Анализ коммерческих банков

     Введение

     Переход к рыночной экономике потребовал преобразований в денежно – кредитной  сфере. Назрела необходимость разработать  и реализовать принципиально  новые подходы к управлению денежным оборотом страны. Нет никаких сомнений, что банковская система является необходимым условием существования рыночной экономики. Один государственный банк не способен в полной мере обеспечить все потребности населения, правильно распределить финансы среди множества отраслей экономики. Монополизм и отсутствие конкуренции в банковском деле тормозят развитие экономики.

     Современная жизнь для нас невозможна без  банков. Мы получаем стипендию, зарплату, платим за коммунальные услуги, берём  кредиты, перечисляем деньги родственникам, пользуемся пластиковыми и кредитными картами. И все эти операции осуществляются через коммерческие банки. Отсутствие банков в современных условиях равнозначно возвращению к натуральному хозяйству.

     Актуальность  темы работы состоит в том, что  коммерческие банки, являясь ключевым звеном в отношениях между Центральным банком и населением, обеспечивают перераспределение денег в те отрасли, которые наиболее эффективно используют их. Существование хорошо развитой, устойчивой системы коммерческих банков обеспечивает ускоренный переход к рыночным отношениям в нашей стране.

     Целью данной работы является изучение теоретических  основ состояния и структуры  коммерческих банков, а также анализ перспектив развития в современных  условиях в Российской Федерации.

     Для достижения указанной цели поставлены следующие задачи:

     1.рассмотреть понятие, организационное устройство, принципы и функции коммерческих банков.

     2.проанализировать функционирование отдельного коммерческого банка.

     3.раскрыть  перспективу развития  коммерческих банков.

     Политики  и экономисты называют Россию страной с переходной экономикой. Многие, в том числе и я не согласны с этим. За два десятилетия мы сделали большой рывок в сторону рыночных отношений, создав мощную многоуровневую банковскую систему, состоящую из Центрального банка и огромного числа коммерческих банков. 

     Курсовая  работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Глава1.Характеристика банковской коммерческой деятельности

     §1.1.Поняие банковской деятельности.

       Слово “Банк” происходит от старо-французского “banque” и означает “стол”. Конкретной исторической даты возникновения банков нет. Элементы развития банковского дела можно найти в истории древних государств - Вавилона, Египта, Греции, Рима. В те времена банковские операции сводились к покупке, продаже, размену монет, учету обязательств до поступления сроков, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям. Но постепенное изменение социально-экономических условий (установление раннефеодальных порядков, преобладание натурального хозяйства, осуждение ранним христианством посреднических денежных отношений) привело к затиханию товарно-денежных операций и вместе с ними операций, которые сегодня трактуются как банковские. Разложения феодального строя, развитие городов, торговли и ремесел обусловило активизацию товарно-денежных операций и сформировало потребность в посредниках, которые могли минимизировать риски операций с деньгами.

     Средневековые меняльные конторы стали предшественниками  банкиров; они принимали денежные вклады у купцов на хранение и специализировались на обмене денег различных городов и стран.

     Со  временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные  денежные средства для выдачи ссуд и получение процентов, что означало превращение менял в банкиров.

       Одним из первых банков в современном понимании этого термина стал основанный в 1407г. Банк Генуи. В Западной Европе переход к кредитным банкирским домам и коммерческим банкам произошел во второй половине XVIIв., в США история банковского дела начинается со второй половины XVIIIв.

     Самая первая попытка создания коммерческого  банка в России была предпринята  в г. Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащокиным, но эта идея не была одобрена центральным  правительством. В 1729-1733гг. первые банковские операции в России стала осуществлять Монетная контора, а первый коммерческий банк – Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества – появился в 1754г.

       Термин “коммерческий банк” возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы, купцы отсюда и название “коммерческий банк”.

       Современный коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

       Основное назначение банка- посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

       Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские, дилерские фирмы ид.

