Кредитная политика «АК БАРС» Банка

     ВВЕДЕНИЕ

     Современный коммерческий банк представляет собой  универсальную кредитную организацию, предоставляющую клиентам огромный спектр услуг. В начале своего возникновения  и развития коммерческие банки выполняли лишь традиционные для кредитной организации операции: привлечение депозитов, предоставление кредитов и осуществление расчетов. Но в настоящее время в условиях жесткой конкуренции банков и небанковских кредитных учреждений, коммерческий банк вынужден расширять диапазон выполняемых операций с целью получения достаточной для нормального функционирования прибыли.

     В отдельные периоды времени в  зависимости от политического и  экономического состояния страны и  международной обстановки в целом различные активные операции являются более или менее прибыльными. Так, при нестабильности валютного рынка достаточно высокие доходы могут приносить валютные операции. Кризисы на рынке ценных бумаг, сменяющиеся стабилизацией фондового рынка, дают банкам хорошую возможность «заработать» на выполнении арбитражных сделок с ценными бумагами. Кризисы самой банковской системы позволяют крупным банкам получать неплохие прибыли в течение короткого периода времени, размещая на межбанковском рынке деньги, необходимые мелким и средним банкам для выполнения своих текущих обязательств. Но, несмотря на привлекательность отдельных банковских операций в те или иные периоды, банками постоянно осуществляется их главная функция - операции по кредитованию.

     Кредитная операция является одной из главных банковских операций. Статья «Предоставленные кредиты» занимает значительный удельный вес в активной части баланса банка. Доля доходов от кредитных операций (полученных процентов за пользование кредитом) в общем объеме доходов банка колеблется в зависимости от типа банка, приоритетов его деятельности, но, в среднем, составляет не менее 30 % общего объема доходов.

     Банковский  кредит как экономическая категория  проявляет свою сущность в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения денежных средств, которое возможно в результате целесообразного их использования.

     Одной из важных функций банковского кредита  является обеспечение непрерывности  осуществляемой хозяйствующими субъектами деятельности. Именно благодаря банковскому кредиту у компаний и фирм появляется возможность, не нарушая платежного оборота, продолжать осуществлять свои основные операции.

     Система кредитования предполагает применение соответствующего кредитного механизма, который обусловлен конкретной экономической ситуацией и связанной с ней потребностью в отдельных видах ссуд, а также особенностями кредита и организации оборотных средств в различных отраслях народного хозяйства.

     Целью настоящей работы является характеристика существующей в российских банках кредитной политики, а также определение возможных направлений его совершенствования с целью повышения прибыльности кредитных операций и снижения риска при их совершении.

     Задачами  данной работы являются:

• Рассмотреть, что представляет собой кредитная политика, ее основные цели, пути их достижения
• Проанализировать эффективность кредитной политики «АК БАРС» Банка
• Выявить достоинства и недостатки, предложить пути совершенствования и оптимизации кредитной политики.

     Объектом  исследования в данной работе является ОАО «АК БАРС» Банк.

     В данной работе :

     Дадим определение кредита, кредитной  системы, кредитной политики, кредитных  рисков

     Рассмотрим  кредитную политику ОАО «АК БАРС»  Банка

     Рассчитаем  группу показателей для анализа и оценки работы банка, в т.ч. кредитования

     Предложим пути совершенствования кредитования и кредитной политики, снижения кредитных  рисков и увеличения ссудной задолженности.

     Выбор данной темы обусловлен тем, что именно от обоснованной кредитной политики и рационального, эффективного использования всех элементов кредитного механизма во многом зависит успешная деятельность банка и его дальнейшее развитие. 

     1. ПОНЯТИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКОВ

     1.1 Понятие, элементы и цели кредитной политики

     Кредитная политика – это определение направлений деятельности банка в области кредитных инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков. Выработка грамотной кредитной политики – важнейший элемент банковского менеджмента.

     Сущность  кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом, кредитная политика – это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.

