Организация деятельности банка ОАО КБ «ВТБ 24» как источника ликвидности экономики

Второй по значению - "Федеральный закон О банках и банковской деятельности (с изменениями)[1]. Закон «О банках и банковской деятельности» - специальный отраслевой законодательный акт, регулирующий правовой статус субъектов и формы банковской деятельности в Российской Федерации.

Помимо названных законодательных актов правовое регулирование банковской деятельности в Российской Федерации строится на множестве иных законодательных актов. В частности можно выделить: Федеральный закон от 23 июня 1999 г. N 117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг" (с изменениями.); Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", Закон РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле".

Наряду с законодательными актами, правовое регулирование банковской деятельности строится и на подзаконных нормативных актах Банка России. Согласно ст.7 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции настоящим и другими федеральными законами, издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.

1.3.Роль деятельности банков как источников ликвидности экономики в России

Под ликвидностью понимается способность товаров или услуг, а также любых других материальных и нематериальных активов свободно обращаться и быть задействованными в процессе хозяйственно-экономической деятельности человека. Чем шире востребован (пользуется спросом) и/или задействован в экономике тот или иной товар (услуга или актив), тем он более ликвиден и может быть преобразован в другие виды и формы. Из этого вытекает, что само средство обращения, как уникальный товар, (или средство обмена одних товаров на другие), иначе попросту - деньги, обладает наибольшей ликвидностью и может в короткий промежуток времени, в той или иной степени, быть трансформирован или преобразован в любые виды экономических благ.

В процессе развития экономических отношений и денежного обращения (в первую очередь за счет торговли деньгами как товаром) появляется финансовый капитал, отличный и отделенный от производственного капитала. Обращение финансового капитала строится на своих законах и принципах. Его основной отличительной особенностью является более высокая ликвидность по сравнению с остальными формами капитала. Поэтому развитие той или иной экономической системы, отрасли или хозяйства в целом тесно и напрямую связано именно с активностью финансового капитала или общей ликвидности экономики. Ликвидность отдельных участников зависит от их способности генерировать и/или преобразовывать другие ресурсы в свободный финансовый поток, а также от их возможности задействовать дополнительные финансовые ресурсы (доступа к ним).

Основными проводниками ликвидности в российской экономике в настоящий момент выступают банки с прямым государственным участием (Центральный банк, Внешэкономбанк, Внешторгбанк, Сбербанк), с опосредованным участием государства, муниципальным участием, и крупнейшие частные банки.

Оценка уровня ликвидности  банков осуществляется путем сопоставления фактических значений коэффициентов с их нормативными значениями. Банк России обязывает коммерческие банки рассчитывать и соблюдать следующие обязательные нормативы ликвидности: норматив мгновенной ликвидности Н2 (Приложение 1) регулирует риск потери банком ликвидности в течение 1 операционного дня и минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств до востребования; норматив текущей ликвидности Н3(Приложение 2) характеризует ликвидность банка в краткосрочном периоде; норматив долгосрочной ликвидности Н4 (Приложение 3) показывает, в какой мере долгосрочные вложения банка сформированы за счет долгосрочных источников средств.

В современных российских условиях при решении задачи сдерживания инфляционного давления необходимо учитывать, что причинами инфляции, как раз, является избыточная ликвидность за счет финансовой активности банков, кредитующих потребительский сектор; значительные государственные расходы; многочисленные заимствования отечественных компаний за рубежом наряду с ограничением кредитования и ограниченным доступом "реального" сектора экономики к финансовым ресурсам внутри страны.

Риски ликвидности банковской системы(Приложение 4) и экономики в целом, возникают также при переносе (утечке) ликвидности за границу в виде покупки отдельных (в том числе производственных) зарубежных и "псевдозарубежных" активов и бизнеса в целом (В. Медведев). При этом важным является развитие внутреннего предложения ликвидности в том числе за счет государственных средств и ограничение заимствований отечественных компаний и финансовых институтов за рубежом, кредитование иностранных потребителей (покупателей отечественных товаров не только сырьевого сектора).

