Оценка кредитной политики банка

 В настоящее время Дополнительный офис №145 работает над увеличением ресурсов достаточных для нормальной деятельности отделения. Над сохранением и расширением сферы влияния на финансовом рынке внедрением новых банковских технологий и продуктов, совершенствований клиентской базы, повышения качества обслуживания клиентов.

Решение вопросов перспективной и текущей деятельности отделения осуществляется коллегиальными органами: Советом отделения, комитетом по предоставлению кредитов (кредитный комитет) путём принятия постановлений и решений, а также управляющим ОСБ или лицом, исполняющим его обязанности.

Совет отделений это, постоянно действующий коллегиальный орган управления. Он определяет, вырабатывает и реализует меры, направленные на совершенствование деятельности отделения, организует внедрение в практику работы отделения прогрессивных банковских технологий, рассматривает вопросы, связанные с повышением квалификации кадров, и прочие вопросы, внесенные Северо-Кавказким банком СБРФ к компетенции Совета отделения.

Управляющий отделения по должности являющийся председателем Совета отделения, осуществляет руководство текущей деятельностью отделения.

Управляющий:

-   организует работу Совета  отделения;

-   распределяет обязанности  между своими заместителями;

-   осуществляет управление  персоналом отделения;

-   представляет интересы  отделения в органах государственной  власти местного самоуправления,  в арбитражных  судах  и  судах  общей юрисдикции;

-   осуществляет иные функции  и полномочия, определенные выданной ему генеральной доверенностью;

  В дополнительном офисе №145 линейно-функциональная структура управления (рис 3).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 3 – Организационная структура управления  
      В отделении Сбербанка в настоящее время обслуживаются все работающие организации и предприятия города, что составляет 95.3% юридических лиц к общему количеству, не привлечены на расчетно-кассовое обслуживание в отделение Сбербанка предприятия, которые в течение нескольких лет не работают и до настоящего времени не исключены из государственного реестра зарегистрированных предприятий.

Финансово-хозяйственная деятельность ДО №145 направлена на привлечение рублевых и валютных средств физических и юридических лиц, на работу структурных подразделений банка по проведению активных операций на местном финансовом рынке, на сокращение и возврат в оборот неработающих активов.

Таблица 1 – Структура активов ДО №145 тыс. руб.

Наименование показателей	2007г.	Уд. вес, %	2008г.	Уд. вес, %	2009г.	Уд. вес, %	Изменения  2009г. к 2007г
							абсол. (+,-)	относ. %
Работающие активы, в т. ч.	68259	70	100277	74,6	135504	79,6	67245	198
- Ссуды юридическим лицам и физическим лицам предпринимателям	16330	24	29317	29,2	52000	38,4	35670	в 3раза
- Ссуды физическим лицам	8258	12	13679	13,6	22500	16,6	14242	в 2раза
- Кредитные ресурсы, размещенные в системе СКБ	43671	64	57281	57,1	61004	45	17333	139
Средства не приносящие доход	29344	30	34216	25,4	36792	21,4	7385	125
- Касса и драгметаллы	628	2,1	663	1,2	820	2,2	192	130
- ФОР	7136	24,3	8402	24,6	9967	27,1	2831	140
- Просроченные кредиты, депозиты	144	0,5	83	0,2	38	0,1	-106	26
- Имущество займа	19289	65,7	22455	65,6	23000	62,5	3711	119
- Прочие	2147	7,4	2613	7,6	2967	8,7	820	138
Итого	97603	100	134491	100	172296	100	74693	177

 

С начала 2007 г. отделение сократило объем операций на активном рынке и, в основном, передает свободные кредитные ресурсы в Ставропольский банк СБРФ, которые составляет 83,8% от работающих активов. По этому перед отделением стоит задача повышения эффективности работы на рынке кредитов и улучшение качества кредитного портфеля.

