Пути совершенствования управления пассивами в ОАО "Успех"

Проведение маркетинговых исследований, в частности в области депозитной политики, и использование их результатов в управлении пассивами банка "Успех" представляет собой шестое направление совершенствования управления пассивами в коммерческом банке. Для расширения пассивных операций банк должен постоянно развивать свой маркетинг, продвигая на рынок новые и более привлекательные банковские продукты и услуги, а также эффективно использовать рекламу в средствах массовой информации.

Основными финансовыми инструментами данного направления совершенствования управления пассивами банка "Успех" могут быть представлены: расширение перечня вкладов, выпуск сберегательных сертификатов, выплата процентов по вкладам вперед, защита от досрочного изъятия срочных депозитов и определение оптимального периода и объема хранения средств. Основными маркетинговыми инструментами направления совершенствования управления пассивами банка может быть создание службы телемаркетинга, сегментирование депозитного портфеля по клиентам, активизация рекламной политики и другие.

Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. Поэтому банкам нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Основой для реализации этих задач должна послужить работа по снижению кредитных рисков, диверсификации клиентской базы и продуктового ряда, расширению каналов продаж и географии присутствия банка.

При разработке депозитной политики банку "Успех" следует руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых можно выделить следующие:

- взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций  банка для поддержания его  стабильности, надежности и финансовой  устойчивости;

- диверсификация ресурсов  банка с целью минимизации  риска;

- сегментирование депозитного  портфеля (по клиентам);

- дифференцированный подход  к различным группам клиентов;

- конкурентоспособность  банковских продуктов и услуг.

Информационная технология управления пассивами банка "Успех" является седьмым направлением совершенствования управления пассивами банка "Успех" и оказывает существенную помощь при управлении ими. Любой банк должен очень тщательно производить отбор программного и технического обеспечения, определять последовательность программ и их способность усваивать технологию. Автоматизация банковского управления, как и всей банковской деятельности, существенно модернизирует, ускоряет, а соответственно и совершенствует его.

Система контроля качества управления пассивами банка "Успех" в соответствии с запланированными показателями является следующим направлением совершенствования управления пассивами банка "Успех". Для того, чтобы заинтересованным субъектам быть уверенными в том, что банк работает устойчиво и надежно, правление банка совместно с управляющими и специалистами должны обеспечить внедрение систем контроля, которые бы показывали, в какой степени служащие выполняют свои обязанности в соответствии с политикой банка и законодательством РФ. При этом системы контроля могут включать в себя аудит, внутренний контроль, анализ качества активов и пассивов банка, создание и оценку управления финансовыми рисками и прочее.

Анализ полученных результатов и своевременное реагирование на них путем редактирования политики в области управления пассивами является еще одним направлением совершенствования управления пассивами банка "Успех" и представляет собой необходимые процедуры для банка для успешного регулирования основных показателей его деятельности. В данном направлении преимущественно стоит обратить внимание на величину рисков деятельности банка, а также на величину полученной банком прибыли.

Качество обслуживания в банке "Успех" является важным направлением совершенствования управления пассивами банка "Успех" и подразумевает наличие в банке хорошего помещения и квалифицированного персонала. Помещение в банке должно быть чистым, удобным для клиентов, а персонал должен быть вежливым, компетентным и обходительным, четко и эффективно выполнять свои функции.

В общем, качественное управление в банке "Успех" подразумевает то, что банк хорошо управляется, имеет гибкую политику управления, которая позволяет своевременно реагировать на все изменения финансовой конъюнктуры, приносит своим акционерам достаточную величину прибыли, а также отвечает всем нормативным требованиям и законам РФ. В свою очередь, качественное управление пассивами коммерческого банка представляет собой наличие достаточного объема собственного капитала привлеченных средств банка высокого качества, которые полностью отвечают всем условиям для наиболее эффективного их размещения и получения максимальной величины прибыли банком.

