Совершенствование деятельности банка по привлечению средств населения

 

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

«ВОЛГОГРАДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

Институт мировой экономики  и финансов

Кафедра корпоративных финансов и банковской деятельности

 

 

Курсовая работа

по дисциплине: «Организация деятельности КБ»

 

 

на тему: «Совершенствование деятельности банка

по привлечению средств  населения»

 

 

 

Выполнила: ст-ка

 гр. ФКЗ-071

Власенко Д.И.

Проверил: ст. преп-ль

 Толстель М. С.

 

 

 

ВОЛГОГРАД – 2012г.

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение…………………………………………………………………..3

 

1. Привлечённые средства банков………………………………………5

1.1 Пассивные операции  коммерческих банков……………………….5

1.2 Виды вкладов как  основной источник возрастания  ресурсной базы кредитных предприятий………………………………………………………..9

2. Анализ вкладных операций и оценка финансового состояния кредитной организации (на примере ОАО «Санкт-Петербург»)………….13

2.1 Краткая экономическая  характеристика и направления  деятельности банка……………………………………………………………………………..13

2.2 Анализ финансового  состояния кредитной организации………...15

3. Совершенствование системы вкладных операций с целью управления пассивами банка…………………………………………………19

3.1 Методы управления пассивными  операциями банков…………..19

3.2 Пути развития вкладных  операций ОАО «Банк «Санкт-Петербург»  и оценка их эффективности……………………………………………………23

 

Заключение………………………………………………………………29

Список использованной литературы……………………………………32

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Во все периоды деятельности коммерческих банков вклады (депозиты) - были и есть главным видом их пассивных операций, и, следовательно, основным ресурсом для проведения активных кредитных операций, что в свою очередь является одним из главных  источников доходов банка, а в  дальнейшем и его прибыли. Способность  привлечь значительную сумму ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку  со стороны клиентов.

Актуальность исследуемой  темы обусловлена тем, что привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для выполнения активных операций. Роль привлеченных средств только высока, так как, мобилизуя временно свободные  средства физических и юридических  лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью  удовлетворяют потребность народного  хозяйства в дополнительных оборотных  средствах, способствуют превращению  денег в капитал, обеспечивают потребности  населения в потребительском  кредите.

Благодаря использованию  дешевых заемных средств, в том  числе депозитов, сравнительно небольшая  прибыль от банковских операций в  естественном счете достигает объемов, обеспечивающих акционерам приемлемый доход. А основной источник привлеченных средств - депозиты, составляющие почти 86% всех пассивов коммерческих банков.

Ухудшение социально-экономической  ситуации, выразившееся в снижении доходов чуть менее половины населения, снизило сберегательную активность граждан, но не оказало негативного  влияния на их доверие к отечественной  банковской системе.

Вот почему одной из многочисленных проблем, стоящих перед банками  сейчас является проблема усовершенствования механизма привлечения денежных средств клиентов. Уровень процентной ставки по депозитам обязан быть в  достаточной степени привлекательным  для существующих и потенциальных  клиентов. Также требуется завоевывать  доверие клиентов путем стабилизации деятельности коммерческих банков, повышением их надежности, ликвидности и платежеспособности.

Целью данной работы является определение роли депозитов в  ресурсной базе коммерческих банков и, кроме того, основных тенденций  их совершенствования и развития.

В курсовой работе поставлены следующие задачи:

1) осуществить анализ структуры пассивов банков и роль привлечения денежных средств во вклады;

2) дать характеристику  объекта исследования, его организационно-правовую  структуру, виды деятельности, структуру  управления и финансовое состояние;

3) изучить формы, виды и методы внутреннего контроля и внутреннего аудита в коммерческом банке;

4) исследовать методы управления пассивными операциями банков;

5) разработать пути развития вкладных операций в ОАО «Банк «Санкт-Петербург» и дать оценку их эффективности.

Практическая значимость результатов исследования заключается  в расширении состава банковских продуктов для привлечения средств  населения, как источника возрастания  пассивов банка.

Объектом исследования выступает  ОАО «Банк «Санкт - Петербург» ДО «Октябрьский». Банк является универсальным  финансовым институтом, имеющего репутацию  надежного кредитного учреждения, ориентированного на предоставление финансовых услуг  самого высокого качества и владеющего современными технологиями обслуживания всех категорий клиентов. Банк имеет  лицензии и разрешения на работу по всем видам банковских операций, является профессиональным участником рынка  ценных бумаг и, кроме того, имеет  лицензии на совершение фьючерсных и  опционных сделок в биржевой торговле на территории РФ.

Предметом исследования являются депозиты ОАО «Банк «Санкт-Петербург».

 

1. Привлечённые средства банков

1.1 Пассивные операции  коммерческих банков

 

Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в итоге которых происходит формирование ресурсов банков.

Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

Пассивные операции играют значительную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.

