Ликвидность коммерческих банков

Также Национальный банк может применить экономические санкции к банкам за нарушение ликвидности: прекращение предоставления банкам централизованных ресурсов, приостановление действия лицензии на отдельные виды активных операций на срок до устранения нарушений (кроме расчетно-кассового обслуживания клиентуры).

С другой стороны, руководство коммерческого банка, его собственники также должны быть заинтересованы в поддержании ликвидности банка и проведении разумной кредитной политики. Они должны самостоятельно обеспечивать поддержание ликвидности на заданном уровне путем анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, прогнозирования результатов деятельности и проведения политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов привлечения заемных средств сторонних организаций. Также в целях поддерживания ликвидности необходимо иметь определенную сумму высоколиквидных активов, которые могут быть немедленно направлены на выплату обязательств; постоянно анализировать денежные потоки и соответствие активов и пассивов по временному диапазону.

В тех случаях, когда банк испытывает определенные трудности с ликвидностью, могут быть применены такие методы поддержания ликвидности как:

1. банковские заимствования. Банк приобретает недостающие ресурсы на международном рынке.
2. Долгосрочные кредиты. Получение банком долгосрочного кредита положительно сказывается на его ликвидности, но при этом получение таких средств потребует хорошо налаженного управления ими.
3. Прекращение кредитования. Это краткосрочная мера, т.к. банк не выдающий кредиты лишается прибыли, рынков и доверия вкладчиков.
4. Распродажа активов, которая позволяет получить только краткосрочные результаты, поскольку в случае распродажи большого числа высококачественных активов пострадают как прибыльность, так и платежеспособность банка.
5. Обращение активов в ценные бумаги.  При помощи этого механизма банки покупают акции отдельных компаний, а затем продают эти акции населению и организациям. Это позволит привлечь средства в краткосрочном плане.
6. Поддержка акционеров. Предусматривается выпуск дополнительных акций.

В заключение остановимся на проблемах, с которыми сталкивается банк в процессе управления ликвидностью.

Проблемы с ликвидностью могут возникнуть из-за:

1. несбалансированности активных и пассивных операций по срокам. Это связано с тем, что объем ликвидности, накопленный на балансе банка и привлекаемой с финансового рынка, имеет естественные ограничения, которые в течение времени могут сильно меняться. Поэтому банк может оказаться не в состоянии оперативно погашать образовавшийся за счет дисбаланса операций дефицит ликвидности.
2. состояния  финансового рынка. Т.к. неустойчивость рынков в значительной мере ограничивает способность банка вплоть до полной несостоятельности привлечь дополнительную ликвидность на финансовом рынке, а также служит препятствием для продажи активов.
3. неопределенности позиций банка по проводимым платежам в целом, которые могут возникнуть в любой момент времени. К основным причинам, порождающим такую неопределенную ликвидность, следует отнести опасения клиентов поп поводу устойчивости банка, ухудшение экономической конъюнктуры, затрагивающие финансовое положение многих участников рынка, изъятие средств, связанных с сезонными колебаниями  денежной активности кредиторов банка, всплески покупной активности населения.
4. Чувствительности банка к изменениям процентных ставок, т.к. изменение процентных ставок отражается на спросе клиентов, на депозитах и на кредитах. Более того, изменение процентных ставок влияет на рыночную стоимость активов, продажа которых может понадобиться банку для получения дополнительных ликвидных средств, и оказывает непосредственное влияние на стоимость займов на денежном рынке.

Следующая проблема, стоящая  перед банком — минимизация потерь от операций по управлению ликвидностью. С финансовыми потерями банки могут столкнуться в следующих случаях: при размещении средств в легко реализуемые активы, при досрочной продаже активов, при покупке пассивов по более высоким ставкам, а также в следствие недоразмещения избыточных ликвидных средств.

В нашей республике основные проблемы связаны с:

• низким доверием к банку со стороны участников финансового рынка, что автоматически делает для него заемные средства более дорогими.

• недостаточно высокий уровень банковского менеджмента, от которого зависят определенные ликвидности баланса банка как гарантии надежности банка, соблюдение интересов кредитора и вкладчика; поиск путей обеспечения ликвидности банка (исходя из установленных нормативов).

• низкая кредитоспособность заемщика. Это главная проблема для банка, которая обостряется по мерее того, как нарастающий экономический спад подрывает возможности фирм выполнять свои обязательства.

