Универсальные банки

По состоянию на 31 марта 2011 года общий показатель достаточности чистого суммарного капитала в целом по банковской системе составил 30,4% (на начало 2011 года -- 31,0%).

Таблица 8.

Отношение собственного капитала к уставному капиталу характеризует качество работы банка по наращиванию собственного капитала (Таблица 9). В данном рэнкинге лидирует ЗАО «Демир Кыргыз Интернэшнл Банк», второй -- ОАО «Казкоммерцбанк Кыргызстан», третий -- ОАО «Коммерческий Банк Кыргызстан», четвертый -- ЗАО «Кыргызский Инвестиционно-Кредитный Банк», пятый -- ОАО «Айыл Банк».

Таблица 9.

Итоговый рейтинг рассчитан по ранее установленной методике путем суммирования позиций банков в рэнкингах. В первую тройку лидеров банковской системы Кыргызстана по итогам деятельности за 2010 год вошли: 1) ОАО «ЮниКредитБанк», 2) ОАО «Айыл Банк» 3) ЗАО «Кыргызский Инвестиционно-Кредитный Банк».

Отчетный 2010 год был насыщен форс-мажорными событиями в жизни страны. События 7 апреля и июньский межэтнический конфликт на юге оказали негативное влияние на качество кредитного портфеля коммерческих банков Кыргызстана. События на юге республики имели более масштабный характер, чем события 7 апреля 2010 года в Бишкеке. Согласно данным ООН более 400 домов сгорело, разрушены 6 рынков, 166 торговых точек и более 100 кафе и ресторанов. Согласно данным различных источников, степень разрушения г.Ош и Ошской области составляет в пределах 50-70%, а в Жалал-Абадской области до 30%, что не могло не отразиться на состоянии залоговой базы банков. Многие кредиты были пролонгированы, однако проблема возвратности кредитов до сих пор стоит остро. После событий 7 апреля была были озвучены схемы вывода средств из АзияУниверсалБанка. В банках, аффилированных с АУБ, введен режим консервации. На основе обанкротившегося АУБ был создан новый Залкар Банк.

2.3 Основные формы и виды кредитования универсальных банков

Активными операциями называются операции банков по размещению имеющихся в их распоряжении ресурсов. Важнейшими активными операциями банков являются операции по кредитованию предприятий, организаций и частных лиц. В настоящее время банковские ссуды классифицируются по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектом кредитования, объему и т. д.

По типу заемщика ссуды можно сгруппировать следующим образом: ссуды государственным предприятиям, акционерным обществам, кооперативам, МП, СП, частным лицам.

По видам обеспечения ссуды подразделяются на обеспеченные и необеспеченные или бланковые. Обеспечением ссуд могут выступать: залог, гарантии, поручительства, страхование. В качестве их могут выступать различные виды активов.

Главная причина, по которой банк требует обеспечения, -- риск понести убытки в случае не желания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Если клиент не имеет достаточного обеспечения или спрашивает ссуду на операцию, имеющую повышенную степень риска, банк рассматривает вопрос о целесообразности выдачи кредита при страховании его в страховых организациях. Эта операция носит название "страхование риска не погашения кредита". Ее проводит страховое общество, получая определенный процент от суммы кредитного договора. Обеспечение кредита, его страхование уменьшают риск не погашения кредита. Вместе с тем, для кредитного работника предпочтительнее, чтобы ссуда возмещалась за счет дохода заемщика.

Классификацию ссуд можно продолжить в зависимости от сроков их погашения. По срокам погашения ссуды делятся на краткосрочные и долгосрочные. К первой группе относятся обычно ссуды, предоставляемые сроком до 1 года. Для коммерческих банков нашей страны в современных условиях это наиболее предпочтительный вид ссуд. Краткосрочную ссуду модно оформить на определенный срок, в пределах года или до востребования. Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать ее погашения в любое время. Долгосрочные ссуды, сроком выше 1 года, носят сегодня исключительно редкий характер.

По методу погашения ссуды делят на ссуды, погашенные единовременно, и в рассрочку. В первом случае основной долг по ссуде погашается на одну конечную дату, а ссуды, погашаемые в рассрочку, предполагают периодичное погашение основной суммы долга. Ссуды могут погашаться периодически равномерными и неравномерными платежами. При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгодно, чтобы ссуда погасилась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая, таким образом, его ликвидность.

По методу взимания процентов ссуды классифицируются следующим образом: ссуды с удержанием процентов в момент предоставления ссуды, ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита и ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования.

По направлениям использования потребительские ссуды в нашей стране подразделяются на кредиты на неотложные нужды, кредиты под залог ценных бумаг, кредиты на строительство и приобретение жилья, кредиты на капитальный ремонт жилых домов, их газификацию и присоединения к сетям водоснабжения и канализации. Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются ссуды на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и приобретения средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве.

Степень рискованности кредита определяется в коммерческом банке с учетом основных критериев:

• тип или вид коммерческого банка;
• тип заемщика (состав клиентов);
• финансовое положение заемщика;
• наличие обеспечения или гаранта по ссуде;
• распределение риска во времени, сроку ссуды в том числе.

В зависимости от этих критериев определяется и процентная ставка по каждой выданной ссуде, уровень процентных ставок по кредитам, по депозитам и размер комиссионного вознаграждения за оказание услуг определяется коммерческими банками на договорной основе с учетом взаимных интересов банков и клиентов.

Состав клиентов банков определяет метод расчета риска банка и его степень. Мелкий заемщик подвержен большей зависимости от случайностей рыночной экономики, чем крупный. В то же время крупные кредиты, выданные одному заемщику или группе связанных заемщиков часто, являются причиной банковских банкротств. Поэтому один из методов регулирования риска от предоставления крупных кредитов является ограничения его размера. Степень кредитного риска учитывается также возможности его гарантирования, страхования и других методов регулирования.

Формируя свою кредитную политику, коммерческий банк должен учитывать характер колебаний и категорию депозитов. Для уменьшения степени рискованности кредита банкам необходимо разрабатывать методы расчета коэффициента связанности депозитов с учетом особенностей работы и руководствоваться им при размещении депозитов в активы. Важно также использовать различные приемы и методы оценки ликвидности баланса банка, рейтинговые оценки, выполнение экономических нормативов Центрального банка (директивные и оценочные) и т. д.

Важно учитывать также процентный риск, возникающий в том числе, при формировании депозитов и проведении кредитных операций. Большое значение при формировании кредитной политики банка имеют внешние риски, которые характеризуют уровень развития экономики страны в целом, стабильность ее денежно-кредитных отношений и другие факторы, не связанные непосредственно с деятельностью данного банка или его клиента. К этой группе рисков относятся политические риски (потери, возникающие в результате войн, революций, национализации, запрета на платежи, за границу, консолидации долгов, введение элебарго), риски стихийных бедствий, землетрясений, пожаров и т. д.

Во многом кредитную политику банка определяет денежно-кредитная и фискальная политика государства. Кредитная политика включает в себя ряд элементов, среди них:

• сфера деятельности банка, регион, в котором банк развивает свои операции;
• вилы предоставляемых банком услуг;
• обеспечение кредитов;
• анализ кредитоспособности заемщика;
• срок погашения ссуды;
• процентная политика банка, в частности, взимание платы за пользование ссудами, строится сегодня с учетом рентабельности банка, а также интересов развития экономики страны в целом.