Современная банковская система, ее структура и функционирование

- банки свободны от обязательств государства, равно как и государство не несёт ответственность по обязательствам банков;

- органы государственной власти не вправе вмешиваться в оперативную деятельность банков;

- банки обязаны в период осуществления своей деятельности соблюдать установленные нормативы безопасного ведения дела;

- банки обеспечивают тайну по счетам, вкладам и операциям клиентов в установленных законом рамках.

По мировым стандартам коммерческие банки Республики Беларусь очень малы. Общая сумма активов всей банковской системы Республики Беларусь даже не равна среднему банку Российская федерация. В то же время организационная структура управления банковского сектора Республики Беларусь построена по схеме банковских институтов Европейского Сообщества.

К основным видам деятельности банков второго уровня относятся:

- предоставление кредитов;

- кассовое обслуживание;

- открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

- ломбардная деятельность;

- факторинг;

- поручительство;

- банковское хранение;

- предоставление сейфов в имущественный найм;

- деятельность по обмену валюты;

- скупка и продажа, обмен драгоценных металлов, камней и др.

Взаимоотношения коммерческих банков с Национальным банком Республики Беларусь обусловлены самим механизмом взаимоотношений субъектов рынка ссудного капитала. Национальный банк Республики Беларусь устанавливает для банков следующие экономические нормативы: минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого банка, минимальный размер собственных средств для действующих банков, норматив для действующей части уставного фонда, норматив ликвидности банка, норматив достаточности банка, норматив обязательных отчислений в фонд резервов, норматив максимального риска на одного заемщика.

Правовой основой создания и прекращения деятельности коммерческих банков в Республике Беларусь являются «Банковский кодекс Республики Беларусь»  и нормативные документы Национальный банк Республики Беларусь. На сегодняшний день в Республике Беларусь существует двадцать пять банков, находящихся в стадии банкротства или ликвидации. (см. ПРИЛОЖЕНИЕ Б)

Развитие  и укрепление банковской системы  Республики Беларусь было направлено на повышение устойчивости банковской системы, расширение ее финансового потенциала, улучшение количества и качества выполняемых банковских операций и оказываемых услуг. Решение указанных задач осуществлялось за счет расширения ресурсной базы банков, оптимизации структуры активов и пассивов, повышения капитализации банков, снижения всех видов рисков, повышения качества управления банками.

Банковская  система республики функционировала достаточно устойчиво. Значимым участником проведения государственной социально-экономической политики является группа ведущих банков, специализирующихся на обслуживании крупных народнохозяйственных комплексов и кредитной поддержке ключевых государственных социально-экономических программ. В нее входят 6 банков: открытые акционерные общества «Беларусбанк», «Белагропромбанк», «Белпром-стройбанк», «Белинвестбанк», «Приорбанк», «Белвнешэкономбанк».

К основным положительным результатам качественного характера развития банковской системы Республики Беларусь можно отнести значительное повышение кредитной дисциплины, снижение доли проблемной задолженности, расширение ресурсной базы, повышение доверия населения к белорусским банкам.

 

 

2.3 Ликвидность  и платежеспособность коммерческих  банков

 

В современной экономической литературе и банковской практике нет единой трактовки понятия ликвидности. Наиболее распространенным является определение ликвидности как способность банков обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. Такое же определение ликвидности дается и в правилах регулирования деятельности банков, разработанных Национальным банком Республики Беларусь.

Ликвидность банков особенно важна в условиях функционирования двухуровневой банковской системы. Самостоятельные коммерческие банки, работающие преимущественно с привлеченными ресурсами от юридических и физических лиц, включая кредитные учреждения, всегда должны быть готовы удовлетворить безотлагательный спрос вкладчиков и кредиторов на денежные средства. Для покрытия срочных обязательств клиентов коммерческие банки должны располагать быстрореализуемыми активами. Это заставляет коммерческие банки постоянно заботиться о своей ликвидности.

Для оценки ликвидности  баланса банка учитывается соответствие активов и пассивов на конкретный момент времени.

Структура активов и  пассивов ОАО «АСБ Беларусбанк» на 01.07.2012г. указаны в таблицах 1 и 2.(см.ПРИЛОЖЕНИЕ В)

Ликвидность баланса банка отражает способность банка на определенную дату обеспечить погашение обязательств своими активами без вмешательства со стороны. В данном случае ликвидность принято принимать как «запас». Она характеризует возможность коммерческого банка выполнить свои обязательства перед клиентами в определенный момент времени за счет запаса собственных средств, запаса активов, соответствия сроков востребования пассивов срокам погашения активов.

