Шпаргалка по «Деньги, Кредит, Банк»

1. Необходимость и предпосылки  возникновения и применения денег.

Необх-ть появления денег была обусловлена объективным развитием производственных сил и производственных отношений.

По мере расширения хоз. деятельности в результате разделения труда и специализации пр-ва, когда замкнутое домашнее хозяйство становилось уже не в состоянии само производить все продукты, возникло натуральное меновое хозяйство. Товары обменивались на товары.

При бартерном обмене происходит обмен Т на Т. У бартера есть множество недостатков. Должны совпадать интересы двух обменивающихся сторон. Совпадение интересов должно произойти как по времени, так и по количеству и качеству товара, что при большом количестве товаров требует значительных усилий, времени и затрат.      

Первоначально в положении денег оказывались товары, имевшие устойчивый спрос и широкое хождение именно в силу признаваемой всеми полезности (скот, меха, табак, рыба). След., первым видом Д были товарные деньги. Затем с неизбежностью выяснилось, что хотя деньгами могут быть разнообразные товары, но материал для денег должен отвечать следующим требованиям: 1) износостойкость, 2) портативность, 3) стабильность, 4) однородность, 5) делимость, 6) узнаваемость и др. В связи с тем, что драгметаллы соответствовали этим требованиям, они и «взяли на себя» выполнение этой миссии.

К непосредственным предпосылкам появления денег относятся: переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену товарами; имущественное обособление производителей товаров - собственников изготовляемой продукции.

Выделяют два подхода к возникновению денег:Рационалистический (субъективный) подход объясняет происхождение денег как результат соглашения между людьми об использовании денег в качестве инструмента обмена.Согласно эволюционному (объективному) подходу происхождение денег связано с объективными причинами: экономическим ростом, общественным разделение труда, выделением особого товара, движением стоимости. 

2. Сущность, функции и  роль денег. Деньги служат необходимым активным эле-ом и составной частью эк-ой деят-ти общества, отношений между различными участн-ми и звеньями воспр-го процесса.

Сущность денег хар-ся их участием в: 1)осуществлении различных видов общ-ых отношений; сущность денег не может быть неизменной: она должна отражать развитие эк-их отношений в обществе и изменения самих денег; 2)распределении (ВНП), в приобретении недв-ти, земли. Здесь проявление сущности неодинаково, т. к. различные возм-ти денег обусловлены разными соц-эк-ми причинами;

3)опред-нии цен, выражающих ст-ть товаров. Изг-ние товаров (оказание услуг) осущ-ся людьми с помощью орудий труда, с исп-ем предметов труда. Произведенные товары обладают ст-тью, к-ая опр-ся совокупным объемом перенесенной ст-ти орудий и предметов труда и вновь созданной живым трудом стоимости.

Сущность денег проявляется в их функциях, которые отражают возможности и особенности их использования: 1) Суть денег как меры стоимости заключается в том, что посредством денег (золота) измеряется стоимость всех товаров. 2) Деньги выполняют функцию средства обращения в процессе обращения товаров, становясь посредником при купле-продаже товаров. (Д-Т-Д) Данную ф-ию выполняют реально существующие (наличные) деньги.  3) Ф-ия накопления вытекает из ф-ции ср-в обращения. Особый  хар-р денег как всеобщего эквива-та, который может быть обменен на любой товар, служит стимулом к накоплению денежных сокровищ. 4) Ф. средства платежа. В данной ф-ии деньги исп-ся для погаш-я задолж-ти, выплаты з/платы, уплаты налогов, предост-ния кредита и т. д. Из функции денег как средства платежа возникает особая форма денег - кредитные деньги; мера отлож-ных платежей-деньги выполняют при купле-продаже товаров в кредит, т.е. с отсрочкой уплаты денег. (Д-Т) 5)Ф-ия мировых денег (международное платежное средство), в которой они используются для проведения денежных операций между странами. Сущность: В Марксистском определении деньги – это товар особого рода, назначение которого – служить всеобщим эквивалентом для других товаров.

