Банковские операции

Расчет показателей эффективности  использования капитала производится на основе данных двух финансовых документов: отчета о прибылях и убытках и бухгалтерского баланса. Анализируются показатели дохода в расчете на собственный капитал, дохода на активы, дохода на долгосрочный (инвестиционный) капитал и дохода с оборота.

Финансовое состояние проекта  изучают, используя соотношения, характеризующие  платежеспособность и ликвидность  предприятия. Разное значение для оценки проекта имеют также показатели оборачиваемости капитала и запасов.

 

Тема 6. Потребительское кредитование.

 

Потребительский кредит служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения.

В настоящее время Сбербанк России предоставляет два вида потребительских ссуд: на текущие цели (кредит на неотложные нужды); на затраты капитального характера.

Кредит на неотложные нужды (среднесрочный кредит) может быть представлен гражданам, имеющим самостоятельный источник дохода (в том числе и пенсионерам), отделением Сбербанка по месту их жительства. Этот кредит предоставляется на различные цели потребительского характера, такие как: покупка мебели, бытовой техники, транспортных средств, а также на организацию праздничных торжеств и др. Кредит предоставляется гражданам от 18 до 70 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет. В качестве обеспечения Сбербанк принимает: 1. поручительство граждан РФ, имеющих постоянные доходы 2. поручительство платежеспособных предприятий и организаций-клиентов Сбербанка 3. передаваемые в залог ликвидные ценные бумаги.

Кредиты на капитальные затраты (долгосрочный)- в отличие от кредита на неотложные  нужды требует от населения предоставления отчета о его использовании и документов о целевом направлении полученных в банке сумм.

Выдача потребительских кредитов этого вида регулируется Положением о Жилищных кредитах, утвержденным Указом Президента РФ № 1180 от 10.06.94 г. и  распространяемом на все коммерческие банки РФ.

В целях оказания помощи гражданам  в строительстве и приобретении жилья на основании Указа Президента РФ № 1180 от 10.06.94 г. банкам разрешено  выдавать три вида жилищных кредитов: а) краткосрочный или долгосрочный на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство (земельный кредит) б) краткосрочный кредит на строительство (реконструкцию) жилья, то есть непосредственно для финансирования строительных работ (строительный кредит) в) долгосрочный кредит для приобретения жилья.

Их выдача производится на основании  Положения о Жилищных кредитах, действие которого распространяется и на кредиты, получаемые для строительства и  приобретения недвижимого имущества  на садовых и дачных участках. Кредитно-финансовая поддержка населения в решении жилищной проблемы осуществляется при использовании гражданами собственных средств, а также безвозмездных субсидий, получаемых на строительство или приобретение жилья на основании постановления Правительства РФ № 1278 от 10.12.93 г.

Кредитование жилищного строительства  производится при условии отвода застройщику в установленном  порядке земельного участка и  наличии разрешения соответствующих  органов на строительство жилья. Соответствующие документы об этом должны быть предоставлены заемщиком в банке с заявлением на выдачу ссуды.

Кроме того, предоставлению в банк подлежит согласованная и утвержденная в установленном порядке проектно-сметная  документация, а также документы, необходимые для определения  платежеспособности клиента и обеспечительное обязательство.

В качестве обеспечительных обязательств граждане могут предоставить договор  залога недвижимого имущества, поручительства одного или более граждан и  других юридических лиц.

Предприятиям и организациям различных  форм собственности рекомендовано в порядке оказания содействия своим работникам в улучшении жилищных условий предоставлять поручительства на погашение получаемых или жилищных кредитов, а также частично или полностью погашать эти кредиты за счет своих средств.

Предметом залога могут выступать: 1. земельный участок под строительство, являющийся собственностью заемщика или другие имущественные права на этот участок 2. готовое жилье или незавершенное строительство 3. другие виды имущества и имущественных прав, которые в соответствии с действующим законодательством РФ могут использоваться в качестве залога. Заложенное имущество подлежит страхованию законодателем от рисков утраты и повреждения.

До полного погашения суммы  основного долга и процентов  по ссуде заемщик не имеет права  без письменного согласно банка продать или переуступить имущественные права на недвижимое имущество третьему лицу.