Подводя итог можно отметить, что в процессе управления ликвидностью необходимо решить ряд задач: оценить потребность банка в ликвидности; оценить ликвидность финансовых рынков; выбрать источники и способы пополнения ликвидности; оптимизировать выбранные способы с точки зрения минимизации издержек. В разных условиях и при разных источниках пополнения ликвидности издержки банка неодинаковы. Для того чтобы свести потери к минимуму, необходимо провести сравнительный анализ в аспекте издержек и альтернативных источников ликвидности и выбрать в объеме достаточном для покрытия потребности в ликвидных средствах.

Следовательно, решение проблем ликвидности сопряжено с реальными потенциальными расходами, включающими процентные выплаты по займам, затраты времени и денег на изыскание ликвидных средств, альтернативную стоимость активов, равную будущим доходам, которая может быть известна, когда приносящие доход активы продаются.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

В результате проведенного исследования можно сделать следующие выводы.

Ликвидность банка — это более объемное понятие, чем ликвидность баланса, хотя и вторичное по отношению к последнему. О ликвидности банка можно говорить только тогда, когда у него ликвидный баланс.

Баланс считается ликвидным, если средства по активу баланса позволяют за счет быстрой их реализации покрыть срочные обязательства по пассиву.

Каждый коммерческий банк должен все время наращивать собственный капитал, обеспечивать пропорции между собственными и привлеченными средствами сторонних предприятий и кредитных организаций, стремиться к формированию надежных и дешевых кредитных организаций с более длительными сроками нахождения их в обороте банка, осуществлять кредитные вложения в объемах и на сроки в соответствии с объемами и сроками привлечения ресурсов, формировать оптимальную структуру активов с увеличением в ней доли ликвидных активов, чтобы всегда быть готовыми выполнить правомерные требования акционеров, вкладчиков, кредиторов и всех клиентов, добиваться ускорения оборачиваемости кредитных ресурсов, не допуская безвозвратной потери этих средств, приумножить доходы и прибыль банка.

Как показывает банковская практика управления ликвидностью, в основе ликвидности коммерческого банка лежит поддержание определенного соотношения между собственными, привлеченными, заемными средствами, с одной стороны, и размещенными, с другой стороны, посредством оперативного и гибкого управления их структурными элементами. Все это приводит к выводу, что определение ликвидность было бы неполным без указания на необходимость достижения и сохранения такого соотношения. Следовательно, ликвидность можно определить как способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств перед вкладчиками и прочими кредиторами на основе поддержания определенного соотношения между пассивами и активами коммерческого банка.

В заключение хотелось бы отметить, чем выше ликвидность, тем прочнее финансовое состояние банка, его капитальная база. И наоборот, чем ниже ликвидность, тем менее устойчив банк, меньше его платежеспособность.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Литература

 

