Технико-экономическое обоснование проекта- раскройно-механического цеха по производству компьютерных столов

 

Содержание

 

         Введение……………………………………………………………………..................... 

         Раздел 1.1   План производства и реализации продукции……………….....................

        Раздел 1.2   План материально-технического снабжения…………………………

           1.2.1 Расчет стоимости материальных ресурсов на годовую программу………

         1.2.2 Расчет стоимости возвратных     отходов………………………

         1.2.3 Расчет потребности в топливно-энергетических ресурсах на годовую                   программу ……………………………………………………………………………

           Раздел1.3Производственные мощности…………………

         1.3.1 Расчет первоначальной стоимости основных производственных фондов

          1.3.2 Расчет амортизационных отчислений………

         Раздел 1.4   План по труду и заработной плате……

          1.4.1 Расчет эффективного времени работы одного рабочего на год…………….

  1.4.2 Расчет численности и тарифного фонда заработной платы основных   производственных            рабочих……………………………………………………

          1.4.3 Расчет численности и тарифного фонда заработной платы вспомогательных рабочих……………………………………………………………………………

          1.4.4 Расчет численности и тарифного фонда заработной платы служащих……

          1.4.5 Расчет годового фонда заработной платы персонала цеха………

          Раздел 1.5.   План по себестоимости…………………

            1.5.1 Расчет общепроизводственных расходов……………………………………

1.5.2 Расчет себестоимости  по калькуляционным статьям затрат  на единицу продукции……………………………………………………….

          1.5.3 Расчет себестоимости по экономическим элементам затрат на производство (смета затрат      на производство)…………………………

          1.5.4 Формирование цены……………………………………………

           Раздел 1.6.   План по прибыли и рентабельности………

          1.6.1 Расчет и использование чистой прибыли…………………………

         Раздел 1.7   Оценка экономической эффективности внедрения изделия……

1.7.1 Оценочные показатели  общей  и сравнительной эффективности  производства……… 

         Заключение……………………………………………………………………...............

         Список используемой литературы……………………………………….............

 

          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РАЗДЕЛ 1.1 ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ

 

План производства (производственная программа) - это обоснованный в бизнес-плане план выпуска продукции на определённый календарный период (год, квартал).

План производства разрабатывается предприятием самостоятельно на основе объемов доведенного госзаказа; договоров, заключенных с потребителями; установленных квот; проекта плана поставки продукции потребителям; действующих законов спроса и предложения на продукцию. 

На основе плана производства определяется потребность в оборудовании, материально-технических ресурсах, численность работающих и фонд заработной платы в целом  и по категориям, себестоимость продукции, выручка и прибыль от реализации продукции.

План  производства продукции разрабатывается в натуральном и стоимостном выражении. Натуральные единицы измерения лежат в основе планирования общего объема выпуска, номенклатуры, ассортимента и качества продукции

Стоимостные измерители характеризуют объемы валовой, товарной и реализованной продукции в денежном измерении.

Оценка объема производства продукции осуществляется в действующих и сопоставимых ценах, без  НДС, акциза и других налогов.

 

Таблица 1.1 -  Расчет объема  производства продукции

 

Наименование продукции	Ед. изм.	Отпускная цена, без учета  НДС и др. платежей, т.р.	Программа выпуска,      шт.	Объем произведенной  продукции в текущих ценах, т.р.
1	2	3	4	5
Компьюторный стол (детали)	шт	1034,1	160000	165456000

 

 

            РАЗДЕЛ 1.2 ПЛАН МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО     СНАБЖЕНИЯ

 

В плане материально-технического снабжения предприятия рассчитывают необходимое количество основных и вспомогательных материалов, полуфабрикатов, сырья топлива, энергии, необходимое количество оборудования и другие необходимые ресурсы для выполнения годового объёма  работ.

План разрабатывается  на  основе:    производственной программы;    норм  расхода материалов,  полуфабрикатов,  топлива,  комплектующих;    разработанных мероприятий по экономии материальных ресурсов;    договоров с поставщиками;    цен на все виды материальных ресурсов.

 

 1.2.1 РАСЧЕТ СТОИМОСТИ МАТЕРИАЛЬНЫХ РЕСУРСОВ НА ГОДОВУЮ ПРОГРАММУ

Материальные ресурсы – это потребляемые в процессе производства предметы труда, которые однократно участвуют в процессе производства и переносят свою стоимость на стоимость производимой продукции. К ним относятся основные и вспомогательные материалы, полуфабрикаты и комплектующие изделия, топливо и энергия на технологические нужды.

 

Таблица 1.2 - Расчет количества и стоимости сырья и материалов на программу

 

Наименование сырья  и материалов	Ед. изм.	Норма расхода МР на ед. продукции	Потребность в МР на программу  (П м.р.), нат. выр.	Цена за единицу  МР, т. р.	Стоимость потребляемого  сырья и материалов  на программу, т. р.
1	2	3	4	5	6
Сырье:
ДСП	М2	3,0748	491968	25,627	12607663,9
Шпон строганный	М2	16,7013	2672208	20,2	53978601,6
Материалы:
Шлифшкурка	М2	0,3651	58416	34,364	2007407,42
Смола КФ-НФП	кг	0,7119	113904	2,61728	298118,661
Отвердитель	кг	0,0071	1156	4,8	5452,8
Наполнитель	кг	0,0653	10448	0,320	3343,36
Клей-расплав	кг	0,3723	59568	52,37	3119576,16
ИТОГО		21,2978	3407648	140,2988	72020164

 

 

     1.2.2 РАСЧЕТ СТОИМОСТИ ВОЗВРАТНЫХ ОТХОДОВ

 

Из затрат на сырьё  и материалы исключается стоимость  отходов. Под отходами понимаются остатки сырья, материалов, полуфабрикатов и других видов материальных ресурсов, образовавшиеся в процессе производства продукции, утратившие полностью или частично первоначальные потребительские свойства и в связи с этим используемые с повышенными затратами или вовсе не используемые по прямому назначению.