Из таблице видно что доля работающих активов выше чем доля средств не приносящих доход. Удельный вес не работающих активов с 30% в 2007 г. до 21,4 в 2009 г. произошло снижение на 8,6 пунктов.

В структуре не работающих активов снизилось по сравнению с 2007г. просроченная ссудная задолженность на 106 тыс. рублей.

Отделение активизировало работу по развитию привлечения средств банковские векселя, удельный вес которых в привлеченных ресурсах с 2% в 2007г. вырос до 12% в 2002г.

Таблица 2 представлена ниже.

Из таблицы видно, что основой привлеченных средств отделения являются средства физических лиц. С 2007г. по 2009г. прирост средств по вкладам составил 43675 тыс. рублей, удельный вес вкладов снизился на 0,6 пункта. Удельный вес резервов банка под возможные потери по ссудам сократились с 2007г. по 2009г. на 0,3 пункта.

Собственные средства с 20312 тыс. руб. в 2007г. возросли до 22750 тыс. руб. в 2009г. то есть на 2438 тыс. руб. хотя в структуре пассивов  удельный вес данных средств сократили на 6,7 пунктов. Уменьшение произошло за счет увеличения средств юридических лиц, как в абсолютном значении с 2007г. по 2009г. на 20240 тыс. руб. так и относительного на 3,1 пункта.

Таблица 2 – Структура пассивов ДО №145, тыс. руб.

Наименование показателей	2007г.	Уд. вес, %	2008г.	Уд. вес, %	2009г.	Уд. вес, %	Изменения  2009г. к 2007г
							абсол. (+,-)	относ. %
Привлеченные средства, в том  числе	81059	79,4	111830	83,1	148796	86,4	67737	184
Средства юридических лиц	17760	23,1	23833	23,1	39000	26,2	20240	в 2раза
- текущие, расчетные, бюджетные счета	18432	98,2	24608	95,3	34000	87,2	15568	184
- векселя эмитируемые банком, облигации	328	1,8	725	2,8	5000	12,8	4672	в 15раз
Средства физических лиц	53466	65,9	75805	67,8	97141	65,3	43675	182
- векселя и сберегательные сертификаты	180	0,4	253	0,3	1001	1,0	821	в 5раз
- депозиты и прочие привлеченные средства	53286	99,6	75552	99,7	96140	99	42854	180
Прочие	8833	11,0	10192	9,1	12656	8,5	3823	143
Резервы банка	731	0,7	690	0,5	750	0,4	19	103
Под возможные потери по ссудам	731	100	690	100	750	100	19	103
Собственные средства	20312	19,9	21972	16,3	22750	13,2	2438	112
Итого пассивов	102092	100	134492	100	172296	100	70204	169

 

Финансовый результат отделения находится в прямой зависимости от эффективного размещения денежных средств, а также сумм расходов на банковские операции, затрат связанных с оплатой процентов по вкладам и депозитам.

Таблица 3 - Структура доходов ДО №145, тыс. руб.

 