При выполнении коммерческим банком тех либо других пассивных  операций у него образуются разные виды ресурсов: собственные и привлеченные. Именно на эти два вида наиболее часто подразделяют ресурсы банка.¹

Собственные ресурсы банка  представляют собой банковский капитал  и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающуюся от организаций и предприятий, занимающихся иными видами деятельности тем, что  за счет собственного капитала банки  покрывают менее 10% общей потребности  в средствах. Значение собственных  ресурсов банка в первую очередь  в том, чтобы поддерживать его  устойчивость. На начальном этапе  создания банка, например, собственные средства, покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может начать свою деятельность. Из-за собственных ресурсов банки создают нужные им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Размер имеющихся у  банка собственных средств определяет масштабы его деятельности. Возможности  коммерческих банков по расширению активных операций определяются объемами практически  имеющегося у них собственного капитала.²

Собственный капитал банка  является основой его коммерческой деятельности, обеспечивает финансовую устойчивость банка и его платежеспособность, служит источником покрытия непредвиденных расходов, являющихся следствием разных рисков банка.

Структура собственных средств  различных банков неоднородна. Они  включают: уставный капитал, резервный  фонд, фонды специального назначения, нераспределенную прибыль и др.

К пассивным операциям  коммерческих банков в первую очередь  относятся вкладные операции.

Депозиты - это деньги юридических  и физических лиц, привлеченные в  итоге проведения банком операций по открытию и ведению счетов клиентов, приема вкладов (депозитов), выпуска  собственных ценных бумаг в виде долговых обязательств (вкладных и  сберегательных сертификатов, векселей, облигаций).³

Объектами вкладных операций являются депозиты - суммы денежных средств, которые субъекты вкладных операций вносят в банк, на конкретное время, которые остаются на счетах в  банке в силу действующего порядка  выполнения банковских операций.

По срокам депозиты принято  подразделять на две группы: депозиты до востребования и срочные депозиты.

Срочные банковские депозиты - это деньги, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам выплачивается  обычно более высокий процент, чем  по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения  по досрочному изъятию, а в ряде случаев  и по пополнению вклада.

Объемы привлекаемых банком средств в депозиты (вклады) находятся  в зависимости от состояния спроса и предложения на денежные ресурсы, дефицита либо избытка средств у  банка, состояния рынка депозитов.

С целью привлечения средств  хозяйствующих субъектов и граждан  в свой оборот банки разрабатывают  и выполняют целый комплекс мероприятий. Таким oбрaзoм, в первую очередь значительным средством конкурентной борьбы между банками за мобилизация ресурсов является процентная политика, ибо величина дохода на вложенные средства служит принципиальным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты).⁴

Одним из видов срочных  депозитов является - вкладный и  сберегательный сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада (депозита), внесенного в банк, и права  вкладчика (держателя, последующего держателя  сертификата) на получение по истечении  установленного срока суммы вклада (депозита) и обусловленных в сертификате  процентов в Банке.

Срок обращения сертификата - период с даты, следующей за датой  внесения вклада (депозита), удостоверенного  данным сертификатом, по дату востребования  суммы по сертификату, указанную  в сертификате, включительно. Рассчитывается исходя из фактического количества дней в месяце и/или году.

Держателями сертификата  выступают юридические либо физические лица, вносящие деньги во депозит (депозит), как наличным, так и безналичным  путем.

Кроме деления сертификатов на вкладные и сберегательные в зависимости  от категории вкладчиков, сертификаты  можно классифицировать и по иным признакам:

1) По способу выпуска:

- выпускаемые в разовом  порядке;

- выпускаемые сериями.

2) По способу оформления:

- именные;

- на предъявителя.

Депозиты до востребования  представляют собой средства, которые  могут быть востребованы в любой  момент, без предварительного уведомления  банка со стороны клиента. К ним  относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных  с совершением расчетов либо целевым  использованием средств. Депозиты до востребования  предназначены для текущих расчетов.

Проценты на сумму банковского  вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика  произведено по другим основаниям, до дня списания включительно. Несмотря на высокую подвижность средств  на счетах до востребования, имеется  возможность определить их наименьший, неснижаемый остаток, и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса.⁵

К невкладным источникам привлечения  ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение  ссуд у Центрального банка Российской Федерации; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций.

Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые  усиливают ликвидные позиции  банков. Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские  кредиты, то есть ссуды, получаемые у  иных банков. На кредитном рынке  преобладают краткосрочные межбанковские  кредиты, в т.ч. так называемые «короткие  денежные средства» (кредиты, выдаваемые от одного дня до двух недель). Коммерческие банки получают кредиты у Центрального банка Российской Федерации в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

Эмитированные средства банков. Банки проявляют особую заинтересованность в изыскании таких средств  клиентуры, которыми они могли бы пользоваться достаточно длительный период. К таким средствам относятся  облигационные займы, банковские векселя  и др. Облигационные займы эмитируются  в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг является объектом жесткой  регламентации со стороны государственных  органов - территориальных подразделений  ЦРБ и самого ЦРБ: без утверждения  проспекта эмиссии облигационного займа его выпуск является незаконным.