Организация деятельности банка ОАО КБ «ВТБ 24» как источника ликвидности экономики

Оглавление

Введение 4

1 Основы деятельности  банков как источников ликвидности  экономики 6

1.1 Принципы и функции деятельности банков. Порядок учреждения банка как юридического лица 6

1.2 Нормативно-правовая база, регулирующая деятельность банков 8

1.3.Роль деятельности  банков как источников ликвидности  экономики в России 9

1.4  Банки  как источники ликвидности экономики  за рубежом 11

2 Организация  деятельности банка ОАО КБ  «ВТБ 24» как источника ликвидности  экономики 13

2.1 Характеристика  банка ОАО КБ «ВТБ 24» 13

2.2. Порядок  осуществления активных операций  банка ВТБ 24 (ЗАО) и их влияние  на экономику страны 14

2.3. Анализ  активных и пассивных операций  банка ЗАО «ВТБ 24»  с 2010 по 2012 гг. 15

2.4.Оценка  финансовой устойчивости коммерческого  банка ЗАО «ВТБ 24» и перспективы  его деятельности 18

3  Основные направления развития деятельности банков как источников ликвидности экономики 21

3.1. Проблемы развития деятельности банков, влияющих на экономику России 21

3.2. Перспективы развития деятельности банков как источников ликвидности экономики России 22

Заключение 24

Библиографический список 26

ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) 27

ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Норматив текущей ликвидности банка (Н3) 29

ПРИЛОЖЕНИЕ 3 Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) 30

ПРИЛОЖЕНИЕ 4 Рейтинг банков по ликвидным активам на 1 октября 2012 года 31

ПРИЛОЖЕНИЕ 5 Сведения обязательных нормативах банка ВТБ 24(ЗАО) ……… 32

ПРИЛОЖЕНИЕ 6»Сравнительный анализ баланса банка ВТБ 24 33

ПРИЛОЖЕНИЕ  7 Основные результаты финансово-хозяйственной деятельности банка ВТБ 24 36

 

 

Введение

 

Актуальность данной темы обусловлена тем, условием доходности банковской деятельности, безусловно, является поддержание ликвидности, управление банковской прибылью, ее максимизация. Основная цель деятельности банка – получение максимальной прибыли при обеспечении устойчивого длительного функционирования и прочной позиции на рынке. Поэтому изучение прибыли, ее составляющих и факторов, влияющих на ее динамику, занимает одно из центральных мест в анализе деятельности коммерческого банка. Размер прибыли зависит главным образом от объема полученных доходов и суммы произведенных расходов. Прибыль банка – это финансовый результат деятельности банка в виде превышения доходов над расходами. Если этот результат имеет отрицательное значение, его называют убытком. Полученная прибыль является базой для увеличения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового положения и ликвидность баланса. Стабильность деятельности банков является источником ликвидность экономики в целом.

Целью курсовой работы является изучение банков как источника ликвидности экономики подходов к  определению ликвидности на базе изучения отечественного и зарубежного опыта, рассмотрение уровня ликвидности кредитной организации.

Для выполнения цели данной работы следует выполнить ряд задач:

• охарактеризовать принципы и функции деятельности банков, порядок учреждения банка как юридического лица;
• рассмотреть нормативно-правовую базу, регулирующую деятельность банков
• проанализировать роль деятельности банков как источников ликвидности экономики в России
• рассмотреть банки как источник ликвидности экономики за рубежом
• проанализировать активные и пассивные операций банка ЗАО «ВТБ 24»  с 2010 по 2012 гг.
• оценить финансовую устойчивость банка ЗАО «ВТБ 24» 
• проанализировать рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности банка
• рассмотреть проблемы развития деятельности банков, влияющих на экономику России и выявить перспективы развития деятельности банков как источников ликвидности экономики России

Объектом исследования являются банки как источник ликвидности экономики, так как от массы платежных средств, фигурирующих в пассиве банков, зависит уровень ликвидности экономики. Этот уровень тем выше, чем значительнее функция денег как средства накопления.

Предмет исследования –анализ организации деятельности банка ЗАО «ВТБ 24» как источника ликвидности экономики .

Методами исследования являются сравнительный метод, метод анализа, статистический метод, метод синтеза.

Характеристика  теоретической основы исследования, информационной базы. При выполнении данной курсовой работы были использованы статьи, Федеральные законы, положения и инструкции Банка России. Поиск статистических данных для анализа осуществлялся на официальном сайте ВТБ 24, использовались реальные документы, используемые в банке.

Практической  значимостью данной курсовой работы является возможность использования материалов на практических занятиях, лекционных занятиях, при подготовке к экзаменам, систематизация материалов, которые помогут в дальнейшем осуществлении профессиональной деятельности и непосредственно при защите самой курсовой работы по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит».

Структура работы определяется логикой исследования темы и нацелена на последовательное раскрытие сущности банковской ликвидности, более полное представление о понятии ликвидности и порядок её расчета.

В первом разделе рассматриваются  основы деятельности банков как источников ликвидности экономики в России и за рубежом, определяются функции и принципы деятельности банков.

Во втором разделе  рассматривается  порядок организации деятельности банка ЗАО «ВТБ 24» как источника ликвидности экономики, анализируются активные и пассивные операции банков, оценивается финансовая устойчивость банка.

В третьем разделе  характеризуются основные направления развития деятельности банков как источников ликвидности экономики, рассматриваются проблемы и пути регулирования ликвидности.

Объем курсовой работы составляет 25 листов,  8 приложений.