3. Виды денег. Бумажные деньги. К ним относятся такие денежные знаки, главной особенностью которых является не то, что они изготовлены на бумаге, а то, что они обычно выпускаются государством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов. Обратный приток бумажных денег (казначейских билетов) происходит при уплате налогов и других неналоговых платежей. Казначейские билеты обязательны к приему для платежей, в том числе за товары, услуги и др. Казначейские билеты, выпускавшиеся в оборот, не имели золотого обеспечения. Такие денежные знаки обычно выпускались в нашей стране органами казначейства с начала нэпа до 1925 г.

     Важнейший недостаток бумажных денег состоит в том, что они поступают в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках (для оплаты товаров, услуг и других потребностей). В связи с этим, поскольку выпуск бумажных денег обусловлен потребностью в средствах для покрытия расходов государства (казначейства), становится возможным чрезмерный (по сравнению с потребностью оборота) выпуск таких денег в обращение, при котором вполне вероятно обесценение денег, уменьшение их покупательской способности.

Недостатки, присущие бумажным деньгам, могут в значительной мере устраняться благодаря применению кредитных денег.

Кредитные деньги (банкноты). Они также изготовляются из бумаги, но выпуск в обращение кредитных денег производят обычно банки при выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами (образование запасов товарно-материальных ценностей на срок их использования и др.). Предоставляя ссуду, банк может выдать заемщику свои банкноты: после истечения срока пользования ссудой предоставленные средства подлежат возврату в банк для погашения ссудной задолженности. Часть возникшей ссудной задолженности погашается при поступлении в банк наличных денег (выручка торговых организаций и др.).

4. Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах. Такое определение соответствует содержанию современного ден-го оборота, где движение совершают именно денежные знаки, а не другие виды денег. В эк-ке ден. Обращение выполняет след. ф-ии: обслуж-ие эк-ки страны, пок-ль сост-ия эк-ки, способ регулирования эк-ки. При этом ден. Обр. обладает след кач-ми: 1)прогнозируется гос-ом (ск-ко денег выводить из оборота и ск-ко денег «вбрасывать») 2)равенство м/у наличными и безналичными деньгами 3)опережающий рост безналичного обращения 4) эмиссия денег, сосред-ая в руках ЦБ.

НДО – это движение денег в наличной форме при продаже товаров, оказании услуг и осущ-ении различных видов платежей. НДО опред-тся как часть денежного оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в наличной форме за опред-ый период времени.

БДО пред-ет собой часть ден-го оборота, в к-ой движ-е ден-х ср-в осущ-ся в безналич-ден.форме в порядке перечис-я ден-х ср-в со счета плат-ка в банке на счет получ-ля, путем зачета взаимных требований, а также с исп-ием др. банковских операций.

Особ-ти безналичных ден-х расчетов проявл-ся в след: 1)в расчетах наличными д-ми принимают участие плательщик и получ-ль, передающие наличные ср-ва. В безналичных ден-х расчетах участников трое: плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и получателя; 2)участники безналичных денежных расчетов состоят в кредитных отношениях с банком. Эти отношения проявляются в суммах остатков на счетах участников таких расчетов. Подобные кредитные отношения в налично-денежном обороте отсутствуют; 3)перемещения (перечисления) денег, принадл-щих одному уча-ку расчетов, в пользу другого производятся путем записей по их счетам, в рез-те чего изм-тся кредитные отношения банка с уча-ми таких операций. Др. словами, здесь пр-ся кредитная операция, совершаемая с помощью денег. Тем самым оборот наличных денег замещается кредитной операцией. Это подчеркивает значение целесообразной орг-ции процессов кредит-ания для регул-ния ден. Массы.

5. Принципы организации  безналичных расчетов.

1)правовая регламентация порядка  осуществления безналичных расчетов  с целью обеспечения его единообразия обусловлена ролью платежной системы. Рыночный оборот, представляет собой совокупность различных обязательных отношений, связанных с исполнением определенных обязанностей конкретными должниками в пользу кредиторов.

2) осуществление расчетов преимущественно по банковским счетам. Наличие этих счетов как у получателя, так и у плательщика – необходимая предпосылка расчетов. Безналичные расчеты ведутся юр.лицами и гражданами через банк, в котором им открыт счет.

3) поддержание ликвидности плательщика на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей.

4) наличие акцепта (согласия) плательщика  на платеж.

5) срочность платежа вытекает  из самой сути рыночной экономики, условием которой является своевременное  и полное выполнение платежных обязательств.

