Технико-экономическое обоснование проекта- раскройно-механического цеха по производству компьютерных столов

 

Таблица 1.6 – Расчет  стоимости здания                 

Наименование	Площадь цеха, м2	Цена за 1 м2, т.р.	Стоимость здания, т.р.
1	2	3	4
Здание  цеха	2406	12,900	31037400

 

Таблица 1.7 – Расчет  первоначальной стоимости основных производственных       фондов

 

Основные производственные фонды	Первоначальная стоимость основных фондов, (ОФп), т.р.
1	2
Здания	31037400
Рабочие машины  и оборудование	49819341,6
Сооружения и передаточные устройства 30%	14945802,5
Силовые машины и оборудование 25%	12454835,4
Транспортные средства 30%	14945802,5
Инструмент 24%	11956642
Производственный и  хозяйственный инвентарь 11%	5480127,58
Прочие основные фонды 10%	4981934,16
ИТОГО	145621886

 

 

          1.3.2 РАСЧЕТ АМОРТИЗАЦИОННЫХ ОТЧИСЛЕНИЙ

 

Амортизация - это процесс переноса стоимости основных средств на себестоимость продукции  (работ, услуг)  выпускаемой с  их  использованием.

Амортизация начисляется  ежемесячно в размере 1/12 годовой  суммы и начисляется до полного  переноса стоимости основных фондов на готовую продукцию, а затем прекращается.    Величина амортизационных отчислений определяется с помощью норм  амортизации.

Норма амортизации (Nа) - доля стоимости объекта, подлежащая включению в себестоимость продукции на протяжении всего срока полезного использования и рассчитывается по формуле в процентах:    Nа=100 / Тп.и.

Срок полезного использования (Тп.и.)  -  это период, в течение которого  начисляется  амортизация. Различают несколько способов начисления амортизации: линейный способ начисления;    нелинейный способ  начисления (метод суммы чисел лет;   метод уменьшаемого остатка с коэффициентом ускорения до 2,5 раз);   производительный способ начисления амортизации. В курсовой работе применяется линейный способ начисления амортизации, как к активной, так и к пассивной части  ОПФ.

 

Таблица 1.8 - Расчет  амортизационных отчислений и  затрат  на  текущий     ремонт

 

Основные производственные фонды	Первоначальная стоимость основных фондов, (Фп), т.р.	Срок полезного использования, (Тп.и.) лет	Амортизационные отчисления. (А), т.р.		Затраты на текущий  ремонт, т.р.
			Nа,  %	т. р.
1	2	3	4	5	6
Здания	31037400	80	1,25	387967,5	116390,25
Рабочие машины и оборудование	49819341,6	13	7,69	3831107,37	1149362,21
Сооружения  и передаточные устройства	14945802,5	60	1,66	248100,322	74430,09
Силовые машины и оборудование	12454835,4	15	6,66	829492,038	248847,61
Транспортные средства	14945802,5	4	25	3736450,63	1120935,2
Инструмент	11956642	3	33,33	3985148,78	1195544,63
Производственный и  хозяйственный инвентарь	5480127,6	10	10	548012,758	164403,827
Прочие основные фонды	4981934,16	10	10	498193,416	149458,03
ИТОГО	145621886			140644728	4219341,83

 

            

 

           РАЗДЕЛ 1.4   ПЛАН ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ

 

План по труду и заработной плате - один из важнейших разделов бизнес-плана предприятия. Он составляется по подразделам: повышение производительности труда, планирование численности работающих и фонда заработной платы, покрытие потребности в рабочей силе и подготовке кадров.  

В плане по труду и заработной плате руководство планирует предприятию ряд показателей: 

 рост производительности труда;  численность рабочих и служащих;  норматив заработной платы по категориям ППП;  фонд заработной платы непромышленного персонала.  

Главными задачами при разработке плана по труду и заработной плате являются: 

- обеспечение роста производительности труда и превышение темпов её роста над темпами роста средней заработной платы;  

- соблюдение рациональной средней заработной платы по численности и средней заработной платы отдельных категорий работников;   

- наиболее полное использование трудовых ресурсов, их экономия.

 

         

 

             1.4.1 РАСЧЕТ ЭФФЕКТИВНОГО ВРЕМЕНИ РАБОТЫ ОДНОГО РАБОЧЕГО НА ГОД

 

Началом расчёта плана  по труду и кадрам является разработка баланса рабочего времени для определения эффективного фонда времени одного рабочего в днях и часах.

Величина эффективного фонда рабочего времени зависит  как от состава рабочих, так и  от условий труда, так как условия  труда влияют на продолжительность очередного отпуска.  Баланс рабочего времени может быть плановым и отчетным.

