Система планов строительной организации

                                                

                                             (3.1)

где   - прибыль отчетного года от сдачи СМР, тыс. р.;

- объем сданных СМР в отчетном  году, тыс. р.;

- себестоимость сданных СМР  в отчетном году, тыс. р.

П_б = 60000 - 54600 = 5400 (тыс.р.)

Изменение прибыли за счет изменения объема СМР:

                                                                                (3.2)

где - изменение прибыли за счет изменения объема СМР, тыс. р.;

        - индекс роста объема СМР в плановом году по сравнению с отчетным, считается как отношение запланированного объема СМР и объема работ в отчетном году.

= 65535/60000 = 1,09

П_о = 5400×(1,09 –1) = 486 (тыс. р.)

Изменение прибыли за счет снижения себестоимости СМР:

                                   ,                 (3.3)

   где  - изменение прибыли за счет снижения себестоимости СМР, тыс. р.;

  - плановая величина снижения себестоимости, %.

П_с = 54600×1,09×0,025 = 1487,85 (тыс. р.)

Изменение прибыли за счет изменения цен на строительную продукцию:

                               (3.4)

где   - изменение прибыли за счет изменения цен на строительную

продукцию, тыс. р.;

         - индекс изменения договорных цен в плановом году по сравнению с отчетным (1,79).

П_ц = 60000×1,09×(1,79-1)/10 = 5166,6 (тыс.р.)

Изменение прибыли за счет изменения цен на покупные материальные ценности:

                                        (3.5)

где  - изменение прибыли за счет изменения цен на покупные материальные ценности, тыс. р.

- удельный вес материальных  ресурсов в себестоимости СМР (0,56);

  - индекс изменения цен  на материалы (1,14).

П_м = 54600×1,09×0,56×(1,14 - 1) = 4665,8 (тыс. р.)

Изменение прибыли за счет изменения стоимости основных средств:

                                                            (3.6)

где   - изменение прибыли за счет изменения стоимости основных средств, тыс.р.;

  - удельный вес амортизационных отчислений в себестоимости СМР (0,045);

            - индекс изменения стоимости основных средств и капиталовложений (1,72).

П_к = 54600×1,09×0,045×(1,72 - 1) = 1928,3 (тыс. р.)

Изменение прибыли за счет изменения размера оплаты труда:

                                                         (3.7)

где  - изменение прибыли за счет изменения оплаты труда, тыс. р.

          - удельный вес заработной платы с начислениями в себестоимости СМР (0,315);

- индекс изменения заработной  платы (1,03).

Пз = 54600×1,09×0,315×(1,03 - 1) = 1023,55 (тыс. р.)

 

Таблица 3.1 - План по прибыли                              

Показатели	Величина, тыс.р.
Базовая прибыль от сдачи СМР	5400
Рост, снижение прибыли всего	5383,95
В т.ч. за счет:
роста объема СМР	+486
снижение себестоимости  работ	+1487,85
изменения цен на строительную продукцию	+5166,6
изменение цен на материалы	-4665,8
изменение стоимости ОС	-1928,3
изменение размера оплаты труда	-562,4
Плановая прибыль	10783,95

 

Исходя из приведенных  выше расчетов плановая прибыль                 составляет  10783,95 тыс.р.

 

 

 

 

 

 

 

4 ПЛАН ТЕХНИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ

 

План технического развития - это система технических и  организационно-хозяйственных мероприятий, направленных на повышение технического и организационного уровня, повышение  качества строительства, выполнение важнейших  плановых показателей. Составление  плана технического развития с отбора мероприятий по целевым признакам, т. е. задается исходя из конечных целей  строительной организации. А именно:

• своевременный ввод в действие объектов;
• повышение производительности труда;
• снижение удельных затрат на производство;
• повышение качества продукции.

По направлениям научно-технического прогресса мероприятия плана  технического развития могут быть сгруппированы  следующим образом:

• внедрение новой техники и технологии строительного производства;
• применение прогрессивных проектных решений, новых эффективных материалов, конструкций и изделий;
• совершенствование организации строительного производства, труда и управления;
• улучшение качества строительной продукции;
• совершенствование материально-технического снабжения;
• улучшение использования материально-технических ресурсов;
• улучшение условий труда и техники безопасности.

План технического развития тесно связан с другими разделами  производственно-финансового плана  предприятия и разрабатывается  с целью обеспечения их показателей. В первую очередь мероприятия  плана технического развития связаны  с планом по прибыли, поскольку их внедрение приводит к снижению себестоимости, а также с планом по труду, т.к. большинство мероприятий приводят к сокращению удельных затрат труда  и росту его производительности.

Фактором, определяющим необходимое  количество мероприятий, является соответствие суммы снижения себестоимости в  целом по всем мероприятиям показателю изменения размера прибыли в  результате снижения себестоимости  работ, рассчитанному в плане  по прибыли.

