Анализ финансовой деятельности ООО «Бурятуголь»

         Практическое отсутствие в республике собственной производственной базы энергетических ресурсов снижает степень надежности энергообеспечения внутренних потребителей. Вместе с тем, прогнозируемый рост ВРП республики Бурятия с темпом 7 – 8 % в год обусловит увеличение потребности в электроэнергии к 2005 году на 10 – 12 %, а течение следующих 10 лет экономика республики потребует прироста электроэнергии на 35 – 40 %.

         В сложившихся условиях республика практически утратила рычаги регулирования своего топливно-энергетического комплекса. Поэтому главной целью является разработка механизма демонополизации регионального рынка угля и электроэнергии, стабильное обеспечение предприятий энергетики, коммунально – бытового сектора и населения топливом и создание условий для реализации Программы социально – экономического развития республики Бурятия на 2003 – 2007 годы. Одной из основных задач стратегии является формирование собственной производственной базы угледобычи для

22

обеспечения топливом населения  и предприятий коммунально –  бытового сектора.

        Повышение рентабельности производства и реализации продукции, производительности труда, устранение убытков по операциям, не связанным с добычей и реализацией угля, ускорения оборачиваемости оборотных средств – все то, что необходимо для развития малых угольных разрезов, обеспечивающих независимость местных потребителей от внешних поставщиков угольного топлива и создания предпосылок для конкуренции на этих социально – значимых условиях рынка.

        В плане обеспечения долгосрочного развития местной угольной отрасли, стратегией предусматривается объединение всех малых угольных разрезов республики в единую организацию, типа «Угольной компании», что и было осуществлено в 2001 году созданием общества с ограниченной ответственностью «Бурятуголь». На уровне этой компании осуществляются функции технического руководства и контроля за производством на угольных разрезах: Дабан – Горхонский в Еравнинском районе, Окино – Ключевской в Бичурском районе, «Пласт – Верхний» в Селенгинском районе и их обеспечение материально – техническим ресурсами и сбытом угля.

       Постоянный рост потребности коммунально – бытового сектора экономики республики Бурятия в угле. грозит возможностью возникновения дефицита его поставки. Для предотвращения такой ситуации, а также с целью снижения зависимости республики от монополизации, необходимо постоянно обновлять основные средства на действующих разрезах, увеличивать объемы добычи угля, а также строить новые разрезы с небольшой производственной мощностью для расширения сферы охвата других районов республики Бурятия.

      Предлагаемый инвестиционный проект направлен на реализации мероприятий стратегии в части развития действующих малых угольных разрезов республики Бурятия путем дополнительного наращивания мощностей, обновления транспортного и горного оборудования и строительства новых перспективных угольных разрезов.

 

23

         Развитие производственно – финансовой деятельности ООО «Бурятуголь» позволит сохранить прежний профиль районов, в которых находятся малые угольные разрезы в межрайонной отраслевой специализации.

       В процессе осуществления инвестиционного проекта, ООО «Бурятуголь» сохраняет рабочие места, а также дополнительно обеспечивает занятость, что является вкладом в снижение социальной напряженности республики. За 5 лет реализации инвестиционного проекта, количество работающих в ООО «Бурятуголь» увеличится более чем на 100 человек

       Развитие угледобывающих производств позволит снять зависимость от внешнего рынка и обеспечить экономическую безопасность Бурятии.

        С учетом нахождения ме6сторождений в непосредственной близости от места производства, наличия транспортной сети, транспортные (и некоторые другие накладные расходы) будут не значительны и занимают небольшую долю в полной себестоимости конечного продукта.

       С развитием действующих малых угольных разрезов и строительство новых перспективных угольных разрезов республики Бурятия возрастут товарно-денежные обороты в Селенгинском, Бичурском, Еравнинском, Мухоршибирском, Тункинском районах, соответственно увеличатся и налоговые поступления в местные и республиканские бюджеты.

        Увеличение    добычи    угля    предусматривается    за   счет   реконструкций действующих      разрезов      «Пласт-Верхний III»,    «Окино-Ключевской»       и «Дабан-Горхонский»   и   освоения   новых   мощностей    на    месторождениях: Эрдэм-Галгатайское, Ахаликское и Урсинское.

       Эффективность производственно- хозяйственной деятельности малых

угольных разрезов республики Бурятия через проведение в рамках компании ООО «Бурятуголь» единой технической  и экономической политики. В связи  с этим – расширение производства по добыче углей на действующих малых  угольных разрезах с параллельной их реконструкцией, строительство новых перспективных угольных разрезов. Вследствие всего этого – увеличение доли

местных углей на республиканском  энергетическом рынке углей.

        Настоящим  инвестиционным   проектом  представляется экономическое

 

24

обоснование по привлечению  инвестиционных ресурсов за счет средств  республиканского бюджета и собственных  средств, в целях реализации стратегии  развития, угольной отрасли республики Бурятия.