     Каждый  банк должен четко формулировать политику предоставления ссуд, которая позволяла бы определять направления использования средств акционеров и вкладчиков, регулировать состав и объем кредитного портфеля, а также выявлять обстоятельства, при которых целесообразно предоставлять кредит. Ответственность за осуществление кредитной политики лежит на Совете директоров банка, который делегирует функции по практическому предоставлению кредитов на более низкие уровни и формулирует общие принципы и ограничения кредитной политики.

     Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуется банковские работники  в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика оформляется  документально и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования, включает в себя следующие элементы (ПРИЛОЖЕНИЕ 1):

1. предварительная работа по предоставлению кредита
2. оформление кредита
3. управление кредитом

     . Для определения стратегии в области кредитования банк всегда должен знать сложившуюся ситуацию в использовании кредита, шансы и возможные опасности  в кредитном деле. Разработка стратегической позиции банка в кредитном процессе осуществляется на основе создания каталога сильных и слабых сторон в сфере кредитования.

     Сильные стороны банка в сфере кредитования:

• Высокая квалификация персонала кредитных подразделений
• Хорошее знание клиентов, имеющих длительные связи с кредитной организацией
• Хорошие результаты, полученные банком от развития кредитных операций за последние несколько лет
• Высокая репутация банка как надежного партнера
• Наличие возможности расширения кредитования через филиальную сеть банка
• Наличие в клиентской базе преуспевающих клиентов, в том числе эффективно функционирующих финансово-промышленных групп
• Участие банка в качестве уполномоченного агента в финансировании государственных программ

     Слабые  стороны банка в сфере кредитования:

• Отрицательные результаты в развитии кредитных операций
• Ограниченный объем ресурсов, выделяемых для кредитования
• Слабая диверсификация кредитного портфеля
• Недостаточное развитие управленческой информации
• Преобладание среди акционеров представителей отраслей, находящихся в тяжелом положении

     Разработанная в банке стратегия является основой его кредитной политики. Кредитная политика в широком смысле - это деятельность, регулирующая стратегические отношения между кредитором и заемщиком, направленная на реализацию свойств кредита и его роли в экономике. Применительно к каждому отдельному банку кредитная политика представляет собой деятельность, регулирующую отношения между банком и клиентом в определенном периоде и направленную на реализацию их интересов. Основания этой деятельности находят свое отражение в специальном документе – Положении о кредитной политике.

     Положение о кредитной политики утверждается Советом директоров Банка, является серьезным аналитическим документом, регулирующим деятельность кредитной  организации. По наличию данного  документа Центральный Банк РФ оценивает  состояние внутрибанковского контроля.

     Кредитная политика дополняется некоторыми другими  документами, призванными определить стандарты и процедуры кредитования, например положения о полномочиях  сотрудников банка по выдаче кредита, о процедуре кредитования, об управлении кредитным портфелем, об отчетности по кредитным операциям, о работе банка по контролю за кредитным процессом. Стандарты также затрагивают требования к оформлению документов, сбору и анализу информации, проверке кредитоспособности различных типов клиентов.

     Значение  Положения о кредитной политике состоит в том, что оно позволяет  банковскому персоналу, работающему  с клиентами, ориентироваться  на важнейшие принципы распределения  объема капитала, предоставления крупных  кредитов, рентабельности, ликвидности  и безопасности. В документе наряду с вопросами объема и структуры кредитования обычно фиксируются решения о допустимой доле риска в каждом сегменте. Положение о кредитной политике формулирует основные принципы кредитования, необходимость проверки кредитоспособности заемщика, учета рентабельности клиентов.

     Разработка  кредитной политики требует определенной культуры, т. е. определенного образа мышления и представления о нормах и ценностях банковской деятельности. Помимо профессионализма важное значение приобретает уровень банковского сервиса и предоставляемых консультаций, менталитет сотрудников, их готовность оказать клиентам массу услуг, дружелюбие. К сожалению, в деятельности российских коммерческого банков взаимодействие стратегии и культуры можно наблюдать далеко не всегда, хотя каждая из них обеспечивают лишь половину успеха кредитной организации.