Наименование показателей	2007г.	Уд. вес, %	2008г.	Уд. вес, %	2009г.	Уд. вес, %	Изменения  2009г. к 2007г
							абсол. (+,-)	относ. %
Процентные доходы	11540,1	68,5	16582	71,1	19483	68,7	7942,9	169
Доходы от кредитов	2805	16,6	10203	43,8	14879	52,5	12074	в 5раз
-юридические лица	1785	10,6	8079	34,7	10580	37,3	8795	в 5,9раза
-физические лица	1020	6,1	2124	9,1	4299	15,2	3279	в 4,2раза
Доходы от перераспределенных кредитных ресурсов (условные)	6221	36,9	4664	20	4583	16,2	-1638	73,7
- в рублях	6221	36,9	4664	20	4583	16,2	-1638	73,7
Доходы от перераспределенных кредитных ресурсов	22,5	0,13	23	0,1	21	0,07	-1,5	93,4
Доходы по государственным ценным бумагам	2479	14,7	1683	7,2	-	-	-	-
- ОГСЗ	315	1,9	339	1,5	-	-	-	-
- доходы от дисконта по векселям (кредитным)	2163,4	12,8	1344	5,8			-	-
Прочие процентные доходы	12,6	0,1	9	-	-	-	-	-
Непроцентные доходы	5315	31,5	6730	28,9	8870	31,3	3555	167
Комиссионные вознаграждение	1496	8,9	2857	12,3	4161	14,7	2665	в 2,8раза
-в рублях	1496	8,9	2844	12,2	4147	14,6	2651	в 2,7раза
-в инвалюте	-	-	13	0,1	14	-	-	-
Сумма восстановленного резерва на возможные потери по ссудам	1281	7,6	817	3,5	1742	6,1	461	136
Положительная курсовая разница	2348	13,9	2531	10,9	2722	9,6	374	116
Доходы от операций с памятными монетами	17	-	10	-	12	-	-	-
Штрафы, пени, неустойки полученные по кредитным операциям	54	0,3	11	-	149	0,5	95	в 2,7раза
Прочие непроцентные доходы	11540,1	68,5	16582	71,1	19483	68,7	7943	169

 

Анализ структуры доходов исследуемого отделения показывают: на протяжении трех лет идет повышение доходов полученных от кредитования как физических, так и юридических лиц, в 2007 году его удельный вес в общей сумме доходов по отделению, занимал 16,6% то к концу 2009 года он повысился до 52,5%, то есть повышение произошло на 35,9 пункта.

В 2007 году одним из основных источников доходной части отделения были доходы, полученные по ценным государственным бумагам их удельный вес составил 14,7%, в 2008 году он снизился до 7,2%, а в 2009 году стал равен 0. Так же снизился удельный вес ОТСЗ за 3 года с 1,9% до 0.

Таким образом, основным источником процентных доходов, в 2009 году стали доходы от кредитов, предоставленных физическим и юридическим лицам. Что касается получения непроцентных доходов, то идет повышение доходов, полученных от комиссионного вознаграждения с 8,9% в 2007 году до 14,7% в 2009 году. Наблюдается также снижение удельного веса доходов и положительной курсовой разницы с 13,9% в 2007 году до 9,6% в 2009году. Колебания незначительны, так как курс доллара достаточно высок.

 

Таблица 4 - Структура расходов ДО №145, тыс. руб.

Наименование показателей	2007г.	Уд. вес, %	2008г.	Уд. вес, %	2009г.	Уд. вес, %	Изменения  2009г. к 2007г
							абсол. (+,-)	относ. %
Процентные расходы	6460	38,4	5751	29,2	7193	26,1	733	111
-Проценты по вкладам	6269	37,3	5559	28,2	6977	25,3	708	111
-в рублях	6057	36	5146	26,1	6488	23,5	431	107
-в инвалюте	212	1,3	413	2,1	489	1,8	277	в 2раза
Проценты по расчетным и текущим счетам	51	0,3	120	0,6	137	0,5	86	в 2раза
По сберегательным сертификатам	13	0,1	32	0,2	30	0,1	17	в 2раза
По перераспределенным кредитным ресурсам	127	0,8	40	0,2	8	0	-119	6
Непроцентные расходы	10361	61,6	13967	70,8	20402	73,9	10041	197
Сумма отчислений в резерв на возможные потери по ссудам	1010	6	1032	5,2	4338	15,7	3328	в 4раза
Отрицательная курсовая разница от инвалюты	2140	12,7	2299	11,7	2501	9,1	361	117
Операционные расходы, с ценными бумагами	61	0,4	81	0,4	62	0,2	1	102
Расходы на оплату труда	3393	20,2	5377	27,3	7039	25,5	3646	в 2раза
АХР	1842	11	1854	9,4	2115	7,7	273	115
Налоги	424	2,5	479	2,4	1253	4,5	829	в 2раза
Прочие: в рублях	1477	8,8	2845	14,4	3094	11,2	1617	в 2раза