Таким образом, прослеживается чрезвычайная важность ликвидности банков на их дальнейшее  развитие. Одновременно с осознанием важности ликвидности приобретает большое значение поддержание ее достаточного уровня, то есть возникает необходимость регулирования ликвидности или управления ею. Современный банк - универсальный банк, выполняющий как традиционные, так и нетрадиционные банковские операции, - должен быть ликвидным и платежеспособным. При этом должна быть создана гибкая регулятивная инфраструктура, основанная на детальных, формальных правилах, а также на неформальных (субъективных) суждениях и широких контрольных процедурах, которые очень тесно переплетаются и взаимодействуют друг с другом с целью поддержания и обеспечения достаточного уровня ликвидности для полноценного функционирования и роста российской экономики и хозяйства в целом.

1.4  Банки как источники ликвидности экономики за рубежом

Показатели ликвидности в различных странах называются по-разному, имеют неодинаковые методики исчисления и разную степень нормативности. В мировом банковском сообществе не существует четко выраженных критериев ликвидности, отсутствует и единое мнение относительно ее нормативов, используются различные подходы для оценки ликвидности банков. Но общим практически для всех этих подходов при оценке ликвидности являются коэффициенты краткосрочной и среднесрочной ликвидности.

Например, в Соединенных Штатах Америки нет нормативно утвержденных коэффициентов ликвидности. Их выбор и поддержание являются задачами руководства банков. При этом общепризнанно, что тип депозитов, источник их происхождения и стабильность являются главными факторами, определяющими ликвидность. Чаще всего в американских коммерческих банках используется система показателей ликвидности, состоящая из трех коэффициентов: кассовых активов; кассовых активов и вложений в государственные ценные бумаги; отношения кредиты/депозиты.

В Англии при расчете числителя директивного коэффициента ликвидности участвуют наличные средства, остатки на счетах «ностро», депозиты, размещенные до востребования и на один день, ценные бумаги и годные к переучету векселя, а при расчете знаменателя – вся сумма привлеченных ресурсов. Минимально допустимый размер этого коэффициента составляет 0,125. Банки ежемесячно отчитываются перед Банком Англии о соблюдении данного норматива. Также банки Англии используют и другие коэффициенты, не требующие отчета: кассовый коэффициент, одномесячный коэффициент и другие. [7]

Во Франции Центральный Банк предписывает коммерческим банкам соблюдение двух коэффициентов ликвидности – краткосрочной и среднесрочной. Отчетность по ним сдается один раз в квартал. Коэффициент краткосрочной ликвидности рассчитывается как отношение активов, размещенных сроком до трех месяцев к депозитам до востребования, срочным депозитам и другим ресурсам, привлеченным на такой же срок и его предельное значение не должно быть ниже 60%. [9] А коэффициент среднесрочной ликвидности равняется отношению между долговыми обязательствами свыше 2 лет и размещенными средствами на срок свыше 2 лет. Минимально допустимое значение устанавливается на уровне 80%. Кроме того, Банк Франции осуществляет прогноз ликвидности на предстоящий год на основании анализа входящих и исходящих денежных потоков. [40]

В Германии коммерческие банки ежемесячно отчитываются перед Немецким федеральным банком о состоянии ликвидности баланса. Законом в Германии определена обязанность коммерческих банков соблюдать соотношения:

• Краткосрочных и среднесрочных вложений (до четырех лет) к равнозначным по срокам привлечения ресурсам и сберегательным вкладам;
• Долгосрочных вложений (на срок четыре и более лет) к привлеченным ресурсам на этот же срок.

