Формирование финансовых ресурсов кредитных компаний

Основными правилами и  принципами успешного функционирования и развития кредитных кооперативов на этапе развития являются, прежде всего:

• краткосрочность кредита;
• определение максимального размера кредита, предоставляемого одному члену;
• обесценение своевременного возврата кредита через систему залога имущества;
• сбалансированность размеров выданных кредитов и принятых сберегательных вкладов.

Очередной кредит каждому  члену кооператива может быть выдан лишь при условии своевременного возврата предшествующего. При несоблюдении этого правила нормальная деятельность кооператива парализуется и ставится под вопрос само его существование. Поэтому в кооперативе должен быть выработан четкий механизм обеспечения  возврата кредита и неотвратимости санкций в случае его просрочки.

Практика показывает, что  наиболее действенными мерами в этом, отношении является обязательность залога имущества под выдаваемый кредит и штрафные санкции в случае просрочки.

Жизненно важное значение для успешной деятельности кооператива  имеет продуманность системы  финансирования его кредитной деятельности.

И все же основной проблемой, тормозящей процесс развития и процветания  кредитной кооперации в России, является общее невыполнение важнейших функций  кредитной кооперации, таких как  кредитный анализ, мониторинг займов, управление рисками, вопросы сберегательной политики, эффективность деятельности, бизнес-планирование, ресурсная база деятельности, процентная политика, финансовое регулирование деятельности, организация  работы кредитных специалистов, позволяющих  организовать работу в кредитном  кооперативе, и в системе в  целом на цивилизованном, научно обоснованном уровне.

До сих пор кредитные  кооперативы считаются в Российской Федерации некоммерческими организациями. Поэтому на них не распространяется российское банковское законодательства, несмотря на то что они осуществляют финансовые операции. Вследствие этого  кооперативные институты не подлежат финансовому контролю со стороны  Центрального банка Российской Федерации

Исходя из опыта Германии и других стран при создании необходимого правового регулирования для  системы государственного финансового  контроля необходимо отказаться от разграничения понятий «коммерческая» и «некоммерческая» деятельность. Кредитные кооперативы обычно стремятся не к максимизации прибыли, а к обеспечению экономической стабильности и дальнейшего развития посредством соответствующей капитализации средств. Их основной целью является содействие экономической деятельности членов. По виду деятельности они являются такими же финансовыми институтами, как и другие институты общего финансового сектора. Поэтому кредитные кооперативы как финансовые организации определенно должны подлежать банковскому контролю.

                                           Заключение

В настоящее время в  России мелкое и среднее предпринимательство, являющееся стержнем хозяйственной  структуры рыночной экономики и  обладающее не только крупным производственным потенциалом, но и обеспечивающее широкую  социальную базу рыночному хозяйству, оказалось в трудном экономическом  положении. Для развития производства необходимы современные оборудование, технологии и т.д., на приобретение которых  требуются средства. Главным источником получения этих средств являются кредиты банков, к которым у  мелких предпринимателей в настоящее  время практически нет доступа. Столь же ограниченно и население  в получении потребительских  кредитов. Одним из путей решения  проблемы кредитования мелкого и  среднего предпринимательства, а также  развития потребительского кредита, является создание системы кредитной кооперации.

Кредитные кооперативы способствуют формированию и стимулированию предпринимательства, развитию новых принципов формирования доходов, способствуют росту мотивации  к труду у работников и т.д. Система кредитной кооперации позволит преодолеть одну из важнейших проблем  современной российской экономики  — постоянно возрастающий дефицит  инвестиционных ресурсов. Так как  многие годы в нашей стране кредитная  кооперация, основывающая свою деятельность на классических кооперативных принципах, практически не существовала, но в  последние десятилетия началось ее возрождение.

Решающим фактором успешного  функционирования кредитных кооперативов является то, в какой степени их деятельность, соответствует кооперативной  природе и сущности как учреждений мелкого кредита. Поскольку кооперативы  являются средством мобилизации, небольших  финансовых ресурсов, которыми, располагают  их члены, а число их учредителей  бывает очень невелико, то, на стартовом  этапе своей деятельности они, как  правило, располагают очень скромными  кредитными возможностями. При умелом маневрировании, этими ресурсами и путем привлечения новых членов они могут наращивать свой потенциал и расширять сферу активности при условии продуманной организации кредитно-финансовой деятельности и, строгом соблюдении выработанного регламента.

Среди задач, которые отрасли  предстоит решить, можно назвать  следующие.