3.2. Предложения  по повышению качества управления  пассивами в ОАО "Успех"

Качество управления пассивами в банке "Успех", как и в любом другом коммерческом банке, представляет собой совокупность определенных характеристик пассивных операций, способностью своевременно и в полном объеме контролировать риск и прибыльность того или иного элемента пассива банка, а также видение перспектив по выгодному размещению ресурсов при выборе этих средств. Необходимые характеристики пассивных операций банка включают соотношение их с потенциальными активными операциями по срокам, уровню прибыльности и рискованности.

Таким образом, качество управления пассивами отражено в самом качестве пассивов банка, то есть той ресурсной базы, которую банк имеет на сегодняшний день, и какие операции, соответственно, он может осуществить, используя данные ресурсы. Поэтому, в первую очередь, для повышения качества пассивов банка "Успех" необходимо стремиться к формированию такого состава и структуры ресурсной базы банка, что она создавала все необходимые условия для получения банком максимальной величины прибыли.

Для получения максимального дохода банку "Успех" предпочтительнее использовать долгосрочные пассивы, так как эти ресурсы позволяют при размещении превратить их в долгосрочные активы, которые традиционно характеризуются большим процентным доходом, чем краткосрочные. Кроме того, в этом случае повышается ликвидность банковской деятельности и банка "Успех" в целом.

Для получения максимальной прибыли банку "Успех" необходимо снижать издержки при осуществлении привлечения ресурсов для своей деятельности и привлекать более дешевые ресурсы, к которым относятся, например, текущие счета клиентов и вклады до востребования. Однако такие ресурсы не являются срочными и, соответственно, значительно уменьшают ликвидность банка.

Разделение пассивов банка на собственные и привлеченные ресурсы, которому посвящена часть первой главы данной дипломной работы, позволяет определить, в какой пропорции находятся его платные и бесплатные ресурсы, устанавливать состав и объем расходов, производимых в связи с привлечением средств.

Однако, под стоимостью ресурсов банка правильнее понимать стоимость привлеченных средств, а на совокупности собственных и привлеченных средств. В первую очередь, это связано с тем, что относительными расходами, которые несет банк "Успех" при пользовании таким собственным источником ресурсов, как акционерный капитал, являются дивиденды. Однако они выплачиваются из чистой прибыли банка, полученной с использованием и его собственных, и привлеченных средств. Поэтому сравнение стоимости собственных и заемных средств является не вполне корректным. Во-вторых, выплата дивидендов по акциям осуществляется, как правило, один раз в год при достаточно невысокой доле собственных средств банка в общем объеме его ресурсов, и на среднюю стоимость ресурсов банка расходы по поддержанию его собственного капитала, а именно по выплате дивидендов, оказывают незначительное влияние. Кроме того, находящиеся в составе собственных средств фонды, резервы и прибыль являются для банка бесплатными, в том смысле, что за них уже было заплачено ранее, и в отчетном периоде банк не несет по ним никаких затрат. Более того, при необходимости он может производить расходы за их счет.

Величина издержек по привлечению ресурсов зависит в основном от видов и сроков их привлечения, уровня банковского менеджмента, состояния рыночной конъюнктуры, других, как внутренних, так и внешних факторов.

Средняя цена ресурсов, а, значит, и расходы банка будут тем выше, чем более надежными и устойчивыми являются пассивы, то есть чем выше срок и сумма депозитов. Рост доли наиболее дешевых и бесплатных средств ведет к снижению банковской ликвидности, поскольку указанные ресурсы, как правило, являются низколиквидными. В то же время увеличение доли срочных обязательств повысит расходы банка "Успех". Поэтому вопросы оптимальности формирования ресурсной базы банка, анализа средней стоимости его ресурсов, оценки меры использования ресурсов на основе сравнения их с величиной общего объема размещаемых средств, являются основными вопросами управления стоимостью банковских ресурсов. Средняя цена привлечения ресурсов является главной составляющей их стоимости, которая, в свою очередь, используется для определения доходности банковских продуктов и операций.

