Система оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка на примере банка ЗАО "ВТБ 24"

- до $25.000 – 4 балла;

- до $50.000 – 3 балла;

- до $75.000 – 2 балла;

- до $100.000 – 1 балл

- свыше $100.000 – 0 баллов.

2. Срок кредита:

- 1 год – 5 баллов;

- 2 года – 4 балла;

- 3 года – 3 балла;

- 4 года – 2 балла;

- 5 лет – 1 балл.

3. Начальный капитал (% от  стоимости квартиры):

- 30 % – 1 балл;

- 40 % – 3 балла;

- 50 % – 5 баллов;

- >50 % – 6 баллов.

Если объектом кредитования является покупка автомобиля, потенциальному заемщику присваиваются следующие баллы:

1. Продажная цена автомобиля  в автосалоне:

- до $10.000 – 3 балла;

- $10.000 – 20.000 – 2 балла;

- свыше $20.000 – 1 балл.

2. Условия хранения автомобиля:

- гаражный кооператив  – 3 балла;

- охраняемая стоянка – 2 балла;

- гараж во дворе – 2 балла;

- тент-укрытие – 1 балл;

- нет условий – 0 баллов.

3. Наличие водительского  удостоверения:

- да – 2 балла (категория: А – 0 баллов, В – 1 балл, С – 1 балл, D – 1 балл, Е – 1 балл);

- нет – 0 баллов.

4. Водительский стаж:

- до 1 года – 1 балл;

- 1-3 года – 2 балла;

- более 3-х лет – 3 балла.

На седьмом этапе оценки кредитоспособности физического лица изучаются сведения о поручителе (если клиент желает получить кредит под поручительство юридического лица). Если поручитель является клиентом ЗАО "ВТБ 24", клиенту присваивается 5 баллов, если другого банка – 0 баллов. Если поручитель является работодателем потенциального заемщика, клиенту присваивается 5 баллов, если не является работодателем – 0 баллов

На восьмом этапе оценки кредитоспособности клиента рассматриваются дополнительные сведения о потенциальном заемщике.

1. Привлекался ли клиент  к уголовной ответственности

- да – (-10) баллов;

- нет – 0 баллов.

2. Наличие неисполненных  решений суда:

- да – (-10) баллов;

- нет – 0 баллов.

3. Находится ли клиент  под судом или следствием:

- да – (-5) баллов;

- нет – 0 баллов.

4. Предъявлены ли к  клиенту иски в порядке гражданского  судопроизводства:

- да – (-5) баллов;

- нет – 0 баллов.

5. Предпринимает ли клиент  действия по получению кредитов в других банках (кредитных учреждениях):

- да – (-3) балла;

- нет – 0 баллов.

По результатам оценки кредитоспособности клиента в зависимости от набранных баллов кредит попадает в одну из категорий качества (табл. 2.9).

Таблица 2.9 – Категории качества заемщиков

Количество набранных баллов при оценке качества кредита	Категория качества	Оценка
Свыше 65	1	Кредитная заявка рекомендуется к рассмотрению
От 30 до 65 включительно	2	Заявка неадекватна запрашиваемому кредиту
До 30 включительно	3	Кредитование не рекомендовано

Кредиту присваивается третья категория качества вне зависимости от итоговой оценки, если выполняется хотя бы одно из условий:

- клиент не проживает  постоянно в городе (пригороде) расположения  кредитующего подразделения Банка или срок его постоянного непрерывного проживания в данном городе (или пригороде) меньше одного полного года;

оценка по критерию "Характер клиента" не положительная;

оценка по критерию "Финансовые возможности клиента" отрицательная;

оценка по критерию "Обеспечение кредита" равна нулю.

Финансовое положение физического лица не может быть оценено как хорошее, если стала известна информация о потере либо существенном снижении доходов или имущества, за счет которых предполагалось погашение задолженности физическим лицам. Например:

- прекращение трудовых  соглашений между работодателем  и физическим лицом при отсутствии  у последнего существенных накоплений;

- наличие вступивших в силу решений суда о привлечении физического лица к уголовной ответственности в виде лишения свободы;

- наличие документально  подтвержденных сведений об отзыве  лицензии у кредитной организации, в которой размещен вклад физического  лица, если невозвращение этого вклада окажет влияние на способность заемщика выполнить свои обязательства по ссуде.

Кредитование физических лиц для ЗАО "ВТБ 24" играет очень важную роль, поскольку обеспечивает данному банку большую часть процентных доходов. Поэтому очень важно правильно оценивать кредитоспособность заемщиков.

Основной проблемой оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц в ЗАО "ВТБ 24" является большая трудоемкость данной работы. Процесс оценки кредитоспособности не автоматизирован, поэтому в нем занято большое количество работников. Это приводит во-первых к большим расходам на оплату труда. А во-вторых, при ручной обработке документов часто допускаются ошибки, в т. ч. арифметические. В результате может случиться так, что кредитоспособный заказчик получает отказ в кредите, либо кредит выдается неплатежеспособному заемщику. Как следствие – увеличивается просроченная и нереальная к взысканию ссудная задолженность физических лиц.