Весьма значительное влияние на ликвидность оказывает  чувствительность банков к изменениям процентных ставок. Рост (снижение) процентных ставок отражается на спросе клиентов на депозиты и кредиты, что оказывает сильное влияние на уровень ликвидности банка. Более того, изменение процентных ставок влияет на рыночную стоимость активов, продажа которых может понадобиться банку для получения дополнительных ликвидных средств, а также на стоимость займов на денежном рынке. Вне зависимости от факторов удовлетворения спроса на ликвидные средства должно быть для банка высокоприоритетным. Коммерческие банки постоянно сталкиваются с дилеммой: либо иметь высоколиквидные активы, как правило, не приносящие доход, либо вкладывать ресурсы в рисковые активы, приносящие доход.

Каждый коммерческий банк самостоятельно выбирает формы  и стратегию поддержания своей  ликвидности. Вместе с тем ликвидность  одного банка влияет на деятельность других банков, так как они связаны друг с другом, прежде всего межбанковским кредитным рынком.

Контроль над обеспечением ликвидности берет на себя внешний орган надзора и контроля, в Республике Беларусь - Национальный банк. Национальным банком проводятся операции по регулированию ликвидности банковской системы. К этим операциям относятся различные кредиты, обмен депозитами, продажа государственных ценных бумаг до погашения .

Под платежеспособностью банка традиционно понимается способность банка в должные сроки и в должной сумме отвечать по своим обязательствам. Она включает не только возможность превращения активов в быстрореализуемые, сколько способность банка своевременно и полностью выполнить все свои платежные обязательства не только перед кредиторами банка, но и перед бюджетом, страховыми органами и другими. Платежеспособным считается банк, у которого активы превышают обязательства. Следовательно, на платежеспособность банка решающее влияние оказывает собственный капитал.

Экономический смысл  норматива достаточности капитала заключается в определении состоятельности банка собственным капиталом покрыть вложения в неликвидные активы и активы с высоким риском. Возможность коммерческого банка собственным капиталом покрыть возможные потери по рисковым операциям позволяет сохранить ему привлеченные ресурсы.

Ликвидность и платежеспособность банков находятся в тесной взаимосвязи, но между ними существуют различия, наглядно проявляющиеся в методике исчисления показателей, характеризующих  вышеназванные понятия. Применительно  к банковской практике Республики Беларусь имеются различия в исчислении норматива ликвидности и норматива достаточности капитала (коэффициента платежеспособности).

Показатели ликвидности  и платежеспособности в комплексе  охватывают все стороны деятельности банка  и лишь при их соблюдении можно гарантировать безопасную деятельность банка, как для его акционеров, так и кредиторов. Нарушения ликвидности и платежеспособности приводят к одинаковым последствиям: падению доверия к банку, его банкротству.

Сущность управления ликвидностью и платежеспособностью означает проведение гибкой банковской политики, сочетающей требования по получению прибыли и обеспечение безопасной деятельности банка, заключающейся в безусловном выполнении всех обязательств в должных суммах и в должные сроки. Одним из важнейших факторов, влияющих на ликвидность и платежеспособность, является состояние в целом экономики в стране и происходящие в ней изменения, которые можно сгруппировать в четыре группы: случайные (форс-мажорные), сезонные, циклические и долговременные.

На ликвидность и  платежеспособность влияет множество  других внешних факторов, а именно:

1. денежно-кредитная и налоговая политика, проводимая государством;
2. совершенство законодательства вообще и банковского в частности;
3. развитие денежного, валютного рынков и рынка ценных бумаг;
4. возможность рефинансирования в Центральном банке;
5. надежность клиентов и банков-партнеров.

Поскольку точно рассчитать влияние всех факторов на показатели ликвидности и платежеспособности в перспективе практически невозможно, поэтому экономистами предлагается использовать аппарат теории вероятности и математической статистики для решения этой задачи.