 

 

 

1 Основы деятельности банков как источников ликвидности экономики

1. Принципы и функции деятельности банков. Порядок учреждения банка как юридического лица

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.[1., ст.1]

Банки служат основой кредитной  системы. Они организуются как акционерные общества или на паевых началах и являются кредитными учреждениями универсального характера. Это полностью самостоятельные предприятия в сфере торговли ссудным капиталом, не связанные централизованно выданными инструкциями по кредитованию и проведению других операций. Они проводят кредитную политику полностью на свой страх и риск, что способствует оперативному влиянию банков на экономику.

Первым  и основополагающим  принципом деятельности    банка  является  работа  впределах  реально имеющихся ресурсов.  Работа  в  пределах  реально  имеющихся  ресурсов  означает,  что банк должен  обеспечивать не  только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться  соответствия характера  банковских активов  специфике мобилизованных им  ресурсов.

Вторым  важнейшим принципом, на котором базируется деятельность  банков, является  экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую  ответственность   банка  за результаты  своей  деятельности.  Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами,  свободный выбор клиентов  и вкладчиков,  распоряжение   доходами   банка.   Действующее   законодательство предоставляет  всем банкам экономическую  свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его  распоряжении   после  уплаты  налогов,   распределяется  в  соответствии   с   решением   общего   собрания  акционеров. 

Третий  принцип  заключается  в  том, что взаимоотношения   банка  со  своими  клиентами  строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, банк исходит прежде  всего   из  рыночных  критериев   прибыльности,  риска  и ликвидности.

Четвертый принцип работы банка  заключается в том,  что регулирование  его  деятельности может  осуществляться только  косвенными  экономическими  (а  не  административными) методами.  Государство  определяет  лишь  "правила  игры"  для  коммерческих банков, но не может давать им приказов.

Одной  из  важных  функций    банка является  посредничество   в   кредите,   которое  он  осуществляет  путем перераспределения  денежных средств,  временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность  посреднической  функции  коммерческих банков  состоит в  том, что главным критерием  перераспределения  ресурсов  выступает  прибыльность  их  использования  заемщиком. В результате достигается  свободное   перемещение   финансовых    ресурсов   в   хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений. Значение посреднической  функции  коммерческих  банков  для  успешного  развития  рыночных экономики состоит  в том, что  они своей деятельностью  уменьшают степень  риска   и  неопределенности  в   экономической  системе.

Вторая важнейшая  функция   банков стимулирование  накоплений   в   хозяйстве.   Банки,  выступая  на финансовом  рынке  со  спросом  на  кредитные  ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но  и  формировать  достаточно  эффективные  стимулы к накоплению средств.  Стимулы  к  накоплению  и  сбережению  денежных средств формируются  на  основе  гибкой  депозитной политики коммерческих банков.  Помимо  высоких  процентов,  выплачиваемых  по  вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных   ресурсов   в банк.   Созданию   гарантий   служит формирование  фонда  страхования  активов  банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках. Наряду со страхованием депозитов важное  значение для  вкладчиков имеет  доступность информации  о деятельности коммерческих  банков и о тех  гарантиях, которые они могут дать.  Решая вопрос об использовании  имеющихся у кредитора средств,  он  должен  иметь  достаточную  информацию о финансовом состоянии  банка,  чтобы  самому  оценить  риск будущих вложений.

Третья   функция  банков   -  посредничество   в  платежах  между отдельными  хозяйствующими  объектами.  В  связи  с  формированием фондового  рынка получает  развитие и  такая функция  банков, как посредничество в операциях с  ценными бумагами. Банки имеют право выступать  в  качестве  инвестиционных  институтов, которые могут осуществлять  деятельность  на  рынке  ценных  бумаг  в  качестве посредника.

Создание коммерческого банка представляет собой довольно длительный организационный процесс, в течение которого решается ряд важнейших вопросов, предопределяющих в будущем деятельность банка. В ходе этого процесса устанавливаются взаимоотношения между будущими учредителями банка, они находят необходимые средства для формирования уставного капитала банка, руководителей банка, соответствующих предъявляемым требованиям, готовятся необходимые документы, которые затем проходят юридическую и иную проверку, в зависимости от результатов которой банк получает либо не получает лицензию.

   Теоретически процесс создания банка можно условно разделить на несколько этапов, в частности:

   - подготовительный этап, на котором учредители банка достигают предварительного соглашения о создании банка и формируют инициативную группу, оговаривают формы и количественные параметры участия каждого из них в формировании уставного капитала банка; на этом этапе заказывается и разрабатывается, как правило юридической фирмой, документация, необходимая для регистрации банка, согласовывается наименование банка; отношения между учредителями регулируются сначала предварительным договором (ст. 429 ГК РФ), а затем учредительным договором (ст. 52 ГК РФ); при создании банка в форме акционерного общества учредители до момента государственной регистрации несут солидарную ответственность по обязательствам, возникшим на этом этапе (ст. 98 и 322 ГК РФ);

   - этап государственной регистрации, который состоит из трех частей: а) подачи документов в территориальное управление Банка России и получение его заключения; б) направление документов в Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России, принятие решения о возможности регистрации и выдача свидетельства о регистрации; в) подтверждение оплаты уставного капитала и выдача лицензии на осуществление банковских операций;

   - этап расширения круга выполняемых операций, который не является обязательным, и введение которого определяется самим банком; на этом этапе уже работающий банк может получить дополнительные лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц, осуществление операций с драгоценными металлами и генеральной лицензии.

2. Нормативно-правовая база, регулирующая деятельность банков

Центральное, ключевое значение в системе законодательных актов о банковской деятельности имеют следующие два закона:

В первую очередь необходимо выделить Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями). Закон «Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» устанавливает основы функционирования Центрального Банка России. Он носит комплексный характер, включая различные нормы регулирующие как устройство и положение ЦБР в государстве, денежную политику, так и нормы регулирующие особенности трудовых отношений с служащими Банка России.