Кроме вышеперечисленного, поиск необходимой информации о клиенте и документов часто бывает затруднен, поскольку оценкой кредитоспособности заемщика в ЗАО "ВТБ 24" занимаются одновременно несколько подразделений и рботников.

Далее оценим эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика, применяемую в ЗАО "ВТБ 24". Об эффективности применяемой методики будет свидетельствовать увеличение процентных доходов от кредитования физических лиц, снижение просроченной и нереальной к взысканию задолженности, снижение размера отчислений в обязательные резервы на возможные потери по ссудам.

Эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика в ЗАО "ВТБ 24" можно дать с помощью оценки удельного веса доходов от кредитования физических лиц в структуре процентных доходов за 2008-2009 г.г. и 9 месяцев 2010 г. (табл. 2.10 и рис. 2.2).

Таблица 2.10 – Структура процентных доходов и расходов ЗАО "ВТБ 24" в 2008-2010 г.г.

млн. руб.

Показатели	2008 г.		2009 г.		9 месяцев 2009 г.		9 месяцев 2010 г
	Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %	Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %	Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %	Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %
Процентные доходы всего	218562	100,0	299234	100,0	222554	100,0	192502	100,0
в т.ч. от кредитования физических лиц	155835	71,3	209165	69,9	150892	67,8	122624	63,7
от кредитования малых предприятий и индивидуальных предпринимателей	62727	28,7	90069	30,2	71662	32,2	69878	36,3

Рисунок 2.2. – Удельный вес доходов от кредитования физических лиц в структуре процентных доходов ЗАО "ВТБ 24" в 2008-2010 гг.

Из приведенных данных видно, что большая часть доходов ЗАО "ВТБ 24" получена от кредитования физических лиц. Однако их удельный вес в структуре расходов имеет тенденцию к снижению (с 71,3 % в 2008 г. до 63,7 % за 9 месяцев 2010 г.). Следовательно, объем услуг, оказанных физическим лицам, в ЗАО "ВТБ 24" снижается.

Для оценки эффективности обслуживания физических лиц проведем анализ динамики процентных доходов и расходов в ЗАО "ВТБ 24" за 2008-2009 г.г. и 9 месяцев 2010 г. (табл. 2.11).

Таблица 2.11 – Динамика доходов и расходов ЗАО "ВТБ 24" в 2008-2010 г.г.

млн. руб.

Показатели	2008 г.	2009 г.	9 месяцев 2009 г.	9 месяцев 2010 г	2009 г. к 2008 г.		9 месяцев 2010 г. к 9  месяцам 2009 г.
					Абсолютное отклонение, +/- млн. руб.	Темп прироста, %	Абсолютное отклонение, +/- млн. руб.	Темп прироста, %
Процентные доходы	218562	299234	222554	192502	80672	36,9	-30052	-13,5
в т.ч. от кредитования физических лиц	155835	209165	150892	122624	53330	34,2	-28268	-18,7
от кредитования малых предприятий и индивидуальных предпринимателей	62727	90069	71662	69878	27342	43,6	-1784	-2,5
Процентые расходы	86175	99573	76553	77000	13398	+15,5	+447	0,6
в т.ч. от кредитования физических лиц	69199	78264	61931	53371	9065	13,1	-8560	-13,8
от кредитования малых предприятий и индивидуальных предпринимателей	16976	21309	14622	23629	4333	25,5	9007	61,6
Чистые процентные  доходы	132387	199661	146001	115502	67274	50,8	-30499	-20,9
в т.ч. от кредитования физических лиц	86636	130901	88961	69253	44265	51,1	-19708	-22,2
от кредитования малых предприятий и индивидуальных предпринимателей	45751	68760	57040	46249	23009	50,3	-11720	-20,6

Как видно из табл. 2.11, процентные доходы ЗАО "ВТБ 24" в 2009 г. составили 299234 млн. руб. Увеличение по сравнению с 2008 г. составило 36,9 %, что в абсолютном выражении составляет 80672 млн. руб. За 9 месяцев 2010 г. объем процентных доходов составил 192502 млн. руб. Данный показатель очень существенно сократился по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. (на 30052 млн. руб., или на 13,5 %).

Процентные доходы от кредитования физических лиц в 2009 г. увеличились по сравнению с 2008 г. на 53330 млн. руб. (на 34,2 %) и составили 209165 млн. руб. За 9 месяцев 2010 г. данный показатель сократился по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. очень значительно – на 28268 млн. руб. (на 18,7 %). Следовательно, процентные доходы от кредитования физических лиц в анализируемом периоде имеют тенденцию к снижению, что оценивается отрицательно. При этом доходы от кредитования малых предприятий и индивидуальных предпринимателей в 2010 г. сократились значительно меньшими темпами по сравнению с 2009 г. (всего на 2,5 %).