       Но не многообразие услуг, предоставляемых банками, объясняет их роль в современной экономике. Исключительное значение банков определяются, прежде всего, тем, что они могут:

            *  образовывать платежные средства;

            *  выпускать платежные средства  наоборот;

            *  осуществлять изъятие платежных  средств из оборота.

       Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы кредитных денег. Изъятие из оборота осуществляется в процессе погашения кредита заемщиков.

       Таким образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие.

          

     Кроме того, возрастание роли банков в  экономической жизни общества связанно с изменением вещественной формы  денег, а именно широким использованием безналичных средств и расчетов.

     Платежным агентом по безналичным расчетам является банк. Денежные расчеты в экономике осуществляется в форме  движения наличных денег и денег в безналичной форме.

     Наличные  деньги физические и юридические  лица могут хранить в выбранном  ими хранилище, а платежи могут  осуществляться ими по мере необходимости.

     Безналичные  деньги могут храниться только в банках на счетах юридических лиц. Банки зачисляют поступающие на эти счета суммы, выполняют распоряжение предприятий об их перечислении и выдаче со счетов, а также проводят другие банковские операции, предусмотренными банковскими правилами и договорами.

     Основные  формы безналичных расчетов, принятые в российской практике, это:

     *  платежные поручения;

     *  аккредитивы;

     *  чеки;

     *  инкассо;

     *  пластиковые карты.

     Принцип-совокупность оснований, которым субъекты хозяйствования руководствуются в процессе деятельности.

     Первым  и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся  ресурсов.

     Работа  в пределах реально имеющихся  ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами, кредитными вложениями и другими

активами, но и добиваться соответствие характера  банковских активов специфики мобилизованных им ресурсов.

Вторым  важнейшим принципом, на котором  базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

          Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающегося в распоряжении после уплаты налогов, распределяются в соответствии с решением общего собрания аукционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

           По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которое может быть наложено взыскание. Ведь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

       Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска, ликвидности.

            

           

           

           

           

           

           

           

           

             
 

            §1.2.Особенности банковской деятельности и показатели.

       Основы управления в целом справедливы и в отношении банковской деятельности. Вместе с тем природа, содержание и механизм управления всегда зависят от природы и характера управляемого объекта (вида деятельности) и проявляются в особенностях, присущих только или преимущественно данной сфере управления. Свои особенности имеет и управление банковской деятельностью. При этом они не обязательно одни и те же в разных странах. Наоборот, управление банковской деятельностью в каждой стране может и даже должно отличаться большими или меньшими уникальными особенностями. Здесь нас будут интересовать, прежде всего, особенности, присущие банковской практике нашей страны. Однако чтобы такие особенности были понятны в должной мере, сначала необходимо выделить особенности самой банковской деятельности.

       Принципиальное своеобразие деятельности банков в любой стране состоит в том, что она непосредственно связана с таким вопросом первостепенной государственной важности, как регулирование денежного хозяйства и тем самым — обеспечение здоровья финансов страны путем уменьшения или увеличения денежной массы в обращении, сжатия или эмиссии кредитных денег. Это значит, что имеются рыночные денежные операции, которые банки не могут не выполнять и которые не банкам не могут быть доверены и дозволены (прием денег в депозиты от юридических и физических лиц, выдача юридическим и физическим лицам денежных кредитов и некоторые другие),операции, которые могут выполнять только банки и НКО, а также операции, которые банки и НКО могут проводить наравне с прочими хозяйствующими организациями (в отличие от двух первых групп операций эти последние не требуют наличия лицензии центрального банка). Уже из этого видно, насколько сложна структура деятельности банков. Данное обстоятельство накладывает весьма серьезные ограничения, как на внутреннее,  
 

так и  внешнее управление банками, в том  числе объясняет предельную жесткость применяемого к ним государственного надзора и регулирования.

       К особенностям банковской деятельности относятся также:

       1) преобладание в ресурсах банков привлеченных и заемных средств, влекущее высокую ответственность за эффективное использование, прежде всего средств вкладчиков и кредиторов;