Сбербанк выдает кредит на приобретение, строительство, реконструкцию объектов недвижимости на срок до 10 лет, максимальная сумма кредита до 35 000 долларов или рублевый эквивалент этой суммы.

Кредит на строительство индивидуального  жилья предоставляется при наличии  земельного участка и решения  районной администрации о выделении  земельного участка под застройку  индивидуального жилья.

Кредит на покупку индивидуальных жилых домов, садовых домиков, домов в сельской местности предоставляется при наличии дома и предварительного договора купли-продажи, справки счета, подтверждающей совершение операции по купле-продаже.

Для получения кредита на покупку  недвижимости требуются дополнительные документы: 1. предварительный договор купли-продажи 2. свидетельство о праве собственности продавца 3. документы о территориальных границах земельного участка 4. поэтажный план дома.

Жилищное кредитование населения  производится банками при соблюдении основных принципов кредитования: целевого использования, обеспеченности, срочности, платности и возвратности.

При выявлении нецелевого использования  ссуд, полученных на строительство  или приобретение жилья, банк имеет  право досрочно взыскать выданный кредит, а в случае невозможности возврата кредита заемщиком банк производит обращение взыскания на заложенное имущество или на поручителя.

В соответствии с Положением о жилищных кредитах сумма выдаваемого кредита  н должна превышать 70% стоимости приобретения и обустройства земли, строительства или стоимости приобретаемого жилья. В остальной доле (не менее 30%) заемщик должен участвовать собственными средствами в кредитуемом объекте. Этот момент, а также другие конкретные условия жилищного кредитования (сроки, ставка и т.д.) должны оговариваться в кредитном договоре, заключаемом между заемщиком и банком.

Из трех видов жилищного кредита  один строительный выдается на основании  открытия заемщику кредитной линии. Причем выдача ссуды производится по частям, соответствующим стоимости законченных этапов строительно-монтажных работ. Банк также вправе осуществлять финансирование работ путем поэтажного авансирования денежных средств в соответствии с графиком строительства с последующим инспектирование этих этапов.

Решению жилищной проблемы способствует внедрение в обращение жилищных сертификатов. Последние представляют собой особый вид облигаций, выпускаемых  юридическими лицами, имеющими права  заказчика на проведение строительства  жилых домов, с целью привлечения денежных средств граждан. Жилищный сертификат дает его владельцу право на приобретение при условии, определяемых эмитентом квартиры в собственность. Поскольку ее приобретение растягивается во времени, то в данном случае использование жилищных сертификатов можно расценивать как своеобразную форму потребительского кредита.

Некоторые крупные коммерческие банки, открывают для желающих накопительные счета на приобретение в будущем жилья.

На основании Постановления  Правительства РФ от 21.06.96 г. № 723 разработан порядок предоставления гражданам РФ, нуждающимся в улучшении жилищных средств из федерального бюджета на возвратной основе на строительство, реконструкцию или приобретение ими жилья в селе. Средства предоставляются в форме долгосрочного кредита сроком до 20 лет с возвратом основной части долга и процентов по нему, начиная со второго года после получения кредита. Процентная ставка по кредиту определяется ежегодно в федеральном бюджете и не может превышать ¼ учетной ставки Банка России. Долгосрочный кредит предоставляется местными органами исполнительной власти через уполномоченные Правительством РФ кредитные организации. Размер кредита определяется в зависимости от отношения месячного дохода на 1 члена семьи к установленному минимальному размеру оплаты труда гражданина, получившего кредит и времени после постановки на учет по улучшению жилищных условий.

Кредит предоставляется в размере  не более 70% стоимости общей площади  жилья по социальной норме с учетом сложившейся средней стоимости 1 кв.м в данном регионе на момент заключения кредитного договора. Причем кредит может быть погашен сельскохозяйственной продукцией. Гарантом возврата выдаваемых гражданам указанных кредитов выступают органы исполнительной власти субъектов РФ.

Важным источником ссуд не предназначенных на жилье, средства передвижения и образования, являются банковские кредитные карточки. Банковские карточки предполагают участие трех сторон: банка-эмитента кредитной карточки, ее владельца и торговой организации, принимающей кредитные карточки в качестве платежного средства за товары и услуги. Для получения кредитной карточки клиент должен перечислить в банк установленную банком сумму денежных средств. Оплата товаров и услуг кредитной карточкой может быть произведена и при остатке средств на счете клиента, то есть за счет банковского кредита. Банк за свои услуги взимает определенный процент от суммы каждой операции. Пользователи кредитной карточки также обязаны ежегодно перечислить определенную денежную сумму обслуживание карточки и ее ежегодное обновление.