Динамика процентных доходов ЗАО "ВТБ 24" за 2008-2009 г.г. и 9 месяцев 2010 г. отражена на рис. 2.3.

Рисунок 2.3 – Динамика процентных доходов ЗАО "ВТБ 24" в 2008-2010 г.г.

Процентные расходы в 2009 г. очень существенно возросли по сравнению с 2008 г. – на 13398 млн. руб., или на 15,5 %. За 9 месяцев 2010 г. размер процентных расходов составил 77000 млн. руб., увеличение показателя по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. составило 447 млн. руб. (0,6 %). Следовательно, процентные расходы в целом увеличиваются, в то время как доходы от кредитования снижаются.

Расходы на кредитование физических лиц в 2009 г. составили 78264 млн. руб. По сравнению с 2008 г. данный показатель увеличился на 9065 млн. руб. (на 13,1 %). За 9 месяцев 2010 г. показатель сократился по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. на 13,8 %. В абсолютном выражении снижение составило 8560 млн. руб. Из приведенных в таблицы 2.11 данных следует, что доходы от кредитования физических лиц снижаются более быстрыми темпами по сравнению с процентными расходами. Это свидетельствует о снижении эффективности кредитования физических лиц лиц.

Динамика расходов ЗАО "ВТБ 24" за 2008-2009 г.г. и 9 месяцев 2010 г. отражена на рис. 2.4.

Рисунок 2.4 – Динамика расходов ЗАО "ВТБ 24" в 2008-2010 г.г.

Чистые доходы от кредитования в 2009 г. увеличились по сравнению с 2008 г. на 67274 млн. руб. (на 50,8 %) и составили 199661 млн. руб. За 9 месяцев 2010 г. по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. чистые процентные доходы снизились на 20,9 % (на 30499 млн. руб.). Абсолютный размер чистых процентных доходов от кредитования составил 88961 млн. руб. и 69253 млн. руб. в 2009 г. и за 9 месяцев 2010 г. соответственно.

В 2009 г. объем чистых доходов от кредитования физических лиц увеличился по сравнению с 2008 г. на 44265 млн. руб. (на 51,1 %) и составил 130901 млн. руб. Чистые доходы от кредитования физических лиц за 9 месяцев 2010 г. составили 69253 млн. руб. Они снизились по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. на 19708 млн. руб. (на 22,2 %). Из таблицы 2.11 видно, что чистые доходы от кредитования физических лиц лиц сокращаются более быстрыми темпами по сравнению с доходами от кредитования малых предприятий и индивидуальных предпринимателей.

Динамика чистых доходов ЗАО "ВТБ 24" за 2008-2009 г.г. и 9 месяцев 2010 г. отражена на рис. 2.5.

Рисунок 2.5 – Динамика чистых процентных доходов ЗАО "ВТБ 24" в 2008-2010 г.г.

Проанализируем относительные показатели эффективности кредитования физических лиц в ЗАО "ВТБ 24" в 2008-2009 г.г. и 9 месяцев 2010 г. (табл. 2.12).

Таблица 2.12 – Анализ относительных показателей эффективности обслуживания физических лиц в ЗАО "ВТБ 24" в 2008-2010 г.г.

млн. руб.

Показатели	2008 г.	2009 г.	9 месяцев 2009 г.	9 месяцев 2010 г
Прибыль до налогообложения	37808	51817	45018	12176
Чистые процентные  доходы	132387	199661	146001	115502
в т.ч. от кредитования физических лиц	86636	130901	88961	69253
от кредитования малых предприятий и индивидуальных предпринимателей	45751	68760	57040	46249
Отношение чистых доходов к прибыли до налогообложения всего, %	350,2	385,3	324,3	948,6
в т.ч. от обслуживания физических лиц	229,2	252,6	197,6	568,8
от обслуживания малых  предприятий и индивидуальных предпринимателей	121,0	132,7	126,7	379,8
Рентабельность кредитования, %	60,6	66,7	65,6	60,0
в т.ч. от обслуживания физических лиц	55,6	62,3	59,0	56,5
от обслуживания малых  предприятий и индивидуальных  предпринимателей	72,9	76,3	79,6	66,2
Процентые расходы	86175	99573	76553	77000
в т.ч. от кредитования физических лиц	69199	78264	61931	53371
от кредитования малых предприятий и индивидуальных предпринимателей	16976	21309	14622	23629
Затраты на 1 руб. процентных  доходов, руб.	0,39	0,33	0,34	0,40
в т.ч. от обслуживания физических лиц	0,44	0,37	0,41	0,44
от обслуживания малых  предприятий и индивидуальных  предпринимателей	0,27	0,24	0,20	0,34