Аналіз ризиків при проведенні валютних операцій

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Июня 2013 в 00:54, курсовая работа

Краткое описание

Форми існування грошей мінялися зі зміною їхніх функцій і в даний час цей процес не є завершеним.
Міжнародний поділ праці і зв'язана з ним специфіка обміну товарами і послугами об'єктивно ставлять перед грошима нову задачу - виступати засобом зв'язку відособлених товаровиробників не тільки на національному, але і на міжнародному ринках, забезпечуючи тим самим загальну еквівалентність обміну. У новій якості гроші виконують функцію світових грошей. Необхідність її появи об'єктивно зв'язана з інтернаціоналізацією виробництва і виходом товарного обміну за межі національних границь.

Содержание

Введення…………………………………………………………………………...2
Разділ 1: Поняття та типи валютних ризиків …………………………………..5
Разділ 2: Загальна організаційно-економічна характеристика КБ «Приватбанк»…………………………………………………………………….24
Разділ 3: Аналіз ризиків при проведенні валютних операцій…………….......31
Висновки……………………………………………………...........................… 42
Литература…………………………………………………………………….... 43

Скачать в ZIP архиве (1.48 Мб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

Курсач.docx

— 1.98 Мб (Скачать файл)

Таблиця 2.3. Тарифи за відкриття та обслуговування поточних рахунків в іноземній валюті в КБ «Приватбанк»

Послуга	Тариф, грн	Термін оплати	Порядок оплати
1. Відкриття поточного рахунку незнижуваний залишок Відкриття поточного рахунку за допомогою програмно-апаратних засобів (банкомат)	10 грн 0 10 грн.	при відкритті рахунку у момент здійснення операції	готівкою списання з картки (еквівал. 10 грн.)
2. Переказ коштів до іншого банку	1% від суми min екв. 5 грн +12 $ (swift)	у момент здійснення операції	готівкою або мем. ордером з рахунку клієнта
3. Переказ коштів у системі ПриватБанку	1% від суми min 5 грн. max 500 грн.	у момент здійснення операції	готівкою
4. Внутрішній банківський переказ між «власними» рахунками клієнта на поточний рахунок, на депозитный рахунок (в т.ч. відкриття рахунку), на позичковий рахунок, на власну, кредитну картку	0,5% 1% от суммы перевода min 5 грн. max 500 грн. 2 грн. 0,5%	у момент здійснення операції	готівкою або мем. ордером за заявою клієнта з його рахунку
5. Оформлення довідки на вивіз іноземної валюти (регульований тариф застосовується в залежності від кон'юнктури ринку регіону)	до 2000 $ 20 грн 2001–3000 $ – 30 грн 3001–4000 $ – 40 грн 4001–10000 $ – 50 грн	у момент здійснення операції	готівкою
6. Виплата готівкових коштів	1% від суми min екв. 1 $ у грн. за курсом НБУ	у момент здійснення операції	готівкою
7. Виплата готівкових коштів з поточного рахунку в рублях Росії	1% від суми	у момент здійснення операції	готівкою
8. Зарахування коштів, які надійшли на рахунок у рамках програми «Крюінг України» (комісія за виплату готівкових коштів не стягується)	1% від суми	у момент зарахування засобів	б/г
9. Гарантія переказу одержувачеві повної суми міжнародного SWIFT платежу у валюті USD (опція FUL)	26.5 $ без ПДВ	у момент здійснення операції	готівкою
10. Обслуговування неактивного поточного рахунку*	єкв 5 грн.	щомісячно	мем. ордером з рахунку клієнта
11. Переказ коштів в Москомприватбанк, банк Паритате	3 $ за курсом НБУ	у момент зарахування коштів	готівкою
12. Поповнення поточного рахунку, відкритого в іншому регіоні	0,5% від суми min 5 грн. max 500 грн.	у момент здійснення операції	готівкою

– послуги переказів готівкової валюти

Таблиця 2.5. Клієнтська плата за переказ MoneyGram (переказ готівкових валютних коштів фізичними особами)

