Кредитная политика региональных коммерческих банков

                                           Н Е Г О С У Д А Р С Т В Е Н Н О Е О Б Р А З О В А Т Е Л Ь Н О Е У Ч Р Е Ж Д Е Н И Е

С Р Е Д Н Е Г  О  П Р О Ф Е С С И О Н А Л Ь Н О Г О О Б Р А З О В А Н И Я

ПЕРМСКИЙ КОЛЛЕДЖ  ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ

Рег. №   

Дата    

Подпись   

Финансы и кредит

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

на тему КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА РЕГИОНАЛЬНЫХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Студента (ки) группы БД1–10

Специальности 080110 «Банковское  дело»

Носикова Л.О.

 

Руководитель: Главатских И.Н.

 

Дата проверки:   

Оценка:    

Подпись:    

 

 

 

 

 

 

 

 

ПЕРМЬ 2012 

 

Содержание

 

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ РЕГИОНАЛЬНЫХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 5

1.1 Сущность  кредитной политики региональных  коммерческих банков 5

1.2 Методология  формирования кредитной политики  региональных коммерческих банков 11

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ РЕГИОНАЛЬНОГО  КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ОАО Банк «Кузнецкий 16

2.1 Общая характеристика  деятельности ОАО Банк «Кузнецкий» 16

2.2 Анализ  финансовых показателей и кредитного  портфеля регионального коммерческого  банка. 18

3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ  КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ОАО БАНК  «КУЗНЕЦКИЙ» 26

3.1 Проблемы  кредитной политики коммерческого  банка 26

3.2 Рекомендации  по улучшению кредитной политики  коммерческого банка 27

Список литературы 31

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Банки – одно из центральных  звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое  условие реального создания рыночного  механизма. Банковская система является одним из важнейших секторов экономики  страны.

Во-первых, оказывая услуги юридическим и физическим лицам, банки вносят свой вклад в создание валового национального продукта;

Во-вторых, направляя денежные потоки банки, являются ключевым звеном финансовой инфраструктуры народного  хозяйства;

 В-третьих, чутко реагируя  на изменения экономической конъюнктуры,  вызываемые действиями государственных  органов управления, банки являются  проводниками стабилизационной  экономической политики государства.

  Важнейшей экономической  особенностью кредитной политики  является то, что кредитная политика  – это политика, связанная с  движением кредита. Проведение  кредитной политики имеет одну  цель – максимизация доходов  банка при поддержании его  надежности и стабильности. Кредитование  является той банковской услугой,  которая приносит наибольшее  количество прибыли. Между тем  при совершении кредитных операций  у банка возникают высокие  риски.

В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.

Актуальность данной темы заключается в том, что независимо от политического устройства общества любое государство стремится  создать эффективную экономику, повысить качество экономических решений.   

Важная роль в этом принадлежит  банкам, проводимой ими кредитной  политике.

 В курсовой работе  рассматривается формирование кредитной  политики регионального коммерческого  банка.

Объектом исследования является кредитная деятельность регионального  коммерческого банка ОАО Банк «Кузнецкий». В качестве предмета исследования был выбран процесс формирования и реализации кредитной политики банка, то есть, стратегия и тактика  банка по размещению ресурсов с целью  их последующего использования для  кредитования клиентов.

 Целью моей курсовой работы является исследование кредитной политики регионального коммерческого банка на примере ОАО Банк «Кузнецкий». Достижение поставленной цели потребовало решения следующих задач:

1.раскрыть сущность кредитной политики коммерческого банка, функции, виды, цели, принципы и роль;

2.раскрыть методологию формирования кредитной политики;

3.дать общую характеристику коммерческого банка ОАО Банк «Кузнецкий»;

Методологической и теоретической  основой для написания данной курсовой работы послужили нормативно-правовые акты - как общего характера, так  и регулирующие банковскую деятельность, научные труды ведущих отечественных  и зарубежных авторов, а также  материалы специальной периодической  печати.

 Данная курсовая работа включает в себя введение, три главы, заключение и список использованной литературы.

 

 

 

ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ РЕГИОНАЛЬНЫХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1 Сущность кредитной политики  региональных коммерческих банков

В условиях рыночной экономики  основной формой кредита является банковский кредит. Позитивный опыт деятельности банков разных стран свидетельствует  о том, что эффективное управление кредитами - главный источник банковской прибыли. Поэтому разработка кредитной  политики зарубежными банками и  реализация ее практических аспектов представляет несомненный практический интерес для совершенствования  деятельности банков России.

Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банков. В вопросе о содержательной стороне кредитной политики банка  существуют различные направления. Например, в финансово-кредитном  словаре кредитная политика трактуется как составная часть экономической  политики, представляющей собой систему  мер в области кредитования народного  хозяйства. В зарубежной научной  литературе кредитная политика трактуется как способ выполнения последовательно  связанных действий при кредитовании, где принципы представляют собой  основу определения соответствующей  политики и способов ее осуществления.

Гражданский Кодекс Российской Федерации рассматривает кредит как одну из разновидностей займа  с присущими ему особенностями. В соответствии со ст. 819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная  организация обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на неё.¹

Кредитором по Федеральному Закону «О банках и банковской деятельности»  может выступать только кредитная  организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности такие банковские операции, как привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, или небанковская кредитная организация, т. е. кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.

Политика - образ действий, какого - либо субъекта, направленное на достижение определенных целей.

Кредитные операции - это деятельность, в результате которой формируются взаимоотношения кредитора и заемщика по предоставлению финансовых средств. При этом важно, кто из партнеров (банк или клиент) оказывается в роли кредитора. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: активные (банк является кредитором) и пассивные (банк является заемщиком).