1. Расширение охвата услугами сбережений и предоставления займов в России, особенно в регионах, где сегодня такие услуги малодоступны.
2. Рост общей суммы займов в отрасли кредитной кооперации не менее чем до 3 млрд. долл. США, т.е. прирост суммы займов должен составить 300% по сравнению с сегодняшним показателем. Это будет способствовать развитию малого предпринимательства и самозанятости населения, а также повышению уровня жизни населения с низким уровнем доходов, в частности, в сельской местности и в отдаленных районах.
3. Гармонизированная нормативно-правовая база для всех видов кредитных кооперативов.
4. Создание 3-уровневой системы деятельности кредитных кооперативов.
5. Создание единого Регулятора и соответствующего механизма надзора.
6. Создание действующей интегрированной платформы информационных технологий, поддерживающей системы управления кооперативов на местах, подготовки отчетов и консолидации данных различных уровней, мониторинга и контроля деятельности.
7. Организация институциональной системы, предоставляющей основное техническое содействие и обучение для кооперативов и обеспечивающей потоки средств между различными уровнями.

                              Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть I и II. - М., 2010
2. Российская Федерация. Законы. О кредитной кооперации: Федеральный закон от 18 июля 2011 г. № 117-ФЗ // Российская газета. - № 151-152. – 09 августа 2011 г. (с последующими изменениями и дополнениями).
3. Федеральный Закон от 02.07.2010 г. № 151- ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»
4. Вахитов К.И. История потребительской кооперации в России: Учебное пособие для студентов образовательных учреждений потребительской кооперации. - М.: Издательско-торговая кооперация «Дашков и Ко», 2010.
5. Козенко З.Н., Коробейников Д.А. Современная сельская кредитная кооперация: тенденции, риски, ориентиры / ВГСХА, ВолГУ, ЮССРЭН ООН РАН; предисл. Н.Н. Лебедевой. - Волгоград: Изд-во ВолГУ, 2010. - 194 с.
6. Коробейников Д.А., Коробейникова О.М. Кредитная кооперация: исторические аспекты становления и развития в России: Предпринт. - Волгоград: Изд-во ВГСХА, 2010. - 39 с.
7. Бланк Г.Я. Основы теории и история потребительской кооперации: Учебное пособие. - М.: Дело, 2010. – с.175
8. Макаренко А.П. Теория и история кооперативного движения: Учебное пособие. - М.:ИВЦ «Маркетинг», 2009. - 328 с.
9. Мартынов Д.В. Опыт реформирования сельского хозяйства и развития сельскохозяйственной кооперации в Волгоградской области. - М.: НПО «Алгон», 2009 - 115 с.
10. Сельскохозяйственная кооперация: Сборник материалов / Сост. Поздеева А.П., Мануйлова Е.Н., Гришина Н.В.; научный редактор А.Н. Ващенко. - Волгоград: Изд-во ВФ МУПК, 2010. - 346 с.
11. Сельскохозяйственная кредитная кооперация: Учебное пособие / Под ред. С.Б. Коваленко и З.Н. Козенко. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 488 с.
12. Сероштан Т.В., Ткач А.В. Потребительская кооперация: Учебное пособие / Под общ. редакцией Ткача А.В. - М.: Московский университет потребительской кооперации, 2010. - 218 с.
13. Худякова Е.В. Сельская кредитная кооперация. - М.: Изд-во «Феникс», 2006. - 352 с.
14. Шкляр М.Ф. Кредитная кооперация: Учебное пособие. - 4-е изд. испр. и доп. - М.: Издательско-торговая кооперация «Дашков и Ко», 2009. - 348 с.
15. Гудилина Ю. Кредитный кооператив- альтернатива банковскому займу? // "Консультант", 2009 № 19
16. Щепотьев А.В. Для каких целей нужен собственный мини-банк (кредитный кооператив)// Налоговый учет для бухгалтера. – 2009 - № 5.- c. 17
17. Полетаев, М.И. Особенности управления портфелем займов в финансовом предпринимательстве на примере кредитной кооперации // Проблемы и перспективы российской экономики: Сборник V Всероссийской научно-практической конференции– Пенза. 2010.-март- с.34
18. Сурикова, Н.Г. Финансовое управление портфелем заемных ресурсов СКПК (на примере Волгоградской области) // Научно-практический и аналитический журнал «Региональная экономика: теория и практика». – 2010. – №6 (45). – Июнь. – С. 171.