Но требуемый уровень этих коэффициентов в пределах 100% предполагает возможность частичного покрытия более долгосрочных вложений менее краткосрочными ресурсами. [13]

Функция регулирования деятельности коммерческих банков возложена на Бундесбанк и Федеральную службу кредитного контроля (ФСКК). Бундесбанк имеет лишь одно реальное средство воздействия на деятельность кредитных организаций – установление минимальных ставок резервирования. Кроме того, в Бундесбанк представляется отчетность кредитных организаций. Но непосредственно надзором занимается ФСКК. [9]

В Дании и Великобритании удалось предотвратить кризис ликвидности банковской системы вследствие проведения взвешенной денежно-кредитной политики, наличия эффективной системы организации банковского надзора, а также применения оперативных мер монетарных властей по предоставлению кредитов банковской системе.

Таким образом, основной целью регулирования банками ликвидности является обеспечение экономической эффективности. В частности, обеспечение и повышение экономической эффективности банковской сферы и в целом улучшение функционирования экономики. Банк достигает технической эффективности, если предоставляет свои услуги по наиболее низким ценам из их возможных вариантов (у предоставляемых им услуг будут самые низкие альтернативные издержки). Банк достигает аллокационной эффективности, если цены на его услуги равны предельным издержкам (цена на банковские услуги устанавливается на уровне дополнительных издержек, вязанных с предоставление последней банковской услуги).

2 Организация деятельности банка ОАО КБ «ВТБ 24» как источника ликвидности экономики

2.1 Характеристика банка ОАО КБ «ВТБ 24»

Банк ВТБ24 — один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Мы входим в международную финансовую группу ВТБ и специализируемся на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.

Сеть банка формируют более 690 офисов в 69 регионах страны. Мы предлагаем клиентам основные банковские продукты, принятые в международной финансовой практике.

В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. Часть услуг доступна нашим клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии.

Единственным акционером ВТБ 24 (ЗАО) является ОАО Банк ВТБ (100% акций). Уставный капитал ВТБ24 составляет 50,7 млрд рублей, размер собственных средств (капитала) — 154 млрд рублей.

Коллектив банка придерживается ценностей и принципов международной финансовой группы ВТБ. Одна из главных задач группы — поддержание и совершенствование развитой финансовой системы России.

Деятельность ВТБ24 осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 13.07.2000 г Банк ВТБ24 (ЗАО) является юридическим лицом и со своими представительствами, филиалами (всего: 13, все в Российской Федерации) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему.

Филиалы и представительства Банка не являются юридическими лицами и действуют на основании положений, утвержденных Правлением Банка.

Высшим органом управления банка является общее собрание акционеров банка, принимающее важнейшие решения.

В головном офисе расположены основные подразделения банка: департамент сети, департамент розничного бизнеса, департамент ипотечного кредитования, департамент обслуживания клиентов малого бизнеса, департамент анализа рисков, инвестиционный департамент, департамент по работе с VIP-клиентами.

Поддержку бизнеса осуществляют: финансовый департамент, департамент клиентского обслуживания, операционный департамент, департамент банковских и информационных технологий, департамент персонала и корпоративного развития.

Кредитный комитет является основным органом, обеспечивающим реализацию политики банка и предоставлению кредитов.

2.2. Порядок осуществления активных операций банка ВТБ 24 (ЗАО) и их влияние на экономику страны

Экономика России в целом, также как и банковский сектор, последние годы характеризуется динамичным развитием. Тем не менее, состояние российской экономики остается недостаточно устойчивым на фоне нестабильной политической и экономической ситуации в мире.

Банк ВТБ 24 проводит операции пассивные - по привлечению денежных средств и активные - по размещению денежных средств.

Под управлением активами понимают пути и порядок размещения собственных и привлеченных средств с целью получения дохода и обеспечения ликвидности коммерческого банка. Применительно к банку- это распределение наличных денег, ссуд, инвестиций в ценные бумаги и другие активы. Особое внимание при размещении средств уделяется ссудным операциям и инвестициям в ценные бумаги.

Размещение банковских средств в различных видах активов зависит от необходимости поддерживать высокий уровень ликвидности и потребности получать достаточно высокий доход.