Разработка плана технического развития в составе курсового  проекта осуществляется с целью  обеспечить снижение себестоимости  строительных работ, намеченное планом по прибыли. При этом в качестве исходной информации используются данные,  в  котором содержится перечень мероприятий  с указанием по каждому из них  удельных величин снижения себестоимости, экономии затрат труда, а также капитальных  вложений.

При отборе мероприятий в  план необходимо учитывать результаты, полученные при планировании производственной программы в натуральном выражении (ведомость потребности в материальных ресурсах): максимальный объем внедрения  мероприятия не должен превышать  планируемый на год объем соответствующего вида работ.

Кроме того, необходимо учитывать  то обстоятельство, что большинство  мероприятий для внедрения требуют  осуществления дополнительных инвестиций в производственную базу организации, поэтому при разработке плана  технического развития необходимо учитывать  финансовые возможности организации, либо предусматривать привлечение  заемных средств, отражая это  при разработке финансового плана.

Затраты на внедрение:

                              /100                           (4.1)

где З_вн – затраты на внедрение (капиталовложения) на весь объем, тыс. р.;

          V_вн – внедрения, тыс. р;

          К_ву – удельные капиталовложения на 1ед. измерения, тыс.р.

 

 

 

Таблица 4.1 - План технического развития и использования достижений                                 

                      науки и техники

Наименование мероприятий	Ед. изм.	Объем внедрения		Сниже-ние затрат труда, чел.-дн.	Снижение себесто-имости, тыс. р.	Затраты на внедрение (капита-ловложения),, тыс.р.
		%	ед.
Возведение конструкций и сооружений из монолитного железобетона с использованием прогрессивных видов опалубки (монолитный железобетон).	тыс.м3	30	0,53	9,699	27,42	17,32
Применение наплавляемого рубероида  при устройстве рулонных кровель механизированным способом	100 м2	10	13,42	178,5	492,495	161,6
Устройство индустриальных перегородок (перегородки железобетонные)	тыс.м2	65	10,42	323,02	839,331	17,92
Замена дощатых полов на древесно-стружечных	100 м2	25	15,97	622,83	117,204	32,96
Использование стекол унифицированных размеров	100 м2	11,13	2,65	26,5	11,402	4,56
Итого:				1160,55	1487,852	234,36

 

Снижение себестоимости:

                                                      (4.2)

где   С_н – снижение себестоимости работ на весь объем, тыс. р.;

         СН – снижение себестоимости на 1 ед.измерения;

        – исх. данные = 1,79.

Экономия трудозатрат:

                                                                 (4.3)

где Этр – экономия трудозатрат на весь объем, чел-дн.;

Э – экономия трудозатрат на 1 млн. р., чел.-дн.

В плане технического развития приведены 4 мероприятия. Рассмотрим расчет каждого из них: 

1. Возведение конструкций и сооружений из монолитного железобетона с использованием прогрессивных видов опалубки:

V_вн = 0,53 (1000 м³)  

Э_тр = 0,53×18,3 = 9,699 (чел.-час.)

С_н = 0,53×1,79×2890/100 = 27,42 (тыс.р.)

З_вн = 0,53×1,72×1900/100 = 17,32 (тыс.р.) 

2. Применение наплавляемого рубероида при устройстве рулонных кровель механизированным способом:

V_вн = 13,42 (100 м²)

Э_тр = 13,42×13,3 = 178,5(чел.-час.)

С_н =13,42×1,79×2050/100 = 492,495 (тыс.р.)

З_вн = 13,42×1,72×700/100 = 161,6 (тыс.р.)

3. Устройство индустриальных перегородок:

V_вн = 10,42 (тыс. м²)   6

Э_тр = 10,42×31 = 323,02 (чел.-час.)

С_н = 10,42×1,79×4500/100 = 839,331 (тыс.р.)

З_вн = 10,42×1,72×100/100 = 17,92 (тыс.р.)

4. Замена дощатых полов на древесно-стружечных:

V_вн = 15,97 (100 м²)

Э_тр = 15,97×39 = 622,83 (чел.-дн.)

С_н = 15,97×1,79×410/100 = 117,204(тыс.р.)

З_вн = 15,97×1,72×120/100 = 131,9 (тыс.р.)

5. Использование стекол унифицированных размеров:

СН=Vвн*Iстр*СН/100

11,402= Vвн*1,79*240/100

Vвн_н.ед..=2,65 (100 м²)

Vвн _%=(2,65/23,80)*100=11,13

Э_тр = 2,65×10 = 26,5 (чел.-дн.)

С_н = 11,402 (тыс.р.)

З_вн = 2,65×1,72 = 4,56 (тыс.р.)

Общее сокращение затрат труда за счет внедрения достижений науки и техники составляет 1160,55 чел.-дн., снижение себестоимости составляет 1487,852 тыс. р. Для внедрения данных мероприятий потребуется 234,36 тыс. р.

    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5 ПЛАН ПО ТРУДУ

 

Этот раздел является одним  из центральных в составе годового плана и содержит показатели численности, выработки, средней заработной платы, расходов на оплату труда персонала  строительной организации.