 

Таблица 1.9 - Расчет годового эффективного фонда рабочего времени одного среднесписочного    рабочего при пятидневной рабочей неделе

 

Наименование показателя	Ед. изм.	Значение
А	1	2
Календарный  фонд  времени	дни	365
Выходные дни	дни	104
Праздничные дни		9
Номинальный  фонд  рабочего  времени	дни	252
Невыходы  на  работу - всего:	дни	27
в том  числе
а)  отпуска  основные и дополнительные	дни	21
б)  отпуска  и сокращение рабочей недели учащимся	дни	0,5
в)  отпуска по беременности и родам	дни	0,5
г) выполнение  государственных  и общественных обязанностей	дни	0,5
д)  невыходы по болезни	дни	4
е)  невыходы по разрешению администрации	дни	0,5
Явочный фонд  рабочего  времени  1-го  рабочего (Т эфф.)	дни	225
Установленная продолжительность  рабочего дня	час	8
Внутрисменные недоработки (сокращенный рабочий день подростков, рабочих, занятых на тяжелых и вредных работах; перерывы на кормление детей; сокращенные часы работы в предпраздничные дни и в ночное время)		0,05
Плановая продолжительность  рабочего дня	час	7,95
Эффективный фонд рабочего времени  1-го рабочего  (Тэфф)	час	1788,8

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1.10 - Расчет численности основных производственных рабочих по рабочим местам с учетом процента загрузки оборудования

 

Наименование оборудования	Марка оборудо -вания	Усло вия труда	Кол-во оборудования	Смен ный режим  работы предприятия	Загрузка оборудования, %	Кол-во рабочих, обслужи -вающих ед.оборудования, чел	Коэфф, учитывающий внутри-сменные простои	Выполнение нормы выработки %	Расчет численности  основных производственных рабочих	В том числе по разрядам
										3	4	5	6
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Линия для раскроя  плит	МРП	норм	1	2	53	2	1,1	115	2		1		1
Гильотинные ножницы	НГ-18	норм	1	2	90	1	1,1	115	2	1			1
Гильотинные ножницы	НГ-30	норм	1	2	90	12	1,1	115	21	3	7	4	7
Станок ребросклеивающий	РС-9	норм	2	2	76	2	1,1	115	6		2		4
Станок для проклейки торцов	ПТШ-1	норм	1	2	43	1	1,1	115	1			1
Линия облицовывания  пластей	АКДА	норм	1	2	56	2	1,1	115	1			1
Сверлильный станок	СГВП-1А	норм	1	2	75	1	1,1	115	1			1
Станок для облицовывания  кромок	МФК-3	норм	1	2	52	2	1,1	115	2		1		1
Фрезерный станок	ФС-1	норм	1	2	79	1	1,1	115	2	1		1
Станок для шлифования пластей	МШП-3	норм	2	2	43	2	1,1	115	3		1	2
Шлифовальный станок	ШлНС	норм	3	2	92	2	1,1	115	5	2		1	2
ИТОГО на программу									46	6	12	12	16

 

 

 

 

1.4.2  РАСЧЕТ ЧИСЛЕННОСТИ И ТАРИФНОГО ФОНДА ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ  ОСНОВНЫХ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ РАБОЧИХ

 

К основным производственным рабочим относятся рабочие, занятые  в производственных цехах и осуществляющие переработку предметов труда в готовые изделия. Учитывая специфику производства, произведем расчет численности основных производственных рабочих по рабочим местам с учетом процента загрузки оборудования и с учетом выполнения норм выработки, данные представлены в таблице 1.10

Тарифная ставка первого  разряда служит основой для дальнейшей дифференциации заработной платы работающих с использованием тарифных коэффициентов единой тарифной сетки. Для этих целей рассчитывается часовая (дневная) тарифная ставка  по профессионально-рабочим группам работающих.

Тарифный фонд заработной платы основных рабочих, оплачиваемых по повременным системам, рассчитывается исходя из эффективного фонда времени работы одного рабочего, их численности и соответствующих тарифных ставок, рассчитанных с учетом принятой ставки первого разряда и действующих тарифных коэффициентов. Фонд заработной платы по тарифу в разрезе квалификационных групп представлен в таблице 1.11.

 

Таблица 1.11- Расчет годового тарифного фонда заработной платы основных производственных  рабочих

 

Кол-во основных рабочих	Разряд	Тариф ный коэффи циент	Часовая тарифная ставка, т.р.	Эффективный фонд рабочего времени, час		Годовой фонд заработной платы  по тарифу, т.р.
				на одного рабочего	на всех рабочих
1	2	3	4	5	6	7
6	3	1,35	4,448	1788,8	10732,8	47738422
12	4	1,57	5,172	1788,8	21465,6	11103,256
12	5	1,73	5,7	1788,8	21465,6	12235,177
16	6	1,9	6,26	1788,8	28620,8	17916,907
						460296,52