Паспорт сделки

1) при представлении резидентом  в банк письменного заявления  о закрытии паспорта сделки  в связи с переводом кредитного  договора в другой банк;

2) при представлении резидентом  в банк письменного заявления  о закрытии паспорта сделки  в связи с исполнением сторонами  всех обязательств по кредитному  договору или их прекращением  по основаниям, предусмотренным  законодательством РФ. В случае закрытия паспорта сделки в связи с прекращением обязательств по кредитному договору по иным основаниям, предусмотренным законодательством РФ, резидент вместе с заявлением о закрытии паспорта сделки представляет в банк документы, подтверждающие прекращение обязательств по кредитному договору по иным основаниям;

Лист 1 паспорта сделки подписывается  и заверяется резидентом и банком.

Лист 2

 Раздел 6 "Специальные  сведения о кредитном договоре" заполняется следующим образом.

В пункте 6.1 указывается информация о предусмотренных кредитным договором процентных и иных платежах (кроме платежей в погашение основного долга).

Графа 1 пункта 6.1 заполняется по кредитному договору, условиями которого установлена фиксированная процентная ставка. В данной графе указывается размер процентной ставки в процентах годовых.

Графа 2 пункта 6.1 заполняется по кредитному договору, условиями которого установлен размер процентной ставки на основе ставки "ЛИБОР".

В графе 2 пункта 6.1 указываются  следующие условные обозначения (коды) процентной ставки, установленной на основе ставки "ЛИБОР" для валюты цены кредитного договора, указанной  в графах 3 - 4 раздела 3:

 Л01ХХХ - месячная ставка  ЛИБОР,

 Л03ХХХ - 3-месячная ставка  ЛИБОР,

 Л06ХХХ - 6-месячная ставка  ЛИБОР,

 Л12ХХХ - 12-месячная  ставка ЛИБОР,

 где "ХХХ" - буквенный  код иностранной валюты, указанной  в графах 3 - 4 раздела 3, в соответствии  с Общероссийским классификатором  валют.

Графа 3 пункта 6.1 заполняется по кредитному договору, предусматривающему отличные от указанных в графах 1 и 2 пункта 6.1 схемы расчета процентной ставки.

Графа 4 пункта 6.1 заполняется по кредитному договору, предусматривающему процентные надбавки (поправочные коэффициенты, дополнительные платежи) сверх процентных ставок, указанных в графах 1 - 3 пункта 6.1.

 При отсутствии в  кредитном договоре указанных  процентных и иных платежей  соответствующие графы пункта 6.1 не заполняются.

В пункте 6.2 указывается сумма фактической задолженности по основному долгу по кредитному договору на дату, предшествующую дате представления резидентом в уполномоченный банк для подписания паспорта сделки. Данные отражаются в единицах валюты цены кредитного договора, указанной в графах 3 - 4 раздела 3.

 При отсутствии указанной  задолженности по основному долгу  по кредитному договору данный  пункт не заполняется.

В пунктах 6.3 и 6.4 указывается соответственно информация о графиках предстоящих платежей по получению (предоставлению) и возврату заемных средств в случае их наличия в кредитном договоре.

 Описание графиков  платежей приводится в соответствии  с условиями кредитного договора  начиная с даты представления резидентом в уполномоченный банк ПС для подписания.

 Даты указываются в  формате ДД.ММ.ГГГГ, например: 01.12.2002.

Поля "Описание особых условий" заполняются путем краткого описания в произвольной форме особых условий (порядка) получения (предоставления) кредита (займа), условий осуществления платежей в счет погашения основного долга и (или) уплаты процентных платежей в случае их наличия в кредитном договоре.

В пункте 6.5 проставляется символ Х в поле, соответствующем статусу иностранного кредитора по кредитному договору.

В пункте 6.6 проставляется символ Х в случае, если кредитор (заимодатель) (один из кредиторов (заимодателей)) на день оформления паспорта сделки находится с заемщиком в отношениях прямого инвестирования (обладает участием в капитале заемщика, обеспечивающим ему не менее 10 процентов голосов в управлении). В иных случаях пункт 6.6 не заполняется.

В пункте 6.7 указывается сумма залогового или другого обеспечения кредита (займа), предусмотренного условиями кредитного договора. Данные указываются в единицах валюты цены кредитного договора, указанной в графах 3 - 4 раздела 3. В иных случаях пункт 6.7 не заполняется.

Пункт 6.8 заполняется только заемщиком, заключившим кредитный договор на синдицированной или консорциональной основе с несколькими иностранными кредиторами.

В графах 2 и 3 пункта 6.8 указываются соответственно наименование и цифровые коды стран регистрации всех иностранных кредиторов по кредитному договору в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира.

В графе 4 пункта 6.8 указывается цифровой код валюты цены кредитного договора, указанный в графе 4 раздела 3.

В графе 5 пункта 6.8 указывается предусмотренная кредитным договором сумма привлекаемых средств в единицах валюты цены кредитного договора, указанной в графе 4 пункта 6.8, по каждому кредитору, указанному в графе 2 пункта 6.8.

Графа 6 пункта 6.8 заполняется в случае отсутствия в кредитном договоре информации для заполнения графы 5 пункта 6.8. В данной графе указываются предусмотренные кредитным договором в общей сумме кредита (займа) доли участия иностранных кредиторов (в процентах), наименования которых приведены в графе 2 пункта 6.8.

