Организация потребительского кредитования. Учет кредитов

Организация потребительского кредитования. Учет кредитов.

Глава I. Потребительское кредитование и его роль в современных условиях.

1.1 Понятие, виды и особенности потребительского кредитования.

1.2 Потребительский кредит в экономике и его роль.

1.3 Этапы и организация кредитного процесса.

Глава II. Современное  состояние потребительского кредитования в РФ.

2.1 Практика потребительского  кредитования в России и за  рубежом.

2.2 Основные характеристики  и учет потребительского кредита  в РФ.

2.3 Проблемы и  перспективы развития потребительского  кредитования в РФ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

В России наблюдается рост потребности в денежных ресурсах, еще большая актуализация в связи с техническим перевооружением, что требовало больших инвестиций. Налицо стимуляция развития производственных сил благодаря кредиту, ускорение формирования источников капитала в целях расширения производства на основе достижений НТП (научно-технического прогресса).

В условиях перехода России к рынку  роль и значение кредитных отношений  возрастает. Изменяется роль кредитных  институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе  экономических отношений. Проще  становится процесс перехода капитала из одной отрасли в другую.

Таким образом, в своем историческом развитии кредит миновал несколько  этапов. На этапе становления кредит выступал в форме исключительно  ростовщического капитала, когда  кредитные отношения устанавливались  напрямую между владельцами свободных денежных средств и заемщиком. В процессе развития появляются специализированные посредники в лице кредитно-финансовых организаций, но с децентрализованным характером их деятельности. Лишь позднее начинается централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка.

Цель работы – проанализировать потребительское кредитование в РФ других странах. Для Реализации поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

• Исследовать потребительский кредит;
• Проанализировать этапы кредитного процесса;
• Сравнить потребительское кредитование в РФ и в других странах;
• Выделить проблемы и перспективы развития потребительского кредитования.

 

 В работе описано понятие потребительского кредита. В первой главе раскрыта сущность и экономическая роль потребительского кредитования, этапы и организация кредитного процесса.

Во второй главе показано современное состояние потребительского кредитования в России и за рубежом. Описаны проблемы и перспективы развития потребительского кредитования. 

Под условиями кредитования понимаются определённые требования, которые предъявляются  к участникам кредитной сделки, объектам и обеспечению кредита. К условиям кредитования относятся также соблюдение его принципов.

Объем работы составляет .. страниц.

Для написания работы были использованы Федеральные законы, нормативные акты Центрального Банка РФ, учебники и интернет-ресурсы.

 

Глава I. Потребительское кредитование и его роль в современных условиях.

1.1 Понятие, виды  и особенности потребительского  кредитования.

Потребительский кредит - это денежный займ относительно небольшой суммы, на срок от нескольких месяцев до 5 лет. Суммы потребительского кредита колеблются в размерах от нескольких тысяч до полутора миллионов рублей, либо от 500$ до 50 тыс.$. В среднем, процентная ставка по потребительским кредитам составляет 13,5%, но на рынке банковских предложений можно встретить и моментальный кредит (до 50 тысяч рублей на три года) со ставкой 10,8% и сверхкороткий кредит (до 100 тысяч рублей на 10 месяцев) со ставкой 23,4% годовых. Причём на кредиты в валюте – процент всегда несколько ниже и колеблется в пределах от 6% (до €8 тысяч на год) до 18% ($10 тысяч на два года). Таким образом, проценты по потребительскому кредиту могут сильно отличаться, в зависимости от срока кредитования, максимально возможной суммы кредита и некоторых других условий, в частности от вида потребительского кредита.

Потребительский кредит может быть как кредитом с разовым погашением (заёмщик через определенный срок возвращает банку всю сумму с процентами), так и кредитом с рассрочкой платежа (сумма и проценты выплачиваются заёмщиком ежемесячно на протяжении некоторого времени). Также принято различать обеспеченные и необеспеченные потребительские кредиты. Обеспеченный потребительский кредитподразумевает, что заёмщик оставляет банку что-либо как залог выполнения своих обязательств по кредиту, обычно в качестве обеспечения выступает недвижимость. Необеспеченный потребительский кредит – это кредит на условиях доверия клиенту, когда он может не предоставлять никаких залогов. Такие кредиты и имеют более высокие процентные ставки, так как банковские риски гораздо выше. Задумав взять кредит в банке, нужно помнить законы и положения, регулирующие предоставление банками кредитов. И первым выступает на защиту заемщиков Гражданский кодекс РФ, глава 42 - о кредите и займе; Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 28 апреля 2009 года; с изменениями от 3 июня 2009 года); Закон РФ О защите прав потребителей и положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения), утвержденным ЦБ РФ 31 августа 1998 года № 54-П. Согласно п. 1.7 этого положения банк вправе разрабатывать и утверждать внутренние документы, определяющие его политику по размещению (предоставлению) денежных средств, в том числе правила кредитования клиентов банка. 
 
Далее приведем основные положения Гражданского Кодекса РФ, которые должен знать каждый заемщик: 
1. Кредитором в кредитном договоре вправе выступать банк или иная кредитная организация, имеющие лицензию на осуществление соответствующих банковских операций. 
2. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Договор считается заключенным с момента достижения соглашения, т.е. подписания кредитного договора. До выдачи кредита обе стороны вправе отказаться от исполнения договора, кредитор — при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок, а заемщик — по любым обстоятельствам, уведомив кредитора до установленного договором срока предоставления кредита, если иное не предусмотрено кредитным договором. 
3. Кредит считается возвращенным в момент передачи займодавцу или зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счет; 
- если кредит получен с условием использования на определенные цели, банк вправе контролировать использование суммы, а при нарушении этого условия — потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором; 
- если договором предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, банк вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами; 
- при невозвращении суммы в срок, банк вправе потребовать уплаты процентов за неправомерное пользование денежными средствами исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

Развитие банковской системы в России привело к появлению разнообразных кредитных продуктов, в том числе достаточно многочисленных видов потребительского кредита.(рис. 1)

 

Рис. 1. Основные виды потребительского кредита

Основные виды потребительского кредита в банках:

1. Потребительский кредит на неотложные нужды:

Потребительский кредит на неотложные нужды является самым универсальным видом потребительского кредитования физических лиц. Чаще всего такой кредит представляет собой получение заемщиком оговоренной суммы денег наличными, которые он вправе потратить на любые цели.

