Шпаргалка по "Финансовому праву"

Финансово-правовые отношения возникают между Центральным  банком и кредитными учреждениями по поводу определения статуса кредитных  учреждений как элемента финансовой системы, лицензирования, установления обязательных финансовых нормативов деятельности, надзора за соблюдением банковского  законодательства.

Третья  группа отношений возникает при  возложении на Центральный банк и  кредитные учреждения ряда функций  государственных органов, связанных  с обеспечением нормального функционирования финансовой системы в процессе деятельности хозяйствующих субъектов. Это в  первую очередь относится к отношениям, связанным с осуществлением Центральным  банком функций органа валютного  контроля, а уполномоченными банками  – функций агентов этого контроля. Помимо Центрального банка РФ к числу  участников финансово-правовых отношений  относятся коммерческие банки, выступающие  в качестве лиц, наделенных государством властными полномочиями в сфере  государственных финансов. В этом качестве они наделены правами по истребованию от хозяйствующих субъектов, осуществляющих валютные операции, необходимых  документов и информации, соответствующих  объяснений о валютных операциях.

Правовой статус Центрального банка  Российской Федерации.

Важнейший субъект, осуществляющий финансово-правовое регулирование в рамках банковской системы.

Основной  целью деятельности Банка России: защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе покупательной  способности и курса по отношению  к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы; обеспечение  эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Центральный банк выполняет следующие функции:

1.         Во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2.         Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3.         Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4.         Устанавливает правила расчетов в РФ;

5.         Устанавливает правила проведения банковских операций;

6.         Осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами, посредством расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7.         Осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8.         Принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на банковские операции, приостанавливает их действие и отзывает их;

9.         Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

10.       Регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

11.       Осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимым для выполнения функций Банка России;

12.       Организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;

13.       Определяет порядок расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14.       Устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;

15.       Устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16.       Участвует в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

17.       Устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валют, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

18.       Проводит анализ и прогнозирование состоянии экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

19.       Осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Правовой  статус Банка России носит комплексный  характер. Он складывается из ряда «отраслевых» статусов (конституционный, административно-правовой, финансово-правовой, гражданско-правовой и др.).

Поскольку Банк России – юридическое лицо, он выступает в качестве субъекта гражданско-правовых отношений. Вместе с тем он обладает властными полномочиями, что не свойственно гражданскому праву.

Анализ  функций и практики деятельности позволяет сделать вывод, что  правовой статус Банка России складывается из двух составляющих – государственно властной (публично-правовой) и гражданско-частноправовой.

Публично-правовая составляющая статуса Центробанка  реализуется через функции регулирования  деятельности денежно-кредитной и  банковской системы, лицензирования банковской деятельности, установление экономических  нормативов, нормотворчества, контроля и надзора за соблюдением банковского  законодательства. Правоотношение между  Центральным банком и коммерческими  банками при реализации указанных  функций строятся на принципах власти и подчинения. В этих отношениях отсутствует равенство сторон, они  носят ярко выраженный вертикальный характер. Но эта вертикальность основана не на организационной, а на функциональной подчиненности.

Особенности публично-правового характера статуса  Банка России определяют и его  взаимоотношения с органами государственной  власти. Еще одним свидетельством признания публичности статуса Банка России является его подконтрольность и подотчетность Государственной Думе. Это означает, что назначение на должность и освобождение от должности Председателя Банка России производится Государственной Думой по представлению Президента РФ. Банк России представляет Государственной Думе на рассмотрение годовой отчет, а также аудиторское заключение; два раза в год Председатель Банка России докладывает Государственной Думе о деятельности Банка; о деятельности Банка могут проводиться парламентские слушания.

Важная  публично-правовая функция Центрального банка – денежная эмиссия и  организация денежного обращения.

Таким образом, с точки зрения публичного назначения и обладания государственно властными полномочиями Банк России можно охарактеризовать как орган  государства по управлению денежно-кредитной  сферой.

Анализ  правового положения Банка России в сравнении с теоретическими конструкциями различных видов  юридических лиц, известных гражданскому кодексу, не позволяет однозначно отнести  его ни к одной из них. Правовая природа Центрального Банка в  том виде, в котором она следует из действующей редакции Законна о Центральном банке, может быть определенна следующим образом: Центральный банк – коммерческая организация, которая владеет, пользуется и распоряжается имуществом, находящимся в федеральной собственности, на особом вещном праве, не известном ГК. Коммерческая деятельность Банка России совмещается им с осуществлением функций по управлению кредитной системой Российской Федерации.

Как представляется, с позиции традиционного  подхода к определению органов  государства и, исходя из содержания действующего законодательства, невозможно однозначно определить место Центрального банка в действующей системе  органов государства. Банк России –  специфическое явление, сочетающее в себе черты государственного органа по своему предназначению с отдельными элементами хозяйствующего субъекта (юридического лица).

