Приоритеты развития коммерческих банков Кыргызстана на перспективу

Функционирование банковской системы  Кыргызской Республики в 2001 году происходило  при стабильном состоянии экономики  и осуществлялось на фоне следующих  макроэкономических параметров:

• низкой инфляции-3,6 % за год;
• стабильного валютного курса: сом укрепился на 1,2 % по сравнению с началом 2001 года;
• роста ВВП на 6,7 % по сравнением с 2000 годом;
• снижение доходности по ГКВ и нотам НБКР;
• положительного сальдо торгового баланса.

Кроме того, Национальным банком Кыргызской Республики было снижено требование к норме обязательных резервных  требований коммерческим банкам с 20 % до 10, а также продолжалось выполнение банками требования НБКР по увеличению уставного капитала банков до 100 млн. сомов к 01.08.2001г.

Банковская система Кыргызской Республики по состоянию на 01.01.2001 года насчитывала 22 коммерческих банка и  РСК с общим оплаченным уставным капиталом 1171,2 млн. сомов, из них 355,4 млн. сомов, или 30,3 % с иностранной долей  капитала в 11 коммерческих банках.

За 2001 год Национальным банком осуществлялись процессы специального администрирования 4 проблемных банков, а именно: ИАКБ «Акыл», АКБ «Инсан», АКБ «КыргызКРАМДСбанк» и АКБ «Курулуш-Банк», в ИАКБ «Иссык-Куль» введен режим консервации.

Сумма совокупных активов банков Кыргызстана⁶ по состоянию на 1 января 2002 года увеличилась и составила 3250,1 млн. сомов.

Суммарный капитал банков увеличился на 491,2 млн. сомов и составил на 01.01.2002 г. 1205,2 млн. сомов.

Таким образом, по состоянию на 01.01.2002г. в Кыргызской Республике функционируют 19 коммерческих банком и РСК с  общим оплаченным уставным капиталом 1562,1 млн. сомов, из них 670,9 млн. сомов, или 42,9% с иностранной долей капитала в 10 коммерческих банках. По состоянию  на 1 апреля 2004 г. в Кыргызской Республике функционируют 20 коммерческих банков, включая АООТ  «Расчетно-сберегательная компания». На начало текущего года объявленный  уставный капитал коммерческих банков составил 2 050 435,0 тыс. сом, оплаченный уставный капитал составил 1 841 872,1 тыс. сом, доля капиталов иностранных инвесторов составил 839 872,5 тыс. сом².

По состоянию на конец 2002 года сумма  совокупных обязательств банков составила 3115,7 млн. сомов(65,3 млн. долл. США), сократившись с начала года на 530,1 млн. сомов, или 17%. При этом размер депозитов, привлеченных банками, составил 2354,4 млн. сомов (75,6% от совокупных обязательств). Сумма депозитов  до востребования составила 1298,5 млн. сомов, сократившись по сравнению с  началом года на 186 млн. сомов, 14,3%. Сумма  срочных депозитов значительно  сократилась с начала года на 76,399 млн. сомов и составила 240,792 млн. сомов.

К концу 2001 года по банковской системе  средневзвешенные проценты по сомовым  кредитам установились в пределах 35-45%, в долларах США в пределах 25-35%.

По депозитам в сомах: до востребования  ставки сохранялись пределах от 1-5%, ставки по срочным депозитам немного  упали и в среднем составили  на начала года 15% и на 1 января 2002 года около 10%; по депозитам в долларах США: до востребования держится на отметке 0,5 %, по срочным депозитам ставки снизились и составили на начала года около 10% и на конец отчетного  периода  около 5%.

Оплаченный уставный капитал увеличился у АООТ «Банк-Бакай», ЗАО «ИНЕКСИМБАНК», АК «Кыргызавтобанк», АК «Кыргызпромстройбанк», АООТ «РСК», АК «Экобанк» и других.

В итоге, собственный капитал банков увеличился более чем на 491,2 млн. сомов.

Предлагаю вниманию рейтинг коммерческих банков республики, составленный по итогам деятельности за 2001 год⁷. Основными показателями, взятыми для расчетов, являются активы, уставный капитал, собственный капитал, валовый доход, чистая прибыль, доходность на активы, доходность на капитал и доходность на суммарный капитал. Для создания реальной картины в расчет рейтинга были введены еще 2 дополнительных показателя, а именно: данные по кредитам, выданным коммерческими банками и проведенная на их основе балльная оценка8. За общее количество баллов берется 25 баллов, что равно общей сумме выданных банками кредитов и далее высчитывается отношение суммы выданных кредитов каждым банком к общей сумме выданных кредитов. Оценка рейтинга банков осуществлялась в соответствии с общепринятыми нормами современного финансового анализа. Методика оценки состояла из следующих этапов:

Расчет среднеарифметических значений актива, выданных кредитов, собственного капитала, операционного дохода, чистой прибыли, доходности на активы, доходности на капитал банков.