      Основные преимущества проекта:

• социальная значимость проекта (сохранение и создание новых рабочих

      мест);

• дальнейшее   развитие угледобывающей промышленности республики

      Бурятия;

• высокая рентабельность;
• конкурентоспособность продукции;
• наличие значительной потребности в данной продукции, как на рынке 

     республики Бурятия, так и за ее пределами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

25

ГЛАВА 2. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия       2.1. Общая характеристика  ООО «Бурятуголь»            Общество с ограниченной ответственностью Бурятуголь создано в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и Федеральным законом от 08.02.98 г. № 14 – ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»          Общество создано с целью: изучения   минерально-сырьевых  ресурсов,  геологии месторождении        полезных ископаемых, технологических свойств руд и угля; разведки      и      подготовки     месторождений     к      промышленной       эксплуатации; добычи  угля,  гуматов,  апатитов,  переработки гуматов,  обогащения        угля,  апатитов,  руд  и  попутного  извлечения  благородных,  редких и других          металлов; строительства производственной, социальной и культурно-бытовой        инфраструктуры; эффективного    использования     местных     трудовых   и    сырьевых        ресурсов; осуществления   торгово-посреднической  и  другой деятельности для        извлечения  прибыли на внутренних и внешних  рыках; участия в геологоразведочных работах и геологотехнических        исследованиях.
Изм	Лист	№ докум	Подп.	Дата
Разработал		Ефанова Т.В.			Глава 2	Лит.			Лист	Листов
Проверил.		Беломестнов В.Г							28
						ВСГТУ
Н. контр.		Арсаланова Т.Ц.
Утвердил		Беломестнов В.Г

 

ООО «Бурятуголь»зарегистрировано Постановлением главы местного Самоуправления Селенгинского района  № 863 от 08.10.2001г., регистрационный номер № 536. Общество с ограниченной ответственностью частной формы собственности. В его состав входят:

        1. Угольный разрез «Пласт-Верхний III»;

        2. Окино-Ключевской угольный разрез;

        3.  Дабан-Горхонский угольный разрез.

Характеристики разрезов представлены в (приложении 2,3,4).

     Ниже рассмотрим  технико-экономические показатели  работы предприятия ООО «Бурятуголь»  за 2003 – 2005 года и проведем  сравнительный анализ.

 

Таблица 2.1.1.

 

Технико-экономические показатели ООО «Бурятуголь»

Показатели	значение			Изменения за 2003-2004гг		Изменения  за 2003-2005гг
	2003г.	2004г.	2005г.	Абс.	Отн. %	Абс.	Отн. %
1	2	3	4	5	6	7	8
Объем промышленной продукции  работ и услуг по основной деятельности без НДС. Тыс. руб.	22 049	121 091	143 138	99 042	5,49	121 089	6,49
Производство продукции  в натуральном выражении по основной номенклатуре. Тыс. руб.	56,3	309,7	374,8	253,4	5,5	318,5	6,65
Объем реализации промышленной продукции. Тыс. руб.	17 847	100 872	115 840	83 025	5,65	97 993	6,49
Среднегодовая оптовая  цена за единицу продукции  по основной номенклатуре.  Руб.	305	336	305	31	1,10	-	1
Себестоимость единицы  продукции. Руб.	321	334,5	300	13,5	1,04	- 21	0,93
Численность работающих на конец периода. Чел.	96	374	388	278	3,9	292	4,04
Фонд оплаты труда. Тыс. руб.	1604,7	7872,5	13106,5	6267,8	4,91	11501,8	8,17

29

продолжение табл. 2.1.1.

 

1	2	3	4	5	6	7	8
Средняя заработная плата. Тыс. руб.	1393	1930	2960	537	1,38	1567	2,12
Прибыль (+), убыток (-). Тыс. руб.	238	249	1453	487	1,05	1691	6,1
Кредиторская задолженность. Тыс. руб.	10 145	79 950	115 767	69 805	7,9	105 622	11,4
Дебиторская задолженность. Тыс. руб.	9480	37 764	51 753	28 284	3,98	42 273	5,46
Объем инвестиций за счет всех источников финансирования. Тыс. руб.	8367	3328	2558	- 5039	0,4	-5809	0,31
Стоимость производственных фондов. Млн.	2,5	43,284	45,367	40,784	17,3	42,867	18,1
Налоговые отчисления. Тыс. руб.	1432	10 698	23 184	9266	7,5	21 752	16,2
Отчисления во внебюджетные фонды. Тыс. руб.	639	2503	3331	1864	3,92	2692	5,2

 

 

         В результате сравнительного анализа по технико-экономическим показателям видно, что добыча угля за 2005 год составила 374,8 тыс. тонн, а это на 318,5 тыс. тонн больше, чем было добыто в 2003 году. Кроме того, были произведены вскрышные работы в объеме 1983 тыс. м³. ООО «Бурятуголь» осуществляет  поставки угля для населения, учреждениями бюджетной сферы и  предприятиям жилищно-коммунального хозяйства районов республики Бурятия. Так, за 2005 год отгружено 385,5 тыс. тонн угля  на сумму 115,8 млн. руб. (без НДС).