно оценивает кредитный портфель. Но в структуре значительную часть занимают сегменты РВПС по портфелю ссуд с просроченными платежами продолжительностью свыше года и  РВПС по Безнадежным ссудам. Именно на эти  ссуды Банку стоит обратить внимание и принять меры по сокращению данного рода просроченной задолженности в первую очередь. Что позволит сократить резервы и увеличить ресурсы банка. 

    Мировой финансовый кризис 2010 года повлек за собой сокращение рабочих мест и в дальнейшем увольнение работников, вывод работников на упрощенный режим работы с сокращением уровня заработной платы и т.д. Такая ситуация привела к неспособности части населения выполнять свои обязательства по кредитам перед банками. По рисунку хорошо виден рост просроченной задолженности, особенно в 2010 году.

    

    Рисунок 4– Динамика просроченной ссудной  задолженности в ЗАО «Банк  Русский Стандарт» в 2008-2010 гг.

      Банк в свою очередь в целях  сохранения ликвидности приостановил кредитование населения. Все эти события привели к снижению уровня качества кредитного портфеля для большинства банков в России.  

    2.3 Организация потребительского кредитования в ЗАО «Банк русский стандарт» 

    Благодаря успешному опыту работы на рынке потребительского кредитования основных учредителей Банка, а также результатам работы Банка, «Русский Стандарт» в 2000 году становится первым Российским Банком, который начал внедрять Потребительские Кредиты как массовый продукт. Менее чем за год «Банк Русский Стандарт» входит в число тридцати крупнейших Банков страны и получает признание в России и за рубежом. По рейтингу журнала «Профиль», в категории надежности «Банк Русский Стандарт» занимает 13-е место в числе 100 крупнейших Российских Банков.

    «Банк Русский Стандарт» имеет уникальный опыт по формированию кредитной истории  клиентов с использованием системы  вероятностной оценки кредитоспособности заемщиков. Клиентами Банка по программам кредитования населения стали уже  более 22 миллионов человек, объем предоставленных кредитов превысил 10 млрд. долларов США.

    В общем случае при принятии решения  о предоставлении кредита и при  его предоставлении участвуют следующие  органы, должностные лица и подразделения  Банка:

    -  клиентские подразделения – организация взаимодействия с Клиентом, запрос и получение документов от Клиента, участие в мониторинге кредитных сделок;

    - кредитные подразделения – анализ  кредитоспособности потенциального/ реального Клиента, достаточности  обеспечения и анализ структуры  сделки; предоставление кредитных продуктов, а также проведение мониторинга предоставленных Банком кредитных продуктов;

    - подразделения экономической безопасности  – проверка достоверности предоставленных  им в Банк данных, наличия платежной  и кредитной истории, информации негативного характера в отношении Клиента, его учредителей и руководителей, наличия недвижимости и имущества, предлагаемого в залог и условий его хранения;

    - подразделения по работе с  залогами – оценка залоговой  стоимости, сохранности и ликвидности предлагаемого в залог имущества, мониторинг залогового имущества, участие в обращении взыскания на заложенное имущество;

    -  юридические подразделения –  юридическая экспертиза кредитной  сделки и правоспособности Клиента  участие в работе с проблемными  кредитными сделками;

    - Управление рисками – оценка  кредитных рисков по сделке  и анализ соотношения риск/ доходность; оценка стоимости ценных бумаг,  предоставляемых в залог; оценка  операционного риска;

    - Управление сопровождения банковских  операций – предоставление информации о наличии свободного лимита на Клиента в процессе подготовки документов на Кредитные Комитеты;

    -  Казначейство – фондирование  кредитных операций на основании  анализа перспективной ликвидности,  открытой валютной позиции и   текущей структуры баланса;

        - Исполнительный секретариат Рабочих  органов Банка – подготовка  документов и обеспечение процедуры  принятия решений на них;

        -    Подразделения  оформления  банковских операций филиалов, Подразделения  Управления оформления банковских операций Центрального Офиса (Back office), бухгалтерские подразделения, а также иные подразделения, уполномоченные на оформление и сопровождения сделок с кредитными.

    Банк  осуществляет кредитование Клиентов для  приобретения потребительских товаров  и оплаты услуг, а также получения наличных денежных средств в торгово-сервисных предприятиях-партнерах Банка.  Осваивая региональные рынки, Банк значительно расширил круг торговых организаций-партнеров.