Имущественное страхование

     «Ингосстрах» становится дважды лауреатом премии «Финансовая Элита России». «Лучшей страховой компанией России» два года подряд становится «Ингосстрах». Во второй половине 2007г. «Ингосстрах» занимает лидирующие позиции среди российских страховых компаний по сумме страховых взносов по добровольному страхованию, иному, чем страхование жизни.

     В 2009г. «Ингосстрах» объявил об открытии нового направления деятельности - «Ингосстрах Exclusive» для обслуживания клиентов, страхующих имущество в категории премиального ценового сегмента. Основное преимущество нового предложения «Ингосстраха» – максимальная простота и удобство при взаимодействии со страховщиком. Осенью компания предложила клиентам новый продукт «Ретромобиль», специально разработанный для владельцев раритетных выставочных и коллекционных автомобилей. «Ингосстрах» и крупнейший медицинский страховщик экспатов в Европе «Bupa International» запустили совместную программу международного медицинского страхования. Она предназначена для работающих в России иностранных граждан, россиян, трудящихся за рубежом, а также любого российского гражданина, который стремится  получить доступ к медицинской помощи мирового уровня [14, с.15].

     Сегодня ОСАО «Ингосстрах» — одна из крупнейших универсальных компаний федерального уровня, обладающая высочайшей финансовой устойчивостью и хорошо сбалансированным страховым портфелем, и один из лидеров отечественного страхового рынка как по объему страховой премии и сумме выплаченного страхового возмещения, так и по основным балансовым показателям. Уставный капитал компании составляет 2,5 млрд.р. Услуги компании доступны не только в России, но и за рубежом. 

     С каждым годом компания расширяется и наращивает свой капитал. Можно проследить положительную динамику в развитии имущественного страхования в данной компании (рис. 2.1) [29, c.43]

 

Рис. 2.1. Динамика премий по имущественному страхованию в ОСАО «Ингосстрах», млн.р.

     Ответственность перед клиентами по полной сумме возможных убытков ОСАО «Ингосстрах» несет благодаря высокой финансовой устойчивости, значительным объемам собственных средств компании и надежным перестраховочным программам. В числе партнеров по перестрахованию — ведущие международные компании: AIG, Allianz, AXA, CCR, Gen Re, Hannover Re, синдикаты Lloyd’s, Munich Re, Partner Re, QBE, SCOR, Swiss Re, Transatlantic Re, XL Re и др.

     Услуги «Ингосстраха» доступны на всей территории РФ благодаря широкой региональной сети, включающей 87 филиалов. Точки продаж компании действуют в 214 городах России.

     Шесть представительств «Ингосстраха» осуществляют свою деятельность на территории стран ближнего и дальнего зарубежья. Офисы компании действуют в Азербайджане, Казахстане, Узбекистане, Украине, Индии, Китае.

     Основными видами деятельности ОСАО «Ингосстрах» на сегодняшний день являются: страхование имущества и ответственности юридических лиц, страхование специальных рисков, страхование грузов, страхование космических и авиационных рисков, страхование судов и ответственности судовладельцев, страхование транспортных операторов, страхование кредитных рисков, добровольное медицинское страхование, автострахование, страхование туристов, личное страхование, перестрахование, маркетинг, инвестиционная деятельность и прочее [33, с.11].

     «Ингосстрах» играет весьма заметную роль в российском страховом сообществе, являясь постоянным членом ряда ассоциаций российских страховщиков и принимая активное участие в разработке законодательных инициатив, направленных на совершенствование правовой базы национального страхования.

2. Имущественное страхование

 

     Направление страхования имущества и ответственности является одним из самых стабильно развивающихся в «Ингосстрахе». На протяжении ряда лет оно занимает в компании второе место по объемам сборов.  Основными направлениями, как и прежде, остаются страхование имущества от огня, страхование различных видов ответственности и страхование технических рисков. При этом традиционно наибольшую долю составляет огневое страхование, сбор премии по которому составил 4,2 млрд.р. или 61,4% от общих сборов в 2009г. На долю технических рисков приходится 2 млрд.р. собранной премии (29,3% от общих сборов), а на страхование ответственности — 639 млн.р. (9,3% от общих сборов).