1. Банковский кодекс Республики Беларусь.
2. Правила регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций от 28.06.2001г. №173.
3. Банковское дело: Учебник 4-е изд., перераб. И доп./ Под ред. Проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 464с.
4. Большой экономический словарь / Под. ред. А.Н. Азрилияна. 4-е изд. Доп. И перераб. – М.: Институт новой экономики, 1999. – 1248с.
5. Головачев А.С., Козловский В.В., Ясинский Ю.М. Финансовый менеджмент: оценка деятельности банка.: Уч. Пособие. – Мн.: Академия при Президенте Республики Беларусь, 1999. – 90с.
6. Гусева А.Е. Подход к оценке банковской ликвидности // Банковское дело. – 2001. - №2. – с.36-38
7. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова и др.; Под. ред. Проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. – 622с.
8. Деньги. Кредит. Банки. Уч. / Под ред. О.И. Лаврушина, 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2000. – 464с.
9. Капшина Ю.Н. Анализ баланса коммерческого банка / Академия управления при Президенте Республики Беларусь. – Мн., 1999. – 31с.
10. Калтырин А.В. Кризис и ликвидность // Банковские услуги. – 1999. - №8-9
11. Ларионова И.В. Оценка уровня прибыльности с точки зрения риска и влияния на ликвидность // бухгалтерия и банки. – 2000. - №5. – с.11-15
12. Маманович П. Национальный банк – организатор рынка ценных бумаг // банковский вестник. – 2001, №1. – с.7-9
13. Моисеев С. Основы управления банковской ликвидностью // Финансист. – 1997. - №8. – с.15-17
14. Неволина Н. Понятие банковской ликвидности // Деньги и кредит. - №7. – с.12-15
15. Основы банковского дела: Уч. пособие / Б.С. Войтишенко и др.; Под ред. Ю.М. Ясинского. – Мн.: «Тесей». 1998. – 448.
16. Румас С. Ликвидность коммерческого банка // Финансы. Учет. Аудит. – 1998. - №2. – с.52-55
17. Румас С. Основные банковские риски при формировании ресурсной базы коммерческими банками // Вестник ассоциации белорусских банков. 2001. - №3. – с.24
18. Рыкова Л. Банковская ликвидность – индикатор денежно-кредитной политики // Банковский вестник. – 2000. – №17. – 20-24
19. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. Серия «Учебники, учебные пособия». – Ростов-на-Дону: «Феникс», 2000. – 448с.
20. Словарь делового человека / О.В. Амуржуев, А.И. Болвачев и др.; Под ред. О.В. Амуржуева. – М.: Экономика, 1992. – 236с.
21. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие – Мн.: Мисанта, 2003. - 512с.
22. Тенденции в денежно-кредитной сфере РБ // Банковский вестник – 2001 - №33, 35 –с.4
23. Тенденции в денежно-кредитной сфере РБ в январе-ноябре 2002 // Банковский вестник – 2003. - №2 – с.4
24. Тютюнник А.В. Основные принципы и технология управления ликвидностью в банке // Бухгалтерия и банки. – 2000. - №5. – с.7-13
25. Узких К. Нормативный метод контроля ликвидности коммерческих банков // Банковский вестник. 2001 - №28 – с.10-14
26. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: АНТИДОР, 1998. – 320с.
27. Чернявский В. Операции Национального банка Республики Беларусь с ценными бумагами на вторичном рынке // Банковский вестник. 2001. - №1. – с.11-15

 

 

 

 

 

 

Приложение 1

 

Нормативы ликвидности коммерческих банков в банковской системе Республики Беларусь

 

 

 

 

показатель	Алгоритм и нормативное значение	Условные обозначения
Мгновенная ликвидность	(Ав / Ов+Оп) · 100% ≥20%	Ав – активы до востребования; Ов – обязательства до востребования (остатки на счетах субъектов хозяйствования принимаются в расчет за вычетом условно постоянных остатков по этим счетам за предшествующие три месяца); Оп – обязательства с просроченными сроками;
Текущая ликвидность	(Ав + Азо / Ов + Озо + Оп) · 100% ≥ 70%	Азо – активы с оставшимся сроком погашения до 30 дней; Озо – обязательства с оставшимся сроком возврата до 30 дней;
Краткосрочная ликвидность	( ∑Ал · Ва / ∑Ов · Во + Оп + Н  · 0,8) ≥ 1	Ал – ликвидные активы; Ва – вес риска потери стоимости активов при реализации; Во – вес риска одновременного предъявления к исполнению обязательств до востребования Н – сумма отрицательных несоответствий по срокам погашения активов и пассивов, не компенсированных положительными разницами в предыдущих периодах, с оставшимися сроками до погашения и исполнения до 12 месяцев. При этом активы и пассивы группируются по следующим срокам: до востребования, до 1 месяца, от 1 до 3 месяцев, от 3 до 6 и от 6 до 12 месяцев.
Минимальное соотношение высоколиквидных активов и суммарных активов банка	(Авл / А – Ро) · 100% ≥ 10%	Авл – высоколиквидные активы; А – суммарные активы банка; Ро – обязательные резервы банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2

 

 

Политическая ситуация в стране или регионе

 

Экономическая ситуация в стране или регионе

Состояние денежного рынка ценных бумаг

 

Совершенство законодательства

Надежность клиентов банка

Надежность банков-партнеров

Достаточность капитала банка

Ликвидность баланса банка

 

Внутренняя политика банка (создание филиалов, децентрализация правомочий и целей)

 

Внешняя политика банка (специализация и разнообразие банковских услуг)

Уровень квалификации банковских кадров

Обеспеченность собственным капиталом

 

 

 

Уровень менеджмента

 

 

 

 

 

Взаимовлияние достаточности капитала и ликвидности