Для расчетов показателя по кредитам, выданных банками, производится расчет суммарного значения выданных кредитов.

Преобразование первичных данных в относительные величины.

Балльная оценка показателя по кредитам, где за общее количество баллов берется 25 баллов. Чем больше количество баллов набирает тот или иной банк, тем  больше его участие в кредитовании экономики страны.

Суммируются все коэффициенты, включая  баллы по каждому банку, делятся  на количество коэффициентов и получается значение рейтинга банков. При этом, какой банк набрал наибольшее значение, тот и считается имеющим наивысший  рейтинг.

Расчет рейтинга коммерческих банков Кыргызской Республики за 2001 год проведен по всем банкам, за исключением следующих, по причине:

Отзыва лицензии 4 банков – ИАКБ «Акыл», АК «КыргызКРАМДС-банк», АКБ  «Курулуш-Банк», АКБ «Инсан»;

Введение режима консервации в  ИАКБ «Иссык-Куль»;

Неполной работы в 2001 году 1 банка  – Кыргызского инвестиционного  кредитного банка⁹.

Результаты проведенного анализа  показывают, что уставный капитал  рейтингуемых банков возрос с 1171,2 млн. сомов (1 января 2001 года) до 1237,9 млн. сомов (1 января 2002 года), или на 5,4 %; активы этих банков возросли на 177,3 млн. сомов (4,5 %) и составили 4607,5 млн. сомов; чистые кредиты (кредиты клиентам и банкам) увеличились на 136,3 млн. сомов (9,4%) и  составили 1454,4 млн. сомов; суммарный  капитал достиг 1226,5 млн. сомов, что  по сравнению с началом года больше на 199,3 млн. сомов (21,6%); валовый доход  рейтингуемых банков незначительно  увеличился и достиг уровня 862,91 млн. сомов. Доходность на активы по состоянию  на 1 января 2002 года в среднем составила 1,5 %, доходность на уставный капитал  – 5,3 %, доходность на суммарный капитал  – 4,2 %.

Анализ деятельности банков показывает, что:

Появляется постоянная тенденция  увеличения объемов кредитования  различных направлений экономики  у одних и тех же банков –  это АКБ «Кыргызстан», АК «Экобанк», ОАО «Энергобанк», АООТРК «Аманбанк», ЗАО «Инэксимбанк». За 2001 год они  увеличили объемы кредитования различных  секторов экономики, у них процентные доходы превышают операционные доходы;

Демир Кыргыз Интернэшнл банк, АК «АзияУниверсалБанк», АООТ «Банк-Бакай», филиал Национального  банка Пакистана, АООТ РСК в основном работают на рынке ЦБ и валютном рынке и основной вид получаемого  ими дохода – это операционные доходы.

Результаты снова показывают, что  наиболее динамично развивающимися и устойчивыми банками за отчетный период являются «Банк-Бакай», «Энергобанк», «Банк Азии», «Кыргызстан», «Экобанк», «Аманбанк», «Кыргызпромстройбанк». Следует  отметить, что указанные банки  стабильно показывают хорошие результаты и повторно занимают высокие места  в рейтинге коммерческих банков по результатам оценки их деятельности в течение 1999-2001 годов. Остальные  банки также работают надежно  и устойчиво, но последовательного, как у вышеперечисленных банков, комплексного роста нет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Приоритеты развития  коммерческих банков  Кыргызстана на перспективу.

Банковская  система Кыргызской Республики прошла относительно небольшой период развития. За это время в республике сложилась  система универсальных коммерческих банков, появились определенные сегменты финансового рынка, отработана правовая база банковской деятельности, развивается  клиентурная сеть, расширяется сфера  банковских услуг. При этом происходит, хотя и относительно медленное, расширение отраслевого охвата экономики банковскими  услугами. Вместе с тем, в настоящее  время становится все более очевидным  уязвимость и слабость банковского  сектора.

Поэтому на данном этапе реформ важно определиться в перспективах и стратегии развития банковской системы республики. Этим вопросам было посвящено две встречи  коммерческих банков с Президентом  Кыргызской Республики. В ходе встреч было принято решение о выработке  концепции развития банковской системы  с учетом сложившихся реалий и  перспектив развития экономики республики в целом. Были созданы рабочая  и экспертная группы, в составе  представителей коммерческих банков, Ассоциации банков, Национального банка, министерств финансов и юстиции. В результате проведенного анализа  и с учетом поступивших в ходе обсуждения проектного документа замечаний  и дополнений разработана концепция  развития банковской системы Кыргызской Республики.

За период экономических реформ банковская система  Кыргызстана претерпела кардинальные изменения. Главная задача преобразований – это создание банковской системы  функционирующей на коммерческих принципах  в условиях рыночной конкуренции. Структурные  реформы в банковской системе  и ранее были нацелены на создание и развитие эффективных финансовых посредников такого типа.