В этой связи коммерческие банки в последние годы значительное внимание уделяют уровню менеджмента. Практика работы банков показывает, что в тяжелое финансовое положение попадает практически любой банк. Однако в большинстве случаев только компетентное управление помогает выжить и выйти из кризиса с минимальными потерями. Безопасная, надежная и прибыльная надежность банка определяется не только тем, какому риску подвергается банк, но и в какой степени банк способен управлять этим риском. Качество менеджмента – главная составляющая управления ликвидностью и платежеспособностью банка.

 

3 Пути совершенствования и развития современной банковской системы

 

 

3.1. Трудности в современной банковской системе и пути выхода из них

 

В данный период времени  Республика Беларусь сталкивается с рядом экономических трудностей, которые в значительной степени волнуют как население, так и государство в целом. На рынке бушуют различные мнения и противоречия, а так же опасения. Граждан Республики Беларусь в первую очередь волнуют куда более банальные проблемы. А именно, как сохранить свои сбережения? Куда вкладывать деньги во время кризиса и после него? Можно ли доверять белорусской банковской системе? В какой валюте разумно сформировать портфель из долларов, евро и рублей? Конечно, это не принесет особой прибыли, но, в случае каких-либо резких колебаний валют на рынке позволит, что называется, «остаться при своих». Кроме того, достаточно интересным активом сейчас является и золото, которое в последнее время демонстрирует рост и есть все шансы, что в перспективе именно такая динамика этого актива продолжится. При этом можно совсем не опасаться, что кризис доллара захлестнет весь мир.

Рассмотрим, как мировой кризис отразился на экономике Беларуси и какие последствия за собой принёс в различные отрасли экономики. Как показал проведенный опрос, около 75 % малых и средних предприятий Беларуси уже ощутили на себе влияние мирового финасово-экономического кризиса и не ожидают ничего положительного от заканчивающегося года.

Однако, так или иначе, не все отрасли малого и среднего бизнеса в Беларуси одинаково  пострадали от разгуливающего по миру кризиса. Как вы сами понимаете, кушать хочется всем и всегда, ну и нагим на улицу не выйдешь. В связи с этим, две области менее всего ощутили на себе критический удар, конечно же речь идет об индивидуальных предпринимателях торгующих одеждой и предметами первой необходимости и о владельцах злачных мест общественного питания. Все они претерпели определенные неудачи, в силу снижения покупательной способности граждан, но, тем не менее, это ведь не предприятия, занимающиеся строительством.

Как показывает статистика, строительная отрасль в наибольшей степени пострадала от возникшего кризиса: 88 % малых предприятий, 73 % средних и 84 % индивидуальных предпринимателей признались, что этот год был крайне сложен.

Промышленные предприятия  так же заявили о том, что понесли  немалые убытки. От кризиса пострадали 76 % малых предприятий, 71 % средних и 67 % индивидуальных предпринимателей соответственно.

Наибольшую активность кризиса ощутили на себе все предприятия  уже осенью 2008 года, в октябре и ноябре месяце. Тут и начался самый тяжелый период в жизни всех представителей бизнес кругов, затянувшийся до марта 2009 года. Ну а дальше, все заинтересованные остаться на белорусском рынке компании выработали иммунитет, пережили адаптационный период и продолжили существовать в новых реалиях, финансово-экономический кризис не отступил, но уже потерял былую остроту.

Приспосабливаясь к  новым условиям, около 84 – 92 % предприятий снизили объемы производимой продукции, 80 – 86 % потеряли часть заказов и вынуждены были затратить больше сил на поиски новых клиентов. Сложность в получении кредита, так необходимого, чтобы остаться на плаву, огорчила 40 % опрошенных бизнесменов.

Так же помимо прочего  почти все представители малого и среднего бизнеса отметили наличие  проблем с оплатой уже поставленных товаров, нежелание поставщиков работать без предоплаты.

Индивидуальные предприниматели  испытали меньше проблем, но вот снижение спроса их серьезно огорчило.

Таким образом, мировой экономический кризис пошатнул экономику Республики Беларусь и банковскую систему в целом.

В связи с этим в Республике Беларусь возник ряд трудностей, которые требуют оперативного решения. Вот некоторые из них:

1. От чего будет зависеть курс белорусского рубля? Какие факторы будут влиять на ситуацию на белорусском валютном рынке? Чего ожидать в этом и в следующем году на валютном рынке? Будет ли стабильным белорусский рубль? От чего это будет зависеть?