Внутренним фактором, имеющим немаловажное значение в формировании ресурсной базы банка, является также специализация его деятельности или ее универсализация, в свою очередь определяемые уровнем банковского менеджмента. Банк "Успех" является универсальным банком, поэтому ограничений в источниках привлечения средств для формирования и пополнения собственной ресурсной базы нет.

Если говорить о стоимости собственно кредитных, а не совокупных ресурсов банка "Успех", то она должна рассматриваться в ее увязке со стоимостью самих выданных кредитов, с точки зрения максимально допустимой стоимости ресурсов и получения необходимой доходности. Кроме того, стоимость приобретения ресурсов, используемых в дальнейшем для конкретного кредитного проекта, зависит от таких факторов, как: структура кредитных ресурсов банка; планируемые затраты и прибыль по кредиту; его срок; вид и степень риска; обеспеченность; тип заемщика и его финансовое состояние; привлекательность инвестиционного проекта; размер кредита и другие факторы.

К макроэкономическим факторам, формирующим стоимость ресурсов вообще и кредитных, в частности, можно отнести: стабильность денежного обращения в стране; ставку рефинансирования Центрального банка РФ; ставки межбанковских кредитов (MIBOR, MIBID и другие), спрос на кредиты, другие факторы.

Банк "Успех" формирует свою ресурсную базу, преимущественно используя такие источники, как: средства клиентов (некредитных организаций), составляющих около 40% всех его ресурсов; средства кредитных организаций, составляющих почти 30% всех ресурсов и выпущенные долговые обязательства, которые составляют почти 20% всех ресурсов по состоянию на 1 августа 2011 года.

Банк "Успех" активно использует межбанковское кредитование, которое традиционно является одним из самых дорогих ресурсов в связи с тем, что банку приходится платить высокий процент при использовании данного вида привлечения ресурсов. Однако в силу специфики деятельности своей дочерней компании "Успех-лизинг" банк "Успех" в течение последних нескольких лет проводит активную политику наращивания объема данного ресурса. Это связано с тем, что благодаря крупным сделкам компании "Успех-лизинг" с известными западными компаниями по покупке высокотехнологичного и дорогостоящего оборудования для российских лизингополучателей, банк получает возможность финансировать данные покупки через крупные западные банки путем межбанковского кредитования. При этом важным преимуществом является то, что банк "Успех" получает кредитную линию от западных банков под более низкий процент, чем для любого другого российского банка.

Данный дисконт, а также открытые кредитные линии, которые являются показателями надежности банка и доверия к нему у его кредиторов, диктует продолжение и развитие данной политики банка "Успех" активного межбанковского кредитования в западной банковской системе.

Исходя из этого, можно сделать вывод о том, что, несмотря на то, что данный метод привлечения банком ресурсов хоть и является одним из самых дорогостоящих, банку "Успех" нецелесообразно отказываться от данного источника пополнения ресурсной базы.

На сегодняшний день банк имеет достаточно прочное финансовое положение и сформированную годами и спецификой своей деятельности хорошую структуру пассивов. Кроме того, в результате проведенного во второй главе дипломной работы анализа управления пассивами банка, целесообразно сделать вывод о том, что деятельность банка в части управления величиной своих обязательств и собственного капитала полностью соответствует всем законодательно установленным нормативам и большую их часть даже перевыполняет. Таким образом, в целом деятельность банка и управление пассивами, в частности, осуществляется на должном уровне и имеет положительную оценку. Несмотря на это, банк всегда имеет потенциал роста, в том числе и в вопросе управления пассивами для повышения эффективности этого управления и получения лучших результатов своей деятельности в перспективе.

Повышение качества управления пассивами в банке "Успех" и формирование основных необходимых для этого предложений, основывается на сформированных в первой части данной главы направлениях совершенствования управления пассивами в банке "Успех".