Отходы  подразделяются  на возвратные, потребляемые на самом предприятии или реализуемые на сторону и безвозвратные, которые не могут найти применения при данной  технике и технологии.

 

Таблица 1.3 - Расчет стоимости возвратных отходов 

 

Наименование отходов	Ед. изм.	Кол-во используемых отходов	Цена за единицу, т. р.	Стоимость используемых отходов, т. р.
1	2	3	4	5
Обрезки	м3	2245,43	25	56135,78
Стружки	м3	1790,24	4,3	7698,032
Опилки	м3	2768,47	5,7	15780,279
ИТОГО		6804,14	35	238144,9

 

 

         1.2.3 РАСЧЕТ ПОТРЕБНОСТИ В ТОПЛИВНО-ЭНЕРГЕТИЧЕСКИХ РЕСУРСАХ НА   ГОДОВУЮ ПРОГРАММУ

 

Электроэнергия подразделяется на силовую и осветительную.

Силовую электроэнергию потребляют электродвигатели, обслуживающие  технологическое транспортное оборудование и рабочее оборудование.

Осветительная электроэнергия подразделяется на освещение производственных и вспомогательных цехов, складов, бытовых помещений и др.

 

Таблица 1.4 - Стоимость электроэнергии и пара на программу

 

Виды электроэнергии	Ед. изм.	Количество	Цена за единицу, т.р.	Стоимость, т.р.
1	2	3	4	5
Электроэнергия на технологические цели	кВт/ч	1635,8	1,27	2077,466
Электроэнергия осветительная	кВт/ч	0,018	1,27	0,02286
ИТОГО электроэнергии:		1635,818	2,54	2077,48886
Пар на отопление	тонн	17	471,7	174129,3
ИТОГО пара на отопление		17	471,7	174129,3
ВСЕГО		1652,818	474,24	176206,789

 

      

        РАЗДЕЛ 1.3 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ МОЩНОСТИ

 

Производственная мощность предприятия (ПМ) - это максимально возможный выпуск продукции в установленной номенклатуре и ассортименте  при полном использовании производственного оборудования, площадей  в соответствии с установленным режимом работы предприятия. 

Таким образом, при расчете производственной мощности принимается во внимание все  наличное оборудование цеха (участка) с учетом его полной загрузки, максимально используемого фонда времени его работы и совершенных способов  организации и управления производством.

Для расчета  необходимого количества оборудования необходимо иметь  следующие данные:

-  план выпуска  продукции,  шт., м³;

     - нормативы  затрат  станочного времени по i-й  группе оборудования,      маш./час.;

     -  плановый фонд времени работы  ед.  оборудования, час;

           -  коэффициент   выполнения  норм выработки.

 

               1.3.1 РАСЧЕТ ПЕРВОНАЧАЛЬНОЙ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ФОНДОВ

 

Для осуществления своей деятельности предприятие должно иметь основные средства, которые многократно участвуют  в производственном процессе, не изменяют своей натурально-вещественной формы, постепенно изнашиваются и частями переносят свою стоимость на себестоимость продукции в виде амортизационных отчислений.

Основные средства в  денежном выражении оцениваются  по первоначальной, остаточной и восстановительной  стоимости.

 

Таблица 1.5 -  Расчет  первоначальной стоимости  рабочего  оборудования

 

Наименование оборудования	арка обору    Марка оборуд о	Кол-во оборудования, ед.	Стоимость единицы оборудования, т.р.	Стоимость всего, т. р.	Коэффициент (1+Ат+Ам)	Итого первоначальная стоимость, т.р.
1	2	3	4	5	6	7
Линия для раскроя  плит	МРП	1	836475	836475	1,1	920122,5
Гильотинные ножницы	НГ-18	1	115150	115150	1,1	126665
Гильотинные ножницы	НГ-30	1	842084	842084	1,1	926292,4
Станок ребросклеивающий	РС-9	2	118232	236464	1,1	260110,4
Станок для проклейки  торцов шпона	ПТШ-1	1	280969,5	280969,5	1,1	309066,5
Линия облицовывания пластей	АКДА	1	1975800	1975800	1,1	2173380
Сверлильный станок	СГВП-1А	1	138700	138700	1,1	152570
Станок для облицовывания  кромок	МФК-3	1	1974900	1974900	1,1	2172390
Фрейзерный станок	ФС-1	1	127090	127090	1,1	139799
Станок для шлифования пластей	МШП-3	2	19208119	38416238	1,1	42257861,8
Шлифовальный станок	ШлНС	3	115480	346440	1,1	381084
ИТОГО		15	25732999	45290310,5	1,1	49819341,6