Кредитование малого и среднего бизнеса

Коммерческий кредит представляет собой не обособленную сделку, а всего лишь специальное условие проведения расчетов по договору, в виде, например дополнительного соглашения. Это может быть договор купли-продажи, аренды, оказания услуг и т.д. Коммерческий кредит неразрывно связан с договором, дополнительным условием которого он является.

Платой за коммерческий кредит являются проценты, начисляемые до дня, когда оплата полученного товара будет произведена, если иное не предусмотрено договором. Таким образом, в договоре может быть предусмотрена обязанность покупателя производить плату за предоставленный коммерческий кредит в виде процентов, начисляемых на сумму, соответствующую стоимости товара, со дня передачи товара продавцом.

Коммерческий кредит имеет несколько видов предоставления: аванса, предоплаты, отсрочки или рассрочки платежа. Все эти случаи коммерческого кредитования по договору купли-продажи регламентируются Гражданским кодексом РФ ст. 488 «Оплата товара, проданного в кредит» и ст. 489 «Оплата товара в рассрочку».

Основные способами (формами) предоставления коммерческого кредита являются: вексельный способ, открытый счет, скидка покупателю при условии оплаты в определенный срок. Отметим, что первые два способа предоставления коммерческого кредита наиболее распространенны.

• Коммерческий вексель.

Вексель, выданный покупателем продавцу, оформляет и подтверждает его задолженность за поставленные товары, работы, услуги. В этом случае договор купли-продажи прямо указывает на обязанность покупателя оплатить его задолженность по векселю. После передачи покупателем своего векселя, продавец имеет право требовать от покупателя определенную денежную сумму за переданные товар или оказанные услуги.

• Открытый счет.

При использования механизма открытого счета покупатель может осуществлять покупку товаров без обращением за коммерческим кредитов в каждом конкретном случае. По заказу покупателя товар немедленно отгружается, а оплата за него производится в установленные договором купли-продажи сроки после получения счета.

• Скидка покупателю при условии оплаты в определенный срок.

В данном случае покупатели получают скидку при условии оплаты товара в определенный договором срок. Размер скидки определяется продавцом самостоятельно.

4. Кредит на открытие бизнеса.

Открытие нового бизнеса всегда требует тщательного анализа и проработки. Это и четкий детализированный бизнес-план, маркетинговый анализ рынка, анализ потребительского спроса, грамотный подбор и расстановка кадров. Но, предварительно решив все эти трудности, все равно требуются большая сумма денежных средств на открытие самого бизнеса. Сразу же возникают затраты на аренду помещения, покупку оборудования, зарплату работникам и т. д.

На помощь начинающим молодым предпринимателям придет кредит на открытие бизнеса. Но сразу необходимо отметить, что программы подобного кредитования только начинают появляться и развиваться. Ведь неясно: насколько окажется успешной реализация бизнес идеи молодого предпринимателя. Велика вероятность невозврата денежных средств. Банки, если и предлагают кредит на открытие бизнеса, то требуют обязательного залогового обеспечения или поручительство других владельцев бизнеса.

Открытие бизнеса получило название стартап (от англ. «start up» - начинать, открывать бизнес), а кредитование подобных проектов – кредитование «стартапов». Прежде чем получить кредит для открытия бизнеса вам необходимо будет предоставить грамотный бизнес-план открытия и развития вашего дела. Стоит предусмотреть залоговое обеспечение для вашего кредита, лучше всего в виде недвижимого имущества. После этого вы уже предметно сможете общаться с представителем банка.

К январю 2008 г. только СОБИНБАНК предлагал своим клиентам кредит на открытие бизнеса по франшизе. Можно сказать это знаковое событие, несмотря на естественные ограничения по предоставлению кредита (залоговое обеспечение, поручительство, франшиза и т.д.) банк впервые предоставил такого типа кредит для бизнеса. Возможно, это станет толчком развития кредитования малого бизнеса в целом, в т.ч. и кредитования нового бизнеса.

Программа банка для желающих открыть свое дело предусматривает кредитование пока только франшизного бизнеса, т.е. подразумевает работу под известной торговой маркой или брендом, опыт работы в кредитуемой деятельности которого превышает 12 месяцев. Тем не менее, вы можете рассчитывать на сумму до 10 млн. рублей включительно. Это довольно солидная сумма, несомненно, поможет вам начать и открыть свое дело. Обеспечение по кредиту может быть залог или поручительство. Залоговое обеспечение самое разнообразное: от недвижимости (жилой, нежилой) до приобретаемого в кредит оборудования. Общая сумма залога должна быть не менее 75% от размера кредита. Возможно поручительство владельцев уже существующего бизнеса.