В соответствии с действующим законодательством  система Центрального банка РФ включает в себя: центральный аппарат, территориальное  учреждение, рассчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения, организации, в том числе  подразделения безопасности и Российское объединение инкассации.

Руководство и управление Банком России осуществляют коллегиальные органы – Национальный банковский Совет и Совет директоров.

48.Взаимоотношения ЦБ РФ с  кредитными организациями.

1. Как кредитная организация, ЦБ РФ взаимодействует, например, с коммерческими банками в процессе осуществления банковской деятельности.

2. Как орган государственной власти, ЦБ РФ:

1) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их. ЦБ РФ вправе (в соответствии с федеральными законами) устанавливать квалификационные требования к кандидатам на должности членов Совета директоров (наблюдательного совета), единоличного исполнительного органа,

его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации (ее филиала); филиала кредитной организации;

2) издает обязательные для других участников банковских правоотношений нормативные акты;

3)  устанавливает обязательные для кредитных организаций экономические нормативы;

4) осуществляет банковский надзор и привлекает к ответственности за нарушение банковского законодательства.

Так, в рамках осуществления  своих надзорных функций ЦБ РФ вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров) кредитной организации в случае приобретения ими более 20% акций (долей) этой организации, а также устанавливать требования к их финансовому положению.

ЦБ РФ имеет право отказать в даче согласия на приобретение более 20% акций (долей) кредитной организации, если выявлено неудовлетворительное финансовое положение их приобретателей, а также в иных случаях, установленных федеральными законами.

3. Как центральный элемент верхнего уровня банковской системы, ЦБ РФ:

- взаимодействует с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, консультируется с ними перед принятием наиболее важных решений нормативного характера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности;

-  в месячный срок отвечает (в письменной форме) кредитным организациям по вопросам, отнесенным к его компетенции (при необходимости срок рассмотрения запроса может быть продлен ЦБ РФ, но не более чем на один месяц);

привлекает  представителей кредитных организаций  к работе общественных комитетов, рабочих  групп для изучения отдельных  вопросов банковского дела.

49.Понятие, принципы и виды  банковского кредита.

Банковский кредит – это предоставление банками (кредитными организациями) денежных средств заемщикам на определенный срок на условиях платности, возвратности, срочности и, как правило, материальной обеспеченности. В отличие от предмета займа, которым выступают как деньги, так и вещи, определенные родовыми признаками, предметом банковского кредита всегда выступают денежные средства. В экономическом аспекте банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, который предоставляется банком (кредитной организацией) взаймы с целью получения дохода в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы в данном месте и в данное время и при данных условиях кредитования.

В правовом аспекте банковский кредит – это договорное обязательство, в соответствии с которым банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Комплексный характер правоотношений в области  банковского кредитования предопределяет использование различных методов  правового регулирования указанных  отношений: в случае финансово– и административно-правового регулирования – императивного метода, а в случае гражданско-правового – метода диспозитивности.

Банковское кредитование осуществляется в соответствии с определенными принципами -- основными руководящими положениями, закрепленными в нормах права. Основными принципами банковского кредитования являются: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целенаправленность. Реализация принципа возвратности банковского кредита означает, что денежные средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь временным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку или иной кредитной организации. Из принципа возвратности банковского кредита вытекает принцип его срочности. Ссуды подлежат возврату в установленные сроки, нарушение которых влечет за собой применение определенных санкций. ''^еийфЧйй^г

Осуществление принципа платности  банковского кредитования основывается на возмездном характере услуг, оказываемых  кредитными организациями при предоставлении кредита. За предоставление банковской ссуды, как правило, взимается определенная плата в виде процента. Размер процентной ставки определяется сторонами по кредитному договору самостоятельно.

В зависимости от срока, на который выдан кредит, и объекта  кредитования банковский кредит подразделяется на два вида: краткосрочный и долгосрочный.

При краткосрочном кредите объектами кредитования являются потребности текущей деятельности хозяйствующего субъекта, определяемые по укрупненным показателям. Устранена излишняя детализация объектов кредитования, существовавшая ранее. Банковский кредит выдается на совокупность материальных запасов и производственных затрат, а не дифференцированно, как прежде: под запасы сырья, топлива, готовой продукции, расчетные документы в пути, незавершенное производство и т.д. Совокупность материальных запасов и производственных затрат как объект краткосрочного кредитования используется в промышленности, на транспорте, в строительстве, предприятиями связи. Для торговых и снабженческо-сбытовых организаций объектом краткосрочного кредитования является совокупность товаров текущей реализации, сезонного и временного накопления товарно-материальных ценностей.