Технико-экономическое обоснование модернизации емкостного оборудования для пищевой промышленности

Рисунок 3 – Процессная емкость для молока

 

Внутри аппарата расположена рамно-лопастная  мешалка, вал которой установлен на нижнюю и верхнюю опоры с фторопластовыми втулками. В качестве привода перемешивающего устройства используется мотор-редуктор, который передает вращение на вал мешалки посредством глухой втулочной муфты.

Рамно-лопастная мешалка состоит  из вала с приваренными к нему профилями и обеспечивает окружное и, частично, радиальное и осевое перемещение перерабатываемой среды за счет профилированных горизонтальных лопастей.

Аппарат установлен на четыре регулируемые опоры в виде вертикальных труб с платиками.

Емкость процессная работает в периодическом режиме, а перерабатываемый продукт поступает и удаляется через штуцер в нижней части аппарата. Длительность цикла устанавливается регламентом на молочный или кисломолочный продукт.

Рисунок 4 – Схема подачи хладоагента

После проведения основного  технологического процесса аппарат  подключается к моющему устройству.

4.2 Технико-экономическое обоснование инновационного проекта

 

4.2.1  Поквартальный график реализации проекта

 

Начало реализации данного  проекта запланировано на 1 квартал 2012 года. Календарный план выполнения НИОКР и План производства и реализации продукции прилагаются.

 

 

Таблица 6. – Поквартальный график реализации проекта

Номер этапа	Временной период	Содержание работ
1	1 квартал 2012 года	Анализ реализации. Выполнение проектной  документации. Теоретические исследования с разработкой технологии процесса изготовления и эксплуатации. Маркетинговые исследования. Сертификация продукции.
2	2 квартал 2012 года	Анализ возможности. Анализ влияния.
3	3 квартал 2012 года	Изготовление опытного образца.
4	4 квартал 2012 года	Выпуск опытного образца. Анализ расхождений  теоретических решений с практическими результатами (если такие расхождения будут иметь место).
5	2013-2014 годы	Выход на проектную мощность. Выпуск продукции в  соответствии с проектной мощностью.

4.2.2  План обеспечения материалами

 

Все исходные материалы, используемые для производства продукции, доступны и предлагаются на рынке несколькими поставщиками. Возможность сбоев в поставке материалов минимизирована за счет длительного, положительного опыта сотрудничества Общества с поставщиками.

 

Таблица 7 – Поставщики материалов

№	Наименование материала	Наименование компании
1	Нержавеющая сталь	1. «Krupp», Германия 2. ООО «Меркурий металлогрупп»,  Челябинский МК, Россия 3. ООО «Ориной», Москва, Россия
2	Углеродистая сталь	1. «Новолипецкий металлургический  комбинат», Россия 2. «Ижораспецсталь», Россия 3. ТД «Ижорасталь», Россия
3	Медь	1. «Красный выборжец»,  Санкт-Петербург 2. Завод «АЦМ», Киров, Россия
4	Пенополиуретан	ООО «Изопласт», Владимир, Россия
5	Минеральная вата	ООО «Плантарес», Тамбов, Россия
6	Оцинкованный профнастил	«Новолипецкий металлургический комбинат», Россия
7	Трубы нержавеющие	«Италинокс ариель», Италия
8	Трубы углеродистые	1. «Брок инвест», Москва, Россия 2. «Уралтрубасталь», Санкт-Петербург,  Россия 3. «Первоуральский новотрубный  завод», Россия 4. «Волжский трубный  завод», Россия 5. «Таганрогский трубный  завод», Россия
9	Поковки	«Спецсталь», Санкт-Петербург, Россия

 

Условия поставок – предоплата в размере 50-100 %. Цены договорные и  соответствуют сложившемуся уровню цен в России на текущий период.

 

4.2.3   Методы контроля качества

 

Весь технологический  процесс производства и реализации продукции можно представить  в несколько этапов, приведенных  в регламенте технологической документации.