Этот способ постоянного предоставления потребительского кредита получает все более широкое распространение  за рубежом. Также международные  финансовые ассоциации предлагают обладающих их пластиковых карточек практически  любую услугу в любой сфере обслуживания.

Первые банковские карточки в нашей  стране появились в 1990 году, когда  Внешэконом банк выпустил несколько  золотых кредитных карточек, предназначенных  для состоятельных людей. В настоящее  время к выпуску различных  кредитных карточек приступили многие российские коммерческие банки, в том числе и Сбербанк. К потребительскому кредиту относятся и кредит ломбардов. Ломбарды предоставляются населению кредит под залог предметов личного пользования.

К основным расходам ссудозаемщика  банк относит выплаты подоходного и других налогов, алиментов, ежемесячные платежи по ранее полученным ссудам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества и т.д.

Первым из основных показателей, определяющих возместить выдачи ссуды, являются финансовая и социальная стабильность ссудозаемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается клиенту, имеющему более достаточные для погашения кредита стабильные доходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации и более длительное время, проживающему по последнему адресу.

Для получения кредита заемщик  предоставляет следующие документы: справку с места работы, где  указываются его зарплата по месту  основной работы с указанием размера  и видом удержаний, а также  стажа на предприятии, книжка по расчетам за услуги, квартиру, документы, подтверждающие доход и другие документы, подтверждающие доходы клиентов.

Кредитование населения в Сберегательном банке РФ.

Сберегательный банк РФ предоставляет  населению следующие виды кредитов:

а) до 5 лет: 1. на неотложные нужды 2. под заклад ценных бумаг 3. связанные кредиты 4. овердрафт

б) до 15 лет: 1. на строительство объектов недвижимости 2. на приобретение объектов недвижимости 3. ипотечные кредиты (ипотечная  московская программа) 4. на реконструкцию объектов недвижимости 5. на приобретение объектов недвижимости в рамках президентской программы «Государственные жилищные сертификаты».

Кредитование осуществляется на общих  условиях, к которым относятся  следующие: 1. банк предоставляет кредиты  гражданам России в возрасте от 18 до 70 лет, имеющим постоянную регистрацию (прописку) в г.Москве и постоянный доход при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет. При предоставлении кредитов на сумму, не превышающую 20$ (или рублевый эквивалент 20$), или на срок, не превышающий двух месяцев, максимальное ограничение по возрасту не устанавливается 2. размер кредита определяется на основании оценки платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также не может превышать предельной величины, устанавливаемой Сбербанком России по конкретному виду кредита 3. платежеспособность заемщика оценивается по справке о среднемесячной заработной плате за последние 6 месяцев или по декларации о доходах за предыдущий год 4. обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком (договоры поручительства физических и юридических лиц, договоры залога имущества) 5. за пользование кредитом заемщик уплачивает банку годовые проценты. Уплата процентов производится ежемесячно одновременно с погашением кредита начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Величину процентной ставки банк может изменить в одностороннем порядке 6. при несвоевременном внесении платежа в погашение кредита и/или уплату процентов заемщик уплачивает банку неустойку с суммы просроченного платежа по основному долгу и процентам.

Определение максимального размера  кредита осуществляется по формуле:

 

Р= Дч* К *Т,

 

Где Р- платежеспособность заемщика,

Дч- среднемесячный доход (чистый) а 6 месяцев,

К- коэффициент (зависит от величины Дч):

К= 0,3 при Дч до 500 долл.США или  рублевом эквиваленте,

К= 0,4 при Дч от 501 долл. США до 1000 долл. США,

К= 0,5 при Дч от 1001 долл.США до 2000 долл.США,

К= 0,6 при Дч свыше 2000 долл.США,

Т- срок кредитования (в месяцах).

 

Sр  = Р/ (1+ ((годовая процентная ставка по кредиту* срок кредитования (мес.))/(12*100)