6) контроль всех участников за  правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных положений  о порядке их проведения.

7) имущественная ответственность  участников расчетов за несоблюдение  договорных условий.

6. БДО. Формы безналичных расчетов. БДО представляет собой часть денежного оборота, в которой движение денежных средств осуществляется в безналично-денежной форме в порядке перечисления (перевода) денежных средств со счета плательщика в банке на счет получателя, путем зачета взаимных требований, а также с использованием других банковских операций.

Формы:

1) Расчеты платежными поручениями (ПП). ПП яв-ся распоряжение владельца  счета обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести опр-ную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в банке.

2) Аккредитивная форма расчетов. Суть состоит в том, что плательщик  поручает обслуживающему его  банку произвести за счет средств, предварительно депонированных  на счете, либо под гарантию  банка, оплату товарно-материальных ценностей по месту нахождения получателя средств на условиях, предусмотренных плательщиком в заявлении на открытие аккредитива.

3) Расчеты чеками. Чек- это ценная  бумага, содержащая ничем не обусловленное  распоряжение чекодателя банку  произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

4) Инкассовая форма расчетов. Расчеты  по инкассо представляют собой  банковскую операцию, посредством  которой банк (далее – банк-эмитент) по поручению и за счет клиента  основании расчетных документов  осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк.

7. Налично-денежный оборот (НДО) и принципы его организации. НДО – это движение денег в наличной форме при продаже товаров, оказании услуг и осуществлении различных видов платежей. НДО определяется как часть денежного оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в наличной форме за определенный период времени.

Структура НДО: 1)между системой ЦБ и системой коммерческих банков; 2) между коммерческими банками, между банками и их клиентами; 3) между организациями, организациями и населением; 4) отдельными гражданами.

В орг-ции НДО важная роль принадлежит кредитным институтам (банкам). В кругообороте наличных денег, обеспечивающих товарообмен, банк является исходным и конечным пунктом движения денег. Кредитные институты осуществляют выдачу наличных денег юр.лицам только с расчетного, текущего или бюджетного счетов. В регионах налично-денежное обр-е регулир-ся ч/з РКЦ. РКЦ переводит денеж. Знаки из резервных фондов в оборотные кассы, а из оборотных касс их получают ком.банки.

Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов: все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках; банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности; обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования; управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке; организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения; наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

8.Денежные система Денежная  система РФ- исторически сложившаяся форма организации денежного обращения на тер-рии гос-ва, закрепленная действующим законодательством.

Известны различные типы денежных систем. Так, в условиях существования металлического денежного обращения различали два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм.

Биметаллизм - денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами золотом и серебром, монеты из них функционируют на равных основаниях. Существовали три разновидности биметаллизма: 1)система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно на рынке; 2)система двойной валюты, когда это соотношение устанавливалось государством; 3)система «хромающей» валюты, при которой золотые и серебряные монеты служат законными платежными средствами, но не на равных основаниях, так как чеканка серебряных монет производилась в закрытом порядке в отличие от свободной чеканки золотых монет. В этом случае серебряные монеты становятся знаком золота.

Монометаллизм - денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении присутствуют другие знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, разменная монета), разменные на золото. Существовало три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный стандарт.

Денежная система РФ. Денежная система РФ относится сегодня к денежной системе рыночного типа. В РФ официальной денежной единицей (национальной валютой) является рубль. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими ценными металлами не устанавливается. Исключительное право выпуска наличных денег, организации и изъятия их из обращения на территории нашей страны принадлежит Центральному банку Российской Федерации (Банку России). Банк России утверждает образцы банкнот и металлических монет, которые имеют законную платежную силу. Банковские билеты и металлические монеты являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по нарицательной стоимости на всей территории России во все виды платежей, а также для зачисления на счета, вклады, аккредитивы и для перевода. Платежи на территории России осуществляются в виде наличных и безналичных расчетов. Банк России утверждает образцы платежных документов, используемых для безналичных расчетов (платежные поручения, векселя, чеки). Для осуществления эмиссионно-кассового регулирования, кассового обслуживания коммерческих банков и организаций в главных территориальных управлениях Банка России, расчетно-кассовых центрах имеются оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных билетов и монет (запасы не выпущенных в обращение билетов и монет).