Качество выпускаемой  продукции подтверждается наличием:

• лицензий уполномоченных организаций на проектирование, изготовление, монтаж, пуско-наладочные работы и ремонт оборудования, в том числе лицензий РОСТЕХНАДЗОРА, ГОСАТОМНАДЗОРА;
• сертификатов соответствия на все выпускаемое оборудование;
• cертификата соответствия, удостоверяющего, что система менеджмента качества, внедренная на предприятии, соответствует требованиям международных стандартов МС ИСО серии 9001:2000.

Предприятие проектирует  и изготавливает сосуды и аппараты, работающие под давлением, в соответствии с требованиями американского общества инженеров-механиков (АSМЕ).

 

4.2.4   Затраты на сохранение окружающей среды

 

Данный вид деятельности не сопряжен с вредными выбросами  в атмосферу и окружающую среду, поэтому с экологической точки зрения проект абсолютно нейтрален.

 

 

4.2.5  Общий объем инвестирования, источники средств

 

Для реализации предложенной инновации на предприятии потребуются  следующие ресурсы:

1. Интеллектуальная собственность.

Поскольку инновацией данной работы является использование патентного решения, не являющего нашей собственностью, то необходимо предусмотреть затраты на заключение договора об использовании интеллектуальной собственности.

2. Капитальные вложения.
3. Оборотные средства, учитываемые при расчет себестоимости по базовому и проектному вариантам.

 

4.2.6   Смета капитальных затрат по реализации инновационного проекта

 

K_пр = K_нир + K_окр + K_осв,                                          (1)

где K_нир – затраты на научно-исследовательские работы, испытания в лабораториях, опытных цехах;

K_окр – затраты на конструкторские, технологические и другие проектные работы;

K_осв – затраты на подготовку и освоение производства.

,                                       (2)

где t =160 ч. – количество часов на научно-исследовательскую работу;

С_ср = 70 руб./час – средняя ставка зарплаты научного работника;

К_пр = 20% – процент премий.

K_нир = 160 ´ 70 ´ (1 + 20/100) = 13440 руб.

K_окр = t ´ С_ср (1 + К_пр/100),                                  (3)

где t = 200 ч. – количество часов на подготовку необходимой технической документации;

С_ср = 65 руб./час – средняя ставка зарплаты инженера ИТР;

К_пр = 20% – процент премий.

K_окр = 200 ´ 65(1 + 20/100) = 15600 руб.

K_осв = t ´ С_ср (1 + К_пр/100),                                 (4)

где t =160 ч. – количество часов на подготовку и освоения производства;

С_ср = 65 руб./час – средняя ставка зарплаты работника производства;

К_пр = 20% – процент премий.

K_осв = 160 ´ 65 ´(1 + 20/100) = 12480 руб.

К_пр = 13440 + 15600 + 12480 = 41520 руб.

 

4.3   Расчет доходов и расходов

 

Ниже приведены движение денежных средств и бюджет доходов  и расходов с поквартальной разбивкой.

 

Таблица 8 – Доходы и расходы на весь горизонт планирования

с поквартальной разбивкой (в руб.)

	1 квартал 2012 года	2 квартал 2012 года	3 квартал 2012 года	4 квартал 2012 года	1 квартал 2013 года	2 квартал 2013 года	3 квартал 2013 года	4 квартал 2013 года
Объем выпускаемой продукции в квартал (в кг)	Нет	Нет	1	1	2	2	2	2
Выручка от продаж (без НДС)	-	-	1283221,6	1283221,6	2566443,2	2566443,2	2566443,2	2566443,2
Изменение себестоимости продукции	-	-	31093,9	31093,9	62187,9	62187,9	62187,9	62187,9
Дополнит. валовая прибыль	-	-	31093,9	31093,9	62187,9	62187,9	62187,9	62187,9
Дополнит. налог на прибыль	-	-	6218,6	6218,6	12437,2	12437,2	12437,2	12437,2
Выплаты банку по кредиту
Дополнит. чистая прибыль			24875	24875	49750	49750	49750	49750
Дополнит. чистый дисконтированный доход			21499	20464	38982	37126	35535	33843

4.4  Расчёт плановой себестоимости продукции

 

Базовый вариант

1. Расчет затрат на сырье и материалы (табл. 9). Цены даны на конец 2010 года

,                                          (5)

где Н_mi – норма расхода материала i-го вида на 1 изделие;

О_i – количество отходов i-го вида материалов на 1 изделие;

Ц_mi, Ц_oi – оптовая цена сырья и основных материалов и отходов i-го вида материала.

n – количество видов покупных изделий, входящих в изделие.