Сума відправлення, долари США	Клієнтська плата, долари США

0,01 – 100,01	12,00
100,01 – 300,00	20,00
300,01 – 400,00	24,00
400,01 – 600,00	32,00
600,01 – 800,00	40,00
800,01 – 1000,00	50,00
1000,01 – 1200,00	60,00
1200,01 – 1800,00	75,00
1800,01 – 2500,00	100,00
2500,01 – 5000,00	150,00
5000,01 – 7500,00	225,00
7500,01 – 10000,00	300,00

Таблиця 2.6. Клієнтська плата на відправлення термінових переказів за межі України за системою PrivatMoney

Сума переказу (USD, EUR)	Клієнтська плата (USD, EUR)
0,01 – 10000,00	3% від суми*

Таблиця 2.7. Клієнтська плата на відправлення термінових переказів по Україні за системою PrivatMoney у доларах США і євро

Сума переказу (USD, EUR)	Клієнтська плата, %
0,01 – 20,00	7,0%*
20,01 – 50,00	6,0%*
50,01 – 150,00	5,0%*
150,01 – 200,00	4,0%*
200,01 – 700,00	3,5%*
700,01 – 1000,00	3,0%*
1000,01 – 1800,00	2,5%*
1800,01 – 5000,00	2,0%*
5000,01 і більше	1,5%*

РОЗДІЛ 3: АНАЛІЗ РИЗИКІВ ПРИ ПРОВЕДЕННІ ВАЛЮТНИХ ОПЕРАЦІЙ

З метою зменшення валютного ризику в діяльності банків Національний банк установлює норматив ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції (Н₁₃), у тому числі обмежується ризик загальної довгої відкритої валютної позиції банку (Н_13-1) і ризик загальної короткої відкритої валютної позиції банку (Н_13-2).
Норматив ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції банку встановлюється для обмеження ризику, пов’язаного з проведенням операцій на валютному ринку, що може призвести до значних втрат банку.
Норматив ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції (Н₁₃) визначається як співвідношення загальної величини відкритої валютної позиції банку за всіма іноземними валютами у гривневому еквіваленті до регулятивного капіталу банку:
де
ВП – загальна величина відкритої валютної позиції банку, визначається як сума абсолютних величин (без урахування знака) усіх довгих і коротких валютних позицій у гривневому еквіваленті за всіма іноземними валютами. За кожною іноземною валютою обчисляється підсумок вимог (балансових і позабалансових) і зобов’язань (балансових і позабалансових) та розраховується відкрита валютна позиція банку в гривневому еквіваленті.

Визначимо показник ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції.

Згідно зі звітністю КБ «ПриватБанк» регулятивний капітал на 2012 становить – 15618778 тис. грн.

Назва валюти	Звітного року			Попереднього року
Назва валюти	Монетарні активи	Монетарні Зобов’язання	Чиста позиція	Монетарні активи	Монетарні Зобов’язання	Чиста позиція
Долари США	81 457 834	88 675 642	(7 217 808)	85 272 695	87 878 449	(2 605 754)
Євро	29 004 225	29 020 541	(16 316)	29 488 779	29 689 003	(200 224)
Фунти стерлінгів	17 644	10 873	6 771	17 910	11604	6 306
Інші	717 291	646 427	70 864	667 776	673 982	(6 206)
Усього	111 196 994	118 353 483	(7 156 489)	115 447 160	118 253 038	(2 805 878)

Табл.5.1. Визначення відкритої валютної позиції банку за кожною іноземною валютою (тис. грн.).

Визначення загальної відкритої валютної позиції банку (ВВП) на 2012 рік.

ВВП= 2605754+200224+6306+6206=2818490 тис. грн.

Розрахунок показників ризику загальної відкритої валютної позиції банку (Н₁₃); загальної довгої відкритої валютної позиції банку (Н_13-1) і загальної короткої відкритої валютної позиції банку (Н_13-2)

Н₁₃=2818490/15618778=0,1804

Н_13-1=0,18

Н_13-2=0,0004

Встановлене Нацбанком України Нормативне значення загальної відкритої валютної позиції банку (Н13) від 01.01.2009 р. має бути не більше ніж 35 відсотків.