2. Потребительский единовременный кредит:

Потребительский единовременный кредит является разновидностью предыдущего кредита на неотложные нужды, которые банки предоставляют любому дееспособному гражданину имеющему какой-то доход. На основе размера ежемесячного дохода индивидуально с каждым заемщиком определяется предел размера кредита.

3. Потребительский возобновляемый кредит:

Потребительский возобновляемый кредит (кредит с отсрочкой предоставления кредитуемых средств) суть которого заключается в получении средств не единовременно, а в течение определенного периода. Заемщик возвращает потраченную сумму в конце периода и ему вновь выделяется кредит с определенным лимитом.

4. Потребительский кредит на недвижимость:

Потребительский кредит на недвижимость является целевым кредитом на приобретение недвижимого имущества, но в отличии от ипотеки, приобретаемое жилье не становится залогом для банка.

5. Потребительский доверительный кредит:

Потребительский доверительный кредит предоставляется индивидуально для добросовестных заемщиков. Как правило, если первый кредит был добросовестно погашен, то повторное обращение позволяет получить несколько более льготный кредит или с соблюдением минимальных формальностей при заключении договора. Во многих банках существуют программы для кредитования добросовестных заемщиков которые позволяют закрепить связь платежеспособного заемщика с банком.

6. Потребительский кредит для молодых семей:

Потребительский кредит для молодых семей выделен специально по причине государственной программы поддержки молодых семей. Обычно государство проводит постоянную и периодические программы стимулирования образования семей и увеличения рождаемости, что позволяет банкам считать эту категорию заемщиков привилегированными, а значит выдавать им льготные кредиты. Такие кредиты могут быть и целевыми и универсальными.

7. Потребительский пенсионный кредит:

Потребительский пенсионный кредит выдается гражданам, имеющим доход в виде пенсии, которая является одним из стабильных видов доходов, за счет чего банк может выдать кредит на льготных условиях. Некоторые банки имеют специальные программы льготного кредитования граждан, имеющих субсидии, заявляя о своей социальной роли.

Участники рынка кредитования

Банки являются основными игроками на рынке потребительского кредита, но не единственными. Выдачу потребительских кредитов производят так же розничные кредитные учреждения и сами торговые предприятия.

8. Ломбардный кредит - потребительский кредит под залог материальных ценностей:

Потребительский кредит под залог материальных ценностей (ломбардный кредит банка) – выдается без учета платежеспособность заемщика, поскольку тот в залог заимодавцу передает принадлежащие ему материальные ценности, которые заемщику выгоднее выкупить, чем оставить кредитной организации или ломбарду. Ломбардный кредит является узаконенной формой ростовщичества.

9. Потребительский кредит на платные услуги:

Потребительский кредит на платные услуги могут выдавать как банки или другие кредитные организации, так и сами производители услуг в виде рассрочки платежа. Услуги могут иметь разный характер: образовательные, медицинские, туристические и др.

10. Кредит на приобретение товаров:

Кредит на приобретение товаров обычно выдается прямо на месте торговли товаром: в торговой организации, магазине, торговом центре и т. п. В настоящее время некоторые банки устанавливать в крупных торговых центрах свои пункты выдачи потребительских кредитов, но порой заимодавцем может являться сама торговая организация.

1.2 Потребительский  кредит в экономике и его  роль.

Что же такое потребительский кредит? По сути своей – “это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.)”.

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны – заемщики – люди. Во Франции около 1/4 всего потребительского кредита предоставляется банками и 3/4 – специализированными кредитными учреждениями. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счёт банковских ссуд, то фактически 9/10 всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с расчётного платежа.

1. Кредит с разовым  погашением. Сюда относятся текущие  счета, открываемые покупателем  на срок 1-1,5 месяца в универмагах  и других предприятиях розничной  торговли; в пределах предоставленных  кредитов они покупают товары  и, по истечении установленного  срока, единовременно погашают свою  задолженность. Потребительский кредит  с разовым погашением включает  также кредиты в виде отсрочки  платежа (за услуги коммунальных  предприятий, врачей и медицинских  учреждений).

2. Кредит с рассрочкой  платежа, основная часть потребительского  кредита (в США – 3/4 всей его  суммы) составляют кредиты с рассрочкой  платежа.

Через различные формы потребительского кредита обслуживается всё возрастающая доля розничного товарооборота.

“Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным образом после 2-ой мировой войны 1939-1945) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся”.

Кредит в экономике страны, выполняет определённые функции. (рис. 2)

Рис. 2. Функции кредита

Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается:

• развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора;

• увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;

• заменой металлических денег кредитными – банкнотами. По мере того, как с развитием капитализма развивается кредит и банки, металлические деньги всё больше замещаются кредитными деньгами, обеспечивая всему классу капиталистов огромную экономию на издержках обращения денег. Начиная с первой мировой войны, в большинстве капиталистических стран, а с периода мирового экономического кризиса 1929-1933 г.г. во всех странах металлические деньги перестали выполнять функции средств обращения и платежа. С этого времени металлические деньги внутри страны полностью заменены кредитными деньгами и кредитными операциями.