Т.е. получить кредит на открытие бизнеса можно, но необходимо предоставить как минимум залоговое обеспечение. Многие кредиторы полагают, что кредитование малого бизнеса на стадии открытия связано со значительными рисками, поэтому пока банки неохотно идут на такое кредитование. По этой причине можно предположить, что процентные ставки на кредиты для нового бизнеса будут несколько выше, а сами программы кредитования будут развиваться медленно и поэтапно. Для развития кредитования нового бизнеса необходимо участие фондов содействия кредитованию малого бизнеса. Такие фонды активно последнее время создаются во всех городах страны, но не все активно участвуют в поддержке малого бизнеса.

Остается надеяться, что государство не останется в стороне от этой проблемы и поможет поддержать малый бизнес не только на уровне его развития, но и создания. Ведь малый бизнес выполняет ряд важнейших общегосударственных задач, таких как обеспечение занятости, формирование конкурентной среды, увеличение налоговых поступлений и т. д.

5. После того, как компания выдержала  самый трудный этап своей деятельности, а именно открытие бизнеса  и борьбу с конкурентами, наступает  период расширения и развития  своего бизнеса. Нужны дополнительные  средства на развитие бизнеса. Если компания к этому времени успела обзавестись собственным имуществом, солидными партнерами по бизнесу, в таком случае для нее, наконец-то, появляется прекрасная возможность пополнения своих оборотных средств через кредитование малого бизнеса. Поэтому линейка подобных кредитов получила свое название – кредиты на развитие бизнеса, некоторые эксперты называют еще – кредиты на пополнение оборотных средств.

Данный кредит может иметь несколько иное название - бизнес рост. Это кредит для бизнеса, предоставляемый обычно до 3 лет, призван поддержать малый бизнес на должном уровне, путем вливания дополнительных денежных средств.

Кредит для развития бизнеса используется для следующих целей:

• пополнения своих оборотных средств;
• диверсификацию производства;
• приобретение основных средств (в том числе покупка собственной недвижимости) и нематериальных активов (лицензии, программное обеспечение);
• строительство и реконструкция объектов основного фонда;
• покупка/модернизация оборудования;
• покупка товара с целью его реализации и т.д.

Срок кредитования подобных продуктов может достигать 5 лет, рассмотрение заявки займет от 5 до 10 рабочих дней. Максимальные суммы полностью зависят от финансовых результатов  бизнеса и рассчитываются от оборотного капитала. Банки обычно устанавливают верхний предел кредита до 40 млн. руб. Процентные ставки составляют приблизительно 14-18% в рублях или 13-15% в долларах. Кредит на развитие бизнеса предусматривает обязательное залоговое обеспечение в виде ликвидного имущества: недвижимость, новый автотранспорт, оборудование. В отдельных случаях допускается частичное залоговое обеспечение, но не менее 70% от суммы кредита.

6. Инвестиционный кредит используется, когда развитие  малого бизнеса требует привлечения дополнительных инвестиций для покупки оборудования, открытия нового производства, расширения действующей деятельности. Данный кредитный продукт поможет вам профинансировать капитальные затраты на срок до 7 лет. Размеры кредитов на инвестиционные проекты рассчитываются индивидуально в зависимости от финансового капитала компании. Нужно отметить, что требования к заемщикам для получения подобных кредитных продуктов, связанных с дорогими инвестициями самые высокие. Как минимум необходимо будет представить расширенную финансовую, бухгалтерскую, налоговую отчетность, бизнес-план, технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта и другую расширенную документацию. Вследствие этого срок рассмотрения заявки банком может затянуться до 1 месяца. Процентные ставки составляют приблизительно 13-16% в рублях или 12-14% в долларах. Как стандартное требование любого банка – обязательное залоговое обеспечение в виде ликвидного имущества: недвижимость, новый автотранспорт, оборудование.

Кредитование малого бизнеса подразумевает ряд требований (условий), выдвигаемых заемщику, невыполнение которых ограничивает или полностью лишает бизнесмена возможности получить кредит. Основными требованиями, выдвигаемыми большинством банков к заемщику, являются (по степени важности):

• осуществление непосредственной деятельности предприятия малого бизнеса не менее полугода;
• положительная кредитная история;
• наличие постоянного стабильного дохода;
• наличие залогового обеспечения;
• поручительство третьих лиц (владельцев бизнеса);
• предоставление необходимой банку финансовой, бухгалтерской, налоговой отчетности, расширенной документации предприятия.