 

Таблица 9 – Затраты по статьям «Сырьё, основные и вспомогательные

материалы, возвратные отходы»

Наименование материалов	Ед. измерения	Норма расхода  материала	Цена за единицу (руб.)	Сумма (руб.)	Кол-во отходов	Цена за единицу (руб.)	Сумма (руб.)
1	2	3	4	5	6	7	8
Лист оцинкованный	кг	0,42	35	14,7	0,12	4	0,48
Лист углерод. Ст3	кг	165,36	27	4464,72	23,36	4	93,44
Лист углерод. Ст3	кг	78,35	27	2115,45	18,96	4	75,84
Метизы стальные	кг	5,42	97	525,74	-	-	-
Пруток стальной Ст3	кг	13,03	25	325,75	1,52	4	6,08
Трубы стальные Ст3	кг	237,14	45	10671,3	10,34	4	41,36
Лист нерж. 08Х18Н10	кг	3056,04	183	559255,32	897,67	35	31418,4
Лист нержавеющий 12Х18Н10Т	кг	308,91	195	60237,45	168,54	35	5898,9
Лист нерж. 12Х18Н10Т	кг	88,53	195	17263,35	45,3	35	1515,50
Метизы нерж.	кг	3,43	600	2058	-	-	-
Метизы молибденовые	кг	1,1	1100	1210	-	-	-
Пруток нерж. 12Х18Н10Т	кг	52,3	196	10250,8	37,5	35	1312,50
Пруток нерж. 08Х18Н10	кг	7,76	148	1148,48	3,04	35	106,40
Трубы нерж. 12Х18Н10Т	кг	41,95	290	12165,5	10,41	35	364,35
Трубы нерж. 12Х18Н10Т	кг	9,34	292	2727,28	1,14	35	39,90
Пруток БРА-мц	кг	6,91	130	898,3	5,1	55	280,50
Поранит	кг	8,3	45	373,5	-	-	-
Резина	кг	0,59	60	35,4	-	-	-
Бумага	кг	40	12	480	-	-	-
Войлок	кг	6,1	80	488	-	-	-
Гвозди	кг	2,3	20	46	-	-	-
Доска	М3	0,0652	2500	163	-	-	-
Брус	М3	0,137	3000	411	-	-	-
ДВП	М2	3,35	47	157,45	-	-	-
Аргон	М3	76,23	70	5336,10	-	-	-
Краска эмаль	кг	0,1	65	6,5	-	-	-
Лента ст. упак	кг	0,83	17	14,11	-	-	-
Набивка саль- ник.уплотнит.	кг	0,27	2200	594	-	-	-
Пленка полиэт.	кг	3,71	6	22,26	-	-	-
Проволока свароч. 08Г2С	кг	2,94	80	235,20	-	-	-
Проволока сва. 08Х20Н9Г2Т	кг	1,45	93	134,85	-	-	-
Проволока св. 07Х18Н9ТЮ	кг	64,13	210	13467,3	-	-	-
Смазка ПВХ	кг	18	10	180	-	-	-
Проволока Ст3	кг	33,5	36	1209,60	-	-	-
Стекло	кг	0,64	75	48	-	-	-
Флюс АН 326	кг	4,24	56	237,44	-	-	-
Электроды Вольфрамов.	кг	0,84	2500	2100	-	-	-
Шпагат пеньковый	кг	0,02	59	1,18	-	-	-
Флюс АН 326	кг	4,24	56	237,44	-	-	-
Углекислота	кг	1,25	45	56,25	-	-	-
Итого:	-	-	-	711366,72	-	-	41153,7