     ОСАО «Ингосстрах» занимает первое место в сегменте имущественного страхования (табл. 2.1).

Таблица 2.1.  Лидеры в сегменте имущественного страхования в I полугодии 2009г., млрд.р.

 

Компания	Премия по имущественному страхованию	Общая премия	% от объема премии
Ингосстрах	9,8	14,9	65,7
Росгосстрах	8,6	21	40,8
РЕСО-Гарантия	6,7	11,6	58,2
РОСНО	4,3	9,9	43,7
Капитал-Страхование	4,3	5,3	80,2
СОГАЗ	4,1	13,9	29,4
Согласие	3,8	5	77,6
Альфа-Страхование	3	4,1	71,4
Военно-Страховая компания	2,6	7	36,5
НАСТА	1,9	3	65,1
Итого по ТОП-10	49,1	85,7	51,3
Итого	103,6	206,6	50,1

     Услуги «Ингосстраха» по страхованию имущества доступны на всей территории РФ благодаря широкой региональной сети, включающей 83 филиала. Офисы компании действуют в 220 городах России. Кроме этого, компании с участием капитала «Ингосстраха» работают в странах ближнего и дальнего зарубежья. Международная страховая группа «ИНГО» объединяет в своем составе страховые компании, в капитале которых «Ингосстрах» контролирует более 50 %. На сегодняшний день членами ИНГО являются 9 компаний за рубежом и 8 компаний на территории РФ. 

     Устойчивые темпы роста были достигнуты благодаря тому, что на протяжении целого ряда лет основные усилия компании были направлены:

• на сохранение и развитие взаимовыгодного сотрудничества с

существующими клиентами по принципу «растем вместе с клиентами. Благодаря росту объема и повышению качества предоставляемых услуг постоянным клиентам, их доля в портфеле составляет 83% или 5,7 млрд.р., что говорит о высоком уровне лояльности постоянных клиентов «Ингосстраха»;

• на привлечение новых клиентов. В 2009г. было заключено 15,2 тыс.

новых договоров на общую сумму 1,2 млрд.р. [27, с.51].

     Столь динамичный прирост объясняется существенным расширением операций по всем ключевым направлениям:

• страхованию имущества, переданного в залог банкам в качестве

обеспечения кредита;

• страхованию имущества, передаваемого в лизинг;
• страхованию имущественных интересов агропромышленных

предприятий и личных подсобных хозяйств;

• страхованию имущества и ответственности арендаторов крупных

 деловых и торговых  центров.

     В 2008г. «Ингосстрах» продолжал политику активного развития страхования рисков агропромышленного производства. «Ингосстрах» стал активным участником реализации национального проекта Правительства РФ «Развитие АПК». В числе страхователей присутствовали как крупные агрохолдинги, так и мелкие субъекты агробизнеса — личные подсобные хозяйства, получатели как государственных инвестиций в рамках национального проекта, так и частных инвестиций, направленных на развитие производственной деятельности. В этой области основной задачей компании было активное развитие таких отраслей агропромышленного страхования, как страхование урожая, страхование животных и запасов рыбы, страхование имущества товаропроизводителей. Благодаря успешному развитию операций и грамотному подходу к оценке риска, удалось увеличить объем собранной премии с 135 млн.р. в 2007г. до 308 млн.р. в 2008г., достигнув прироста в 129%, при сохранении убыточности на уровне 35%.

     Самые крупные страховые выплаты по имущественным видам страхования были произведены в 2008г. по убыткам, причиной которых стала гибель имущества в результате пожара (5 крупных убытков общей суммой 1,1 млрд.р.). При этом необходимо отметить, что, несмотря на выплату ряда крупных убытков, показатель убыточности не превысил 25%. Это еще раз показывает надежность данной страховой компании.

     Можно отметить, что рассматриваемая страховая  компания имеет большой размах на рынке страховых услуг и с каждым годом все больше расширяет свой спектр услуг, конкретно говоря об имущественном страховании. Таким образом, имущественное страхование как отрасль страхования занимает неотъемлемую часть в нашей жизни на сегодняшний день, продолжая при этом развиваться, тем самым становясь таким продуктом, без которого человек уже не представляет своей жизни.