В результате проведенных реформ в республике сложилась двухуровневая банковская система, которая включает Национальный банк, выполняющий все функции  центрального банка и коммерческие банки. Деятельность банковского сектора осуществляется на правовой базе, включающей в себя Закон о Национальном банка, Закон о банках и банковской деятельности, совокупность нормативных актов, охватывающих все аспекты банковской деятельности и нормы регулирования работы коммерческих банков. В республике действует универсальная банковская система, основным преимуществом, которого является большая стабильность и безопасность депозитов. Коммерческие банки обеспечивают полное обслуживание клиентов по относительно широкому диапазону услуг.

На начальном  этапе реформ для банковской системы  республики было характерно доминирование  крупных государственных или  бывших государственных банков, неэффективность  деятельности которых была очевидна. Поэтому, в целях оздоровления финансовой системы, в 1996 г. с Мировым банком было согласовано финансирование программы структурной перестройки финансового сектора (ФИНСАК), основным направлением которой было реформирование банковской системы. Среди основных результатов реализации этого проекта можно отметить:

• совершенствование законодательной базы: в 1997 г. были приняты новые редакции Закона «О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике», «О Национальном Банке Кыргызской Республики», «О банкротстве», «О залоге» и другие нормативные акты;
• ликвидацию двух крупных и неплатежеспособных государственных банков (Агропромбанк и Элбанк) – которые сдерживали развитие новых банков (при сохранении прежнего объема услуг во всех регионах республики);
• создание регулятивной основы и системы банковского надзора, а также правовое обеспечение политики поддержки и развития инфраструктуры, необходимой для развития небанковских финансовых учреждений;
• разработку и внедрение новой системы бухгалтерского учета, соответствующей требованиям международных стандартов: с 1 июня 1997 года все коммерческие банки ведут бухгалтерский учет согласно новому плану счетов, составляют и публикуют финансовую отчетность, соответствующую международным стандартам;
• модернизация платежной системы, которая осуществляется с 1997 г., первую очередь путем создания бумажного клиринга с последующим переходом на автоматизированный клиринг.

В первой половине прошлого года функционирование банковской системы проходило в  условиях достаточно устойчивого состояния, и те события, отрицательный потенциал  которых накапливался на рынке, еще  не были заметны. Во второй половине года на фоне дестабилизации финансовых рынков, стала очевидной неспособность  коммерческих банков адекватно оценивать  финансовое положение заемщиков. Отдельные  коммерческие банки не проводили  качественный мониторинг выданных кредитов. Работа по возврату кредитов велась недостаточно эффективно, допускались злоупотребления  при выдаче займов лицам, связанным  с банками. В результате неадекватная оценка рисков ухудшила качество кредитного портфеля большинства коммерческих банков.

Относительный размер банковского сектора Кыргызской Республики сопоставим с размерами  банковских секторов соседних государств, в то же время он значительно меньше, чем в пост социалистических странах, являющихся лидерами в проведении реформ, не говоря уже об европейских государствах. Развитие банковского сектора относительно развития экономики, или то, что обычно называют финансовыми проникновением в экономику, еще очень слабое.

Банковский  сектор характеризуется относительно низкой прибыльностью, депозиты привлекаются на короткий срок, низок коэффициент  отношения кредитов к общему объему активов, высоки административные расходы, а уровень резервов на покрытие потенциальных  потерь и убытков  (РППУ) колеблется от среднего до высокого. Существует приемлемое количество банков, но их размер очень  мал и развитие банковского сектора – это история закрытия одних банков и открытия других.

Анализ  действующей организации работ  и финансового положения коммерческих банков позволил сделать следующие  выводы:

Низкий уровень финансового  состояния

Анализ  уровня финансового проникновения  в Кыргызстане в сравнении  с соседними странами, странами Балтики, с восточноевропейскими и с западноевропейскими  странами показывает, что величина финансового в Кыргызской Республике сравнима с соседними государствами, но значительно ниже, чем в Латвии, и еще ниже, чем в Польше, находится  в другом измерении по сравнению  с Западной Европой. Позитивным является то, что для роста финансового  проникновения существует значительный потенциал.

Высокий уровень процентных ставок

Процентные  ставки и процентная маржа в Кыргызской республике чрезвычайно высоки и  это оказывает негативное влияние  на уровень финансового проникновения. Такая же ситуация наблюдается и  в других постсоветских странах. Как правило, процентные ставки в  отдельно взятом банке отличаются от случая к случаю на 10% - 20%. Процентная маржа изменяется в интервале  между 20% и 40% и очевидно, что интервал очень большой. Процентные ставки по валютным операциям также очень  высоки, т.е. значительно выше, чем  на международных рынках.