Моделирование процесса обоснования инвестиционного решения по инновационной политике ООО «МАРС»

 

МОДЕЛИРОВАНИЕ ПРОЦЕССА ОБОСНАВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО  РЕШЕНИЯ ПО ИННОВАЦИОННОЙ ПОЛИТИКЕ ООО «МАРС»

 

Курсовая работа

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

Введение………………………………………………………………………..….3

1. План проекта………………………………………………………………..4
1. Организационно- правовая форма……………..……………….………....4
2. Характеристика инвестиционного проекта………………………………....6

2.  Производственный  план………………………………………………………7

2.1. Объем производства………………………………………………………….7

2.2. Производственный  персонал…………………………………………..…….8

2.3. Инвестиции  и капитальные вложения……………………………………..11

3. План маркетинга…………………………………………………………...….16

3.1. Целевая аудитория…………………………………………………………..17

3.2.Продвижение  продукции……………………………………………………18

3.3.Программа  реализации продукции…………………………………………19

4. Финансовый  план……………………………………………………...……...20

4.1. Объем финансирования  проекта…………………………………………...21

4.2. Финансовые  результаты реализации проекта………………………..……22

4.3. Эффективность  инвестиционного проекта………………………………..22

4.4.Оценка экономической  эффективности проекта………………………….24

Заключение……………………………………………………………………….31

Список использованной литературы…………………………………………...32

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Инвестиционное моделирование является одним из мощнейших методов анализа экономических систем.

В общем случае, под имитацией понимают процесс проведения на ЭВМ экспериментов с математическими моделями сложных систем реального мира.

В своей курсовой работе я разработала новый инвестиционный проект, в котором  отразила капитальные  вложения,  объем производства, движение денежных средств на весь период окупаемости проекта, также рассчитала основные расходы и общие показатели эффективности проекта. Такие как IRR, NPV, MIRR и другие.

Разработала маркетинговый  план по реализации продукции предприятия  и рекламную компанию.

В своих расчетах использовала программу Microsoft Office Excel.

Целью курсовой работы является: обоснование инвестиционного  решения, по разработанному проекту.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.План проекта

Название организации: Общество с ограниченной ответственностью «Марс» (ООО «Марс»).

Суть проекта: организация и развитие производства стиральных машин и холодильников предусматривает создание и развитие нового, современного, высокотехнологического, социально значимого производства с привлечением иностранных инвестиций. Проектная мощность 464 тыс.шт.стиральных машин в год, и 300 тыс.шт.холодильников в год.

Финансирование проекта: собственные средства – 48%, заемные  средства – 52%, средства государственной  поддержки отсутствуют. 

Сметная стоимость проекта: 2209868 тыс. руб. без НДС (63320000 евро без НДС, в том числе заемные средства 1151700тыс.руб. без НДС (33000 евро без НДС), собственные средства 1058168 тыс.руб. без НДС (30320000 евро без НДС)).

Капитальные вложения в проект: 2122618 тыс.руб. без НДС (60820000 евро без НДС). Из них: в оборудование 1058168 тыс.руб. без НДС (30320000 евро без НДС); в здания и сооружения – 1064450 тыс.руб.без НДС (30500000 евро без НДС).

Срок окупаемости  проекта: простой – 3,7 года; дисконтированный – 4,3 года. NPV – 362122,4 тыс.руб. (10376000 евро). IRR – 18 % . MIRR= 11%. PI = 15%.

1.1. Организационно- правовая форма

ООО «Марс» (полное наименование общество с ограниченной ответственностью «Марс») является юридическим  лицом, несет ответственность за результаты своей финансово-хозяйственной  деятельности, за выполнение обязательств перед поставщиками и другими сторонами по хозяйственным договорам, перед банками.

ООО «МАРС» от своего имени приобретает имущественные  и личные неимущественные права  и несет обязанности, выступает  истцом и ответчиком в суде.

Данное учреждение отвечает по своим обязательствам находящимися в его распоряжении денежными средствами и имуществом.

Организация создана  для удовлетворения потребностей населения  в непродовольственных товарах, роста материального благосостояния своих сотрудников, обеспечения занятости населения, увеличения поступлений в местный бюджет и получения прибыли.

Деятельность  компании ООО «МАРС» регламентируют следующие нормативно-правовые акты:

1)Устав Общества  с ограниченной ответственностью  ООО «МАРС», изменения и дополнения, внесенные в устав, зарегистрированные в установленном порядке;

2)Гражданский  кодекс Российской Федерации;

3)Трудовой кодекс  Российской Федерации;

4)Закон о  защите прав потребителя;

5) Решение о  создании предприятия (решение  учредительного собрания);

6) Свидетельства о государственной регистрации предприятия и его ценных бумаг;

7) Внутренние  документы предприятия, утвержденные  собранием Учредителей и иными  органами управления Общества;

8) Документы  бухгалтерского учета и статистической  отчетности;

9) Документы по ТБ и противопожарной безопасности (Инструкции, журналы, приказы);

10) Лицензии, сертификаты;

11) Все документы бухгалтерского  учета, необходимые для проведения  собственных ревизий ООО «Марс», а также проверок соответствующими  государственными органами  согласно действующему законодательству;

ООО «МАРС» является юридическим лицом, что предусматривает:

• участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей в уставном капитале общества;
• общество имеет самостоятельный баланс, общество вправе открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