Учет денежных средств предприятия

Целью данной работы является изучение состояния бухгалтерского учета денежных средств в кассе и на расчетных счетах предприятия и разработка рекомендаций по их совершенствованию.
А также рассмотрение учета денежных средств и расчетных операций, анализ движения денежных средств и расчетов.
Для достижения этой цели необходимо решить ряд задач:
1. определить понятие и функции денежных средств;
2. определить понятие и формы расчетов;
3. изучение организации бухгалтерского учета операций с денежными средствами и расчетных операций на анализируемом предприятии;
4. проанализировать структуру, динамику и оборачиваемость денежных средств и расчетов;
5. выявить пути повышения эффективности использования денежных средств.

Введение 3
1. Теоретические аспекты учета денежных средств на предприятии 6
1.1 Понятие и функции денежных средств и расчетов на предприятии 6
1.2 Задачи и основы организации учета денежных средств на предприятии. Инвентаризация денежных средств 10
1.3 Назначение и структура отчета о движении денежных средств 15
1.4 Составление отчета прямым и косвенным методом
2. Практические аспекты учета денежных средств на предприятии на примере ТОО «КазФосфат» 30
2.1 Краткая экономическая характеристика деятельности ТОО «КазФосфат» 30
2.2 Анализ учета денежных средств ТОО «КазФосфат» 32
2.3 Анализ ликвидности и платежеспособности ТОО «КазФосфат» за 2008-2006 гг. 42
2.4 Анализ денежных потоков ТОО «КазФосфат» 47
3 Проектные предложения по улучшению учета денежных средств ТОО «КазФосфат» 53
3.1 Предложения по усовершенствованию учета денежных средств в ТОО «КазФосфат» 53
3.2 Усовершенствование учета денежных средств на предприятии путем внедрения программного продукта «1С: бухгалтерия» версия 8.0. 56
Заключение 59
Список использованной литературы 61