 Лист 2 подписывается  и заверяется резидентом. [ Инструкция ЦБ РФ от 15 июня 2004 г. № 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" (ред. от 29.12.2010)]

 

II. Паспорт сделки – основной документ валютного контроля

2.1 Порядок переоформления  и закрытия паспорта сделки

Действие настоящего раздела  не распространяется на валютные операции по контракту или кредитному договору, заключенному:

• между нерезидентами и физическими лицами - резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, при осуществлении указанными резидентами валютных операций по контракту;
• между нерезидентом и кредитной организацией - резидентом;
• между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти, специально уполномоченным Правительством РФ на осуществление валютных операций;
• между нерезидентом и резидентом в случае, если общая сумма контракта (кредитного договора) не превышает в эквиваленте 5 тыс. долларов США по курсу иностранных валют к рублю, установленному Банком России на дату заключения контракта (кредитного договора) с учетом внесенных изменений и дополнений.

Порядок переоформления паспорта сделки

В случае внесения в контракт (кредитный договор) изменений или  дополнений, затрагивающих сведения, указанные в оформленном резидентом паспорте сделки, либо изменения иной информации, указанной в оформленном  паспорте сделки (за исключением случаев  изменения наименования банка, при  реорганизации банка только в  случае преобразования (изменения организационно-правовой формы), резидент представляет в банк ПС одновременно следующие документы:

1) Два экземпляра ПС, переоформленного  с учетом изменений, внесенных  в контракт (кредитный договор), либо  изменений иной информации.

2) Документы, подтверждающие  вносимые изменения и дополнения  в контракт (кредитный договор);

3) Иные документы, необходимые  для переоформления ПС по контракту (кредитному договору).

4) Разрешение органов  валютного контроля на осуществление  валютных операций по контракту  (кредитному договору) через счета,  открытые в банке-нерезиденте,  в случаях, если в соответствии  с актами валютного законодательства  РФ, а также с изменениями и  дополнениями к контракту (кредитному  договору) требуется получение указанного разрешения.

Номер паспорт сделки, присвоенный  при оформлении паспорта сделки банком, переносится в переоформленный  паспорт сделки и сохраняется  в неизменном виде до его закрытия.

Порядок закрытия паспорта сделки

Банк закрывает паспорт  сделки, оформленный по контракту (кредитному договору), в следующих случаях:

1) при представлении резидентом  в банк письменного заявления,  о закрытии паспорта сделки  в связи с переводом контракта  (кредитного договора) из банка  на расчетное обслуживание в  другой банк;

2) при представлении резидентом  в банк письменного заявления  о закрытии паспорта сделки, в  связи с исполнением сторонами  всех обязательств по контракту  (кредитному договору) или их прекращением  по основаниям, предусмотренным  законодательством РФ. В случае закрытия паспорта сделки в связи с прекращением обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям, предусмотренным законодательство РФ, резидент вместе с заявлением о закрытии ПС представляет в банк ПС документы, подтверждающие прекращение обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям (Банк закрывает паспорт сделки, в срок, не превышающий 7 рабочих дней с даты представления резидентом в банк ПС заявления о закрытии паспорта сделки);

3) по истечении 180 календарных  дней, следующих за указанной  в паспорт сделки датой завершения  исполнения обязательств по контракту (кредитному договору).

В случае представления резидентом в банк заявления в электронном  виде ответственное лицо банка, которое  приняло указанное заявление, распечатывает  его на бумажном носителе, заверяет его своей подписью с указанием  даты распечатки.

 В случае использования  факсимильного воспроизведения  подписи с помощью средств  механического или иного копирования,  электронно-цифровой подписи либо  иного аналога собственноручной  подписи между банком, с одной  стороны, и резидентом, с другой  стороны, устанавливается процедура  признания аналога собственноручной  подписи, а также определяются  порядок и условия его использования.

 Документы, полученные  банком в электронном виде, в  день их получения распечатываются  банком на бумажном носителе  с проставлением даты распечатки  указанных документов, заверяются  подписью ответственного лица  банка и печатью банка.

 При закрытии паспорта  сделки банк проставляет в  соответствующем поле паспорта  сделки, дату закрытия с указанием  номера 1, 2 или 3.

 Обмен документами,  указанными в настоящем разделе,  между банком и резидентом  может быть осуществлен посредством  почтовой, телеграфной, телетайпной  или иной связи в порядке,  согласованном между банком и  резидентом.

2.2 Случаи и  порядок перевода контрактов  из одного банка в другой

Для перевода контракта (кредитного договора) из банка на расчетное  обслуживание в другой уполномоченный банк резидент представляет в банк письменное заявление о переводе контракта (кредитного договора) в другой банк.

В случае перевода паспорта сделки в другой банк двух и более  контрактов (кредитных договоров) резидент вправе представить в банк одно заявление.

 Банк проверяет соответствие  содержащихся в заявлении сведений  данным паспорта сделки, контракту  (кредитному договору), и в случае  его надлежащего оформления помещает  заявление в досье по паспорту  сделки.

 На основании заявления,  банк закрывает паспорт сделки  в сроки, по согласованию с  резидентом, но не позднее 3 рабочих  дней с даты получения заявления.

 На основании документов, представленных резидентом на дату заявления в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными настоящей Инструкцией и нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций, банк ПС формирует ведомость.

 Банк одновременно с закрытием паспорта сделки распечатывает указанную ведомость валютного контроля на бумажном носителе в двух экземплярах, которые подписываются ответственным лицом банка и заверяются печатью банка ПС.

 Один из экземпляров  ведомости помещается банком  в досье по паспорту сделки, второй экземпляр ведомости не  позднее следующего рабочего  дня после даты закрытия паспорта  сделки передается банком резиденту.

 Порядок передачи резиденту  ведомости определяется банком  по согласованию с резидентом.