 

3. Анализ финансового состояния ОСАО «Ингосстрах»

 

     Анализ финансового состояния – вид финансового анализа, который нацелен в первую очередь на выявление как можно раньше различных сбоев и упущений в деятельности организации, потенциально опасных с точки зрения вероятности наступления банкротства.

     Финансовое состояние предприятия характеризуется системой показателей, отражающих состояние капитала в процессе его кругооборота и способность субъекта хозяйствования финансировать свою деятельность на фиксированный момент времени.

     Финансовое состояние может быть устойчивым, неустойчивым (предкризисным) и кризисным. Способность предприятия успешно функционировать и развиваться, сохранять равновесие своих активов и пассивов в изменяющейся внутренней и внешней среде, постоянно поддерживать свою платежеспособность и инвестиционную привлекательность в границах допустимого уровня риска свидетельствует о его устойчивом финансовом состоянии, и наоборот.

     Если платежеспособность – это внешнее проявление финансового состояния предприятия, то финансовая устойчивость – его внутренняя сторона, отражающая сбалансированность денежных и товарных потоков, доходов и расходов, средств и источников их формирования. Для обеспечения финансовой устойчивости предприятие должно обладать гибкой структурой капитала, уметь организовать его движение таким образом, чтобы обеспечить постоянное превышение доходов над расходами с целью сохранения платежеспособности и создания условий для нормального функционирования [7, с.73].

     Главная цель финансовой деятельности предприятия сводится к одной стратегической задаче – наращиванию собственного капитала и обеспечению устойчивого положения на рынке. Для этого оно должно постоянно поддерживать платежеспособность и рентабельность, а так же оптимальную структуру актива и пассива баланса.

     Для определения финансового состояния предприятия, для расчёта необходимых показателей используют данные бухгалтерского учёта.     Наиболее важными для анализа являются следующие формы отчетов:

• баланс (форма №1);
• отчет о прибылях и убытках (форма №2);
• приложение (форма №5) [9, с.104].

     Бухгалтерская отчетность предприятия представляет собой совокупность сведений о результатах и условиях работы предприятия. Она служит основным источником информации о деятельности предприятия, отражающим итоговые данные на определенную дату времени, которые характеризуют имущественное и финансовое положение предприятия: данные о реализации товаров, об издержках обращения, о состоянии хозяйственных средств и источниках их образования, о прибылях и убытках, о платежах в бюджет и др.

     Основным документом, отражающим финансовое положение предприятия, является бухгалтерский баланс. В рыночной экономике бухгалтерский баланс служит основным источником информации для обширного круга пользователей; отчетная информация необходима для удовлетворения нужд не только руководства предприятия, принимающего управленческие решения, а также и других заинтересованных лиц (налоговая инспекция, пенсионный фонд, прокуратура и т.д.).

     По данным баланса знакомятся с имущественным состоянием хозяйствующего субъекта. По балансу определяют, сумеет ли организация в ближайшее время выполнить свои обязательства перед акционерами, инвесторами, кредиторами, покупателями; или ей угрожают финансовые затруднения. А так же конечный финансовый результат, по которому судят о способности администрации сохранить и приумножить вверенные ей материальные и денежные ресурсы и который отражается в виде чистой прибыли или убытка в пассиве баланса.

     На основе бухгалтерского баланса строится оперативное финансовое планирование любой организации, осуществляется контроль за движением денежных потоков. Данные бухгалтерского баланса используются не только налоговыми службами, кредитными учреждениями, но и органами государственного управления, так как балансы – материал для изучения современной экономической жизни.

     Используют вертикальный и горизонтальный анализ баланса для предварительной оценки финансового состояния предприятия.

     Вертикальный анализ позволяет характеризовать структуру обобщающих итоговых показателей. Обязательным элементом анализа служат динамические ряды этих величин, что позволяет отслеживать и прогнозировать структурные сдвиги в составе хозяйственных средств и источников их покрытия.