В книге «Банковская система  России» дается определение: «Кредитная политика - это стратегия и тактика  банка в области кредитных  операций».

Аналогичный подход в трактовке  кредитной политики можно встретить  и в современной западной литературе. Например, по мнению, Н. Брука кредитная политика представляет интеграцию организационных потребностей, правил, законов и управленческой философии. Это способствует развитию корпоративной культуры. При выработке политики укрепляется имидж банка и закладывается основа для будущих результатов, а также для внутреннего и внешнего аудита. Потребность в четко определенной политике возрастает по мере расширения, децентрализации и повышения самостоятельности банка. Банковская политика обычно затрагивает основные функции: кредитование, инвестиции в ценные бумаги и дочерние компании, расходы на финансирование капитальных вложений, персонал, внутренний контроль и финансовое управление. Предложения по этим вопросам вырабатываются управляющими и сотрудниками тех отделов, которые они затрагивают. Выработка политики часто основывается на отраслевой политике, традициях и рекомендациях управляющих и Совета директоров. Банк также может воспользоваться помощью из внешних источников. При этом любые внешние заимствования должны быть адаптированы к потребностям банка. Обычно, новые процедуры и политика одобряются Советом директоров.

Кредитная политика - это совокупность активных и пассивных банковских операции, рассматриваемых на определенную перспективу, обеспечивающих банку достижение целей позволяющих решить задачу оптимального распределения кредитного ресурса в условиях реально имеющихся ограничений.

В современной экономической  литературе параллельно существует две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого  банка.

Во-первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика.

Во-вторых, кредитная политика на микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как политика конкретного  банка в области управления кредитным  процессом.

Сущность кредитной политики определяется как стратегия и  так тактика банка по привлечению  ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка. ²

Функции кредитной политики можно условно разделить на две  группы: общие, присущие различным элементам банковской политики и специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов.

К общим функциям относятся: коммерческая функция, т. е. функция получения банком прибыли (от проведения кредитных расчетных, платежных и прочих операций), стимулирующая и контрольная.

Стимулирующая функция проявляется в том, что кредитная политика, отражающая объективные потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно свободных денежных средств, в банки и их рациональное использование. Контрольная же функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

Общая цель коммерческого  банка, должна определять приоритеты его  политики с позиции доходности, рентабельности, ликвидности, минимизации рисков, оптимизации  портфеля (депозитного, кредитного и  др.), направлений его деятельности (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в области кредитования, ссудного процента и др.). Поскольку банк является социальной системой, а люди в своей  деятельности руководствуются собственными целями, намерениями, интересами, то цели банка основываются на частных целях  его владельцев, руководителей, персонала, а также клиентов банка и органов  банковского надзора. Поэтому основной целью коммерческого банка является его развитие, понимаемое в самом  широком смысле. Имеется в виду развитие банка как коммерческого  предприятия с точки зрения его  экстенсивного развития  и интенсивного развития - повышения эффективности  функционирования, а также развитие банка как социального института  с позиций обеспечения интересов: акционеров, клиентов, персонала банка; органов банковского надзора. ³

Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса, следовательно, чем полнее ими овладевают, тем эффективнее деятельность коммерческого  банка с позиций обеспечения  его ликвидности и доходности.

Выделяют общие и специфические  принципы кредитной политики.

Под общими принципами кредитной политики понимаются принципы единые для государственной кредитной политики центрального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для кредитной политики каждого конкретного коммерческого банка. Принципы кредитной политики банка стимулируют экономическую заинтересованность субъектов кредитных отношений в наилучших результатах своей деятельности, с одной стороны, и имеют важное значение при осуществлении кредитной политики в масштабах всего народного хозяйства.

Специфическими принципами кредитной политики коммерческого банка являются: доходность, прибыльность, безопасность, надежность. Соблюдение вышеназванных принципов является важным условием повышения эффективности кредитной политики банка.

Кредитная политика имеет  ряд элементов, что позволяет  говорить о видах кредитной политики. В основу классификации видов  кредитной политики положены различные  критерии (таблица 1). При этом важно  подчеркнуть, что представленная классификация  не является исчерпывающей. Возможно, конструировать и другие виды кредитной политики в зависимости от иных критериев.

           Таблица 1

 

Виды кредитной  политики

Критерии кредитной политики	Классификация
по субъектам кредитных  отношений	политика по отношению  к юридическим лицам кредитная политика во взаимоотношениях с населением
по формам кредита	по предоставлению потребительского кредита по государственному кредиту по ипотечному кредиту по банковскому кредиту по международному кредиту
по срокам	в области краткосрочного кредитования в области долгосрочного  кредитования
по степени рискованности	агрессивная кредитная политика традиционная, классическая
по целям	по предоставлению целевых  ссуд по предоставлению нецелевых  ссуд
Продолжение таблицы 1
по типу рынка	на денежном рынке на финансовом рынке на рынке капиталов
по географии	кредитная политика, проводимая банком: - на местном, региональном  уровне - национальном уровне - международном уровне
по отраслевой направленности	кредитная политика по кредитованию: - промышленных предприятий  (тяжелой, легкой, пищевой промышленности) - торговых организаций - строительных организаций - транспортных предприятий - сельскохозяйственных организаций - сбытоснабженческих организаций; - предприятий связи и  др.
по обеспеченности	по предоставлению обеспеченных ссуд по предоставлению необеспеченных ссуд
по цене кредита	кредитная политика по предоставлению: - стандартных ссуд - льготных ссуд - проблемных ссуд (под  повышенные проценты)
по методам кредитования	при кредитовании по остатку при кредитовании по обороту