Функции и операции Центрального банка России

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение                                                                                                                3

                

1.   Правовой статус Банка России и его организационная структура           5

1.1. Правовой статус                                                                                              5

1.2. Структура и органы управления                                                            7

 

2.   Функции и операции  Центрального банка России                                11 
2.1. Функции Центрального банка России                                                     11 
2.2. Операции Центрального банка России                                                     19

2.3. Совершенствование деятельности Центрального Банка РФ в                                      

        современных условиях развития рыночных отношений                      23

 

  

    Заключение                                                                                                    26

     Список литературы                                                                                       28

 Приложение                                                                                                      29

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

   Функции и операции Центрального банка России является актуальной темой, так как современное кредитно-денежное и финансовое хозяйство страны переживает серьезные структурные изменения. Перестраивается кредитная система, возникают новые виды кредитно-финансовых институтов и операций, модифицируется система взаимоотношений центральных банков и финансово-кредитных институтов. 

Эффективное функционирование банковской системы - нужное условие развития рыночных отношений в России, что объективно описывает ключевую роль центрального банка в регулировании банковской деятельности. Функции и операции Центрального банка РФ на современном этапе развития банковской системы представляется очень важным, поэтому заслуживает более подробного исследования.

Банки в России входят в двухуровневую систему, верхний уровень которой представлен Центральным банком Российской Федерации, а нижний — коммерческими банками. Банковская деятельность является лицензируемым видом деятельности (см. Приложение 1).

Центральный банк России  является главным банком страны и выполняет функции банка банков. Это означает, что председатель правления и совет директоров Центрального банка России назначается Государственной Думой по рекомендации Президента РФ и вся отчетность о деятельности Центрального Банка России предоставляется только этому органу власти. Главной его задачей в условиях двухуровневой банковской системы стали поддержание стабильности функционирования банковской и денежной системы страны, организация процессов управления операциями банков на макроэкономическом уровне, координация деятельности банков и других кредитно-финансовых институтов.

  Он находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны.  

Принципы организации и деятельности Центрального банка РФ, его статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Законом о Центральном Банке и другими федеральными законами.

Целью данной работы является изучение теоретических аспектов функций и операций, проводимых Центральным банком на современном этапе.

Задачи:

• дать общую характеристику  центрального банка, через правовые нормы;
• рассмотреть функции центрального банка;
• рассмотреть тенденции развития банковских операций.

     В работе проведен анализ деятельности Банка России на отчете 2010 года и аудиторской проверке.

При написании реферата были изучены нормативно-правовые акты РФ, книги, научные статьи ведущих и зарубежных ученых-экономистов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ, ЕГО ПРАВОВОЙ СТАТУС,   СТРУКТУРА И ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ

1.1 Правовой статус

В Конституции Российской Федерации в Статье 75 установлен особый конституционно-правовой статус Центрального Банка России. Определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции – защита и обеспечение устойчивости рубля (ч.2).  Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются также Федеральным законом 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами [11].   

  В соответствии со статьей 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы [12].    

 Ключевым элементом  правового статуса Банка России  является принцип независимости,  который проявляется прежде всего  в том, что Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Независимость статуса Банка России отражена в статье 75 Конституции Российской Федерации, а также в статьях 1 и 2 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".   

  Полномочия Банка России предполагают его исключительное право по изданию нормативных актов, обязательных для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц, по вопросам, отнесенным к его компетенции Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными федеральными законами.

Банк России в соответствии с  Конституцией Российской Федерации не обладает правом законодательной инициативы, однако его участие в законодательном процессе, помимо издания собственных правовых актов, обеспечивается также и тем, что проекты федеральных законов, а также нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, касающиеся выполнения Банком России своих функций, должны направляться на заключение в Банк России.   

 Банк России является  юридическим лицом. Уставный капитал  и иное имущество Банка России  являются федеральной собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России, осуществляются самим Банком России в соответствии с целями и в порядке, которые установлены Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Финансовая независимость Банка России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том числе в международных судах, судах иностранных государств и третейских судах [15].   

 Государство не  отвечает по обязательствам Банка  России, так же, как и Банк России  – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные организации принимают на себя такие обязательства.   

 В своей деятельности  Банк России подотчетен Государственной  Думе Федерального Собрания Российской  Федерации (далее – Государственная  Дума), которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России (по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации); направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты, а также рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Банка России и принимает по ним решения.

Важные положения содержатся в главе 15 «Аудит Банка России» (см. Приложение18). Она устанавливает двойной аудит Банка России - внутренний и внешний. Внутренний аудит осуществляется службой главного аудитора Банка России, внешний - независимой аудиторской организацией, выбираемой Национальным банковским Советом (см. Приложение 19).

 

1.2. Структура и органы управления   

Организационная структура Банка России Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В нее входят как центральный аппарат, так и территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, другие учреждения (см. Приложение 2 рис. 2). Принципам их организации, взаимоотношений и компетенции посвящена глава 12 Закона о Центральном [9, 117].

Центральный банк — основное звено банковской  системы.

  В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и организации необходимые для осуществления деятельности банка (см. Приложение 2 рис.1).

Высшим органом Управлением Банка России является Совет директоров — коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России (см. Приложение 3).

Совет директоров выполняет следующие  функции:

1.     Во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.

2.     Утверждает годовой отчет Банка России и представляет его Государственной Думе.

3.     Рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на очередной год, а также произведенные расходы, не предусмотренные в смете.

4.     Определяет структуру Банка России.

5.     Принимает решения: о создании и ликвидации учреждений и организаций Банка России; об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций; о величине резервных требований; об изменении процентных ставок Банка России; об определении лимитов операций на открытом рынке; об участии в международных организациях; об участии в капиталах организаций, обеспечивающих деятельность(см. Приложение 4).

6.     Утверждает внутреннюю структуру Банка России;

7.     Определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему Российской Федерации в соответствии с федеральными законами.

В соответствии с Федеральным законом  РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в функции  Национального банковского совета входит:

1. Рассмотрение годового отчёта ЦБ РФ.
2. Утверждение на основе предложений совета директоров доходов и расходов Банка России на предстоящий год.
3. Утверждение при необходимости на основе предложений совета директоров дополнительных расходов.
4. Рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы Российской Федерации.
5. Рассмотрение проекта и окончательного варианта основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.
6. Решение вопросов, связанных с участием Банка России в капиталах кредитных организаций.
7. Назначение главного аудитора ЦБ и рассмотрение его докладов.
8. Ежеквартальное рассмотрение информации совета директоров по основным вопросам текущей деятельности Банка России,  основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, банковского регулирования и банковского надзора, реализации политики валютного организации системы расчетов в Российской Федерации, а также подготовки проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела.
9. Определение аудиторской организации — аудитора годовой финансовой отчетности ЦБ.
10. Утверждение по предложению совета директоров правил бухгалтерского учёта и отчётности для Банка России.
11. Внесение в Государственную Думу предложений о проведении проверки Счётной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений;

Участники Национального банковского  совета  за исключением председателя Банка России не являются сотрудниками ЦБ. Совет собирается не реже одного раза в квартал. Из числа участников избирается председатель. На 1 апреля 2012 года членами совета директоров Центрального банка Российской Федерации Срок полномочий членов Совета директоров составляет 4 года. Состав Национального банковского совета (см. Приложение 5).

В настоящее время в структуре  Центрального банка Российской Федерации функционируют структурные подразделения (см. Приложение 6).