При цьому встановлюється обмеження ризику окремо для довгої відкритої валютної позиції та короткої відкритої валютної позиції банку:

загальна довга відкрита валютна позиція (НІ3-1) має бути не більше ніж 3О відсотків;
загальна коротка відкрита валютна позиція (НІ3-2) має бути не більше 5 відсотків.

З цього можна зробити висновок, що на звітній період КБ «ПриватБанк» має не перевищений показник загальної відкритої позиції банку (Н13).

Найбільш доцільним для переоцінки відкритих валютних позицій є середньозважений курс, який обчислюється за формулою:

К_ср = (V_куп*К_куп+V_пр*К_пр)\(V_куп+V_пр), (3.9)

де КСР - середньозважений курс валюти; Vкуп - обсяг іноземної валюти, придбаної банком за день; Vпр - обсяг іноземної валюти, проданої банком за день; ККУП, Кпр - відповідно курси купівлі і продажу.

Валютний ризик розраховується за формулою:

R_ij = Q_i*(K_i,ср-K_j,_ср), (3.10)

де Qi - залишки валюти на кінець i-го дня; Ki, ср, Kj, ср - відповідно середньозважені курси в j-й і i-й дні.

Формула (3.10) дозволяє оцінювати ризик стримування відкритої валютної позиції i-го дня в j-ий день і розрахувати можливий результат. На практиці це означає, що оцінити фактичні результати конкретного дня можна тільки на наступний день, коли стає видимою величина додаткового або недоотриманого доходу чи збитків.

Таким чином проаналізуємо роботу трьох відділень КБ «ПриватБанк» за неділю. Предметом аналізу буде валютні операції з російським рублем.

Таблиця 3.6 – Звіт з валюти (російські рублі)

День тижня	Відділення	Купля			Продажа				Залишок руб.
День тижня	Відділення	Курс	Кількість, руб	Сума, грн.		Курс	Кількість, руб	Сума, грн.	Залишок руб.
П	1	0,22	885	194.7		0,23	968	222,64	-
	2	0,221	2435	538,135		0,229	4820	1103,78	8,94
	3	0,199	505	100,495		0,2	335	67	1,089
В	1	0,23	835	192,05		0,25	785	196,25	0,307
	2	0,226	3323	750,998		0,23	2185	502,55	16,109
	3	0,229	420	96,18		0,23	400	92	1,224
С	1	0,24	465	109,44		0,26	305	79,3	1,302
	2	0,239	3145	751,655		0,265	3035	804,275	16,96
	3	0,241	465	109,896		0,25	50	12,5	3,835
Ч	1	0,25	1125	281,25		0,28	1270	355,6	0,406
	2	0,249	1166	290,334		0,289	150	43,35	23,44
	3	0,25	360	90		0,261	60	15,66	5,74
П	1	0,26	430	111,8		0,265	475	125,875	0,126
	2	0,26	2967	771,42		0,266	1968	523,488	29,94
	3	0,257	1035	265,995		0,268	1043	279,524	5,72

Таблица 3.7 – Облік валютних операцій згідно з запропонованою методикою, грн.

Відділення	Показник	День тижня
Відділення	Показник	П	В	С	Ч	П	Сума
1	2	3	4	5	6	7	8
1	P	8,85	15,7	6,1	33,75	2,15	66,55
	Z	-	11,5	38,4	-	-	49,9
	W	19,09	-	-	40,6	11,925	71,615
2	P	19,48	8,74	78,91	6	11,808	124,938
	Z	-	257,188	26,29	252,984	259,74	796,172
	W	546,165	-	-	-	-	546,165
3	P	0,335	0,4	0,45	0,66	11,385	13,23
	Z	33,83	4,58	100,015	75	-	213,425
	W	-	-	-	-	2,144	2,144
Сума	P	30,46	28,23	33,9	13,35	34,33	204,718
	Z	32,3	235,21	130,42	252,58	192,3	1059,497
	W	499,56	-	-	29	10,6	619,924

Информация о работе Аналіз ризиків при проведенні валютних операцій