Итак, чтобы получить кредит для малого бизнеса необходимо соблюдение ряда условий, которые уже стали стандартными для малого бизнеса.

Прежде всего, понадобится залоговое обеспечение, желательно в виде недвижимого имущества, оборудования, нового автотранспорта или товара. При выборе залога обычно важную роль является его ликвидность, поскольку в случае невовзрата кредита придется залог реализовать. Некоторые банки предлагают услуги кредитования малого бизнеса без предоставления залога, но максимальные суммы в таком случае будут ограничены до 1 млн. рублей.

К основным условиям получения кредита для бизнеса относятся сроки существования предприятий. В различных банках они варьируются, но в целом возраст предприятия должен составлять не менее трех месяцев, а то и полугода. Кредиторов можно понять, они хотят видеть, за счет чего заемщик будет выплачивать проценты по кредиту.

Банку необходимо будет оценить  платежеспособность. Для этого предприятие должно предоставить расширенную документацию, касающуюся оценки эффективности ведения малого бизнеса, а именно финансовую, бухгалтерскую и налоговую отчетность. В некоторых случаях, когда речь идеи о больших суммах кредитов, банк, возможно, проведет расширенный аудит бизнеса после заявки на получение кредита.

Некоторые программы кредитования предусматривают поручительство других владельцев бизнеса.

Из вышесказанного следует, кредитование малого бизнеса – зачастую единственная возможность развития предприятия, будь то диверсификация производства, расширение ассортимента выпускаемой продукции и т.д. Банки и другие кредиторские структуры все чаще обращают свое внимание на малый бизнес. На сегодняшний день кредитование малого бизнеса входит в перечень стандартных кредитных продуктов. Растет конкуренция, ставки с каждым годом снижаются, условия становятся более выгодными и таким образом постепенно кредитование становится популярной формой привлечения инвестиций и развития малого бизнеса.

2.3. Проблемы и перспективы кредитования малого и среднего бизнеса в России

Малый и средний бизнес (МСБ), как известно, является важной составной частью экономики любого развитого государства. Благодаря деятельности предприятий малого и среднего бизнеса активизируется экономика, в особенности рынок потребительских товаров и услуг, появляются новые рабочие места, возрождаются народные промыслы и ремесла, что в итоге ведет и к возрождению культурного наследия в целом.

Однако в действительности все не так просто и безоблачно, и на пути предпринимателей, ведущих свою деятельность в сфере малого и среднего бизнеса, возникает немало препятствий, как административных, так и чисто экономических. Одно из главных – финансирование, точнее – недостаток денежных средств для успешного развития. Выходом из этой ситуации и является предоставление банками кредитов малому бизнесу, направленных на закупку нового оборудования и материалов, на ремонт и реконструкцию производственных и офисных помещений и т. д.

Сегодня предприниматели в большей мере, чем другие общественные группы ощущают недостатки российской экономики. Усложненные процедуры лицензирования, неустойчивая система налогообложения, отсутствие эффективной системы кредитования, специализированной для малого бизнеса, разобщенность предпринимателей, административные барьеры, недоверие общества и другие проблемы затрудняют развитие малого бизнеса.

Данный раздел курсовой работы посвящен исследованию проблем, существующих в сфере оказания банками своих услуг предприятиям малого бизнеса. Подобный анализ позволит выявить не только насущные проблемы, но и потенциал и перспективы развития рынка банковских услуг малому бизнесу, что в свою очередь будет способствовать выработке рациональных предложений и рекомендаций по активизации банковской поддержки малого предпринимательства в нашей стране.

Как известно, на долю субъектов малого и среднего бизнеса приходится немалая часть ВВП в экономике развитых стран. В России наблюдается все еще крайне небольшой удельный вес малых предприятий в общем объеме, как производства товаров, так и в сфере услуг. Доля малого бизнеса в национальной экономике до сих пор не превышает 20-25 %, в то время как во всех экономически развитых странах она составляет не менее 40-50%. Соответственно, от степени развития малого бизнеса могут напрямую зависеть глобальные экономические показатели в масштабах государства, а значит поддерживать предпринимателей сегодня жизненно необходимо. В тоже время, уже достаточно давно остается актуальным вопрос кредитования субъектов малого бизнеса, или их простого доступа к финансовым ресурсам банковской системы.