Отчёт по практике в банке "ВТБ 24"

10. Регулирование деятельности  банка Центральным  банком РФ. Экономические  нормативы деятельности  банка. Разработка  предложений по  улучшению финансовых результатов деятельности банка ВТБ 24      

Банковское  регулирование –  это система мер  с помощью которых  государство через ЦБ занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизационных тенденций.     

Органом банковского регулирования  и надзора за деятельностью кредитных  организаций является Банк России. Главная цель банковского регулирования  и надзора – это поддержание  стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вправе вмешиваться  в деятельность этих организаций (за исключением случаев, предусмотренных  законом).     

В целях обеспечения экономических  условий устойчивого финансирования банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов ЦБ РФ установил следующие обязательные экономические нормативы деятельности коммерческих банков:

•  
  нормативы достаточности капитала коммерческого банка;
• нормативы ликвидности баланса коммерческого банка;
• минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в ЦБ РФ;
• максимальный размер риска на одного заемщика и др.

 

     Показатели  обязательных экономических нормативов и их нормативные значения показаны в таблице 9.

 

     Таблица 9

 

     Обязательные  экономические нормативы  и их нормативное  значение

Наименование норматива	Формула	Норма, %
1. Норматив мгновенной  ликвидности	Н2 = (Лам/Овм)*100	min 15
2. Норматив текущей ликвидности  банка	Н3 = (Лат/Овт)*100	min 50
3. Норматив долгосрочной  ликвидности банка	Н4 = [КРД/(К+ОД)]* *100	max 120
4. Норматив общей ликвидности	Н5 = [Лат/(А-Ро)]*100	min 20
5. Максимальный размер  крупных кредитных рисков	Н7 = (Кскр/К)*100	max 800
6. Максимальный размер  привлеченных денежных вкладов  населения	Н11 = (Вкл/К)*100	max 100

 

  
     

Продолжение таблицы 9

7. Норматив использования собственных  средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц	Н12 = (Кин/К)*100	max 25
8. Норматив риска собственных вексельных  обязательств	Н13 = (ВО/К)*100	max 100

 

  
     

Ар  – сумма активов банка, взвешенных с учетом риска, за исключением балансовых финансовых инструментов торгового портфеля, по которым рассчитываются процентный риск фондовый риск;     

КРВ – величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета;     

КРС – величина кредитного риска по срочным сделкам;     

Рц  – общая величина созданного резерва  на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами;     

Рд  – величина созданного резерва на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами;     

Лам – высоколиквидные активы;      

ОВм – обязательства до востребования;      

Лат – ликвидные активы, рассчитываемые как сумма высоколиквидных активов;     

Овт – Обязательства до востребования  и на срок до 30 дней;     

Крд – кредиты, выданные банком, размещенные депозиты с оставшимся сроком до погашения свыше года;     

ОД  – обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а  также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года;     

Овкл  – совокупная сумма обязательств банка;     

Вкл – совокупная сумма вкладов населения;      

Кин – инвестиции банка в доли (акции) других юридических лиц;     

ВО  – выпущенные банком векселя и  банковские акцепты.     

В качестве источников информации для  анализа соблюдения нормативов используются баланс банка, отчет о прибылях и убытках и отчет по форме №2

 

     Таблица 10

 

     Расчет  обязательных экономических нормативов деятельности.

Наименование норматива	2007	2008	Отклонение (+,-)
1. Норматив мгновенной ликвидности	53,6	112,3	58,7
2. Норматив текущей ликвидности банка	81,5	130,7	49,2

 

  

Продолжение таблицы 10

3. Норматив долгосрочной ликвидности  банка	115,1	109,6	-5,5
4. Максимальный размер крупных  кредитных рисков	53,7	45,0	-8,7

 

  
     

Как видно из приведенных расчетов в  таблице 10, банк ВТБ24 удовлетворяет нормативным значениям обязательных экономических нормативов, установленных ЦБ РФ, что свидетельствует об устойчивом финансовом положении банка.      

Деятельность  Банка в условиях рыночной экономики  связана с оптимизацией вовлеченных средств, снижением уровня затрат на каждый полученный рубль дохода, усовершенствованием структуры расходов – каждый затраченный рубль должен приносить прибыль не только в отчетном периоде, но и являться резервом прибыли в будущем периоде. Главными задачами Банка являются: развитие и повышение эффективности активных операций, путем развития кредитования физических и юридических лиц; разработка мероприятий и внедрение ипотечного кредитования на цели потребления, приобретения и строительства жилья; кредитная экспансия в отдельные предприятия приоритетных отраслей с учетом особенностей региона, путем проведения гибкой процентной политики; снижение доли неработающих активов в сумме чистых активов путем совершенствования организации управления денежными средствами банка, денежными потоками; ужесточение требований к платежеспособности и кредитоспособности клиентов; наращивание прибыли за счет снижения затрат.     

Независимо  от экономических условий для  банковской деятельности ресурсная база имеет первостепенное значение. Именно пассивные операции предшествуют активным и определяют объем и масштаб доходных операций. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечение его стабильности посредством эффективного управления пассивными операциями приобретает особую остроту и актуальность.     

Внутрисистемное перераспределение  доходной и расходной части обусловлено  проблемами финансового сектора  экономики и их влиянием на деятельность коммерческого банка.     

Основными направлениями повышения доходности Чувашского отделения является оптимизация структуры пассивов и активов за счет улучшения структуры ресурсной базы, т.е. привлечения во вклады более дешевых ресурсов: вклады до востребования (перевод заработной платы во вклады); увеличение доли в формировании ресурсов остатков на расчетных счетах предприятий и организаций и т.д.; разработка мероприятий по привлечению дополнительных вкладов от физических лиц, для создания ипотечного кредитования, что позволит существенно расширить ресурсную базу.      

Приоритетными направлениями деятельности Банка  по достижению оптимизации структуры пассивов и активов является:

• обеспечение качественно нового уровня обслуживания граждан, отвечающего их интересам и потребностям;
• защита интересов вкладчиков, обеспечение сохранности их вкладов путем размещения привлекаемых банком средств в наименее рискованные вложения;
• повышение сберегательной квоты и культуры сбережений в стране;
• дальнейшее развитие кредитования населения преимущественно на цели жилищного строительства;
• переход от экстенсивного к преимущественно интенсивному развитию, прежде всего, путем более эффективного использования кредитных ресурсов;
• использование современных банковских продуктов и технологий;
• обеспечение финансовой устойчивости и прибыльности Банка;
• поддержание ликвидности и платежеспособности Банка, соблюдения экономических нормативов, установленных Центральным банком России.

 

     Особую  актуальность для  Банка ВТВ24 приобретает определение круга потенциальных клиентов на основе анализа их деловой активности и проведение планомерной работы по привлечению их на обслуживание в банк. Важным направлением в работе с юридическими лицами должно стать внедрение комплексных финансовых продуктов, типа «депозит-кредит», что позволит сформировать устойчивую клиентскую базу и повысить заинтересованность финансовых партнеров во взаимовыгодном сотрудничестве. Разрешение кризиса неплатежей во взаимоотношениях между хозяйствующими субъектами и в отношениях с федеральным и местными бюджетами предопределяет необходимость активного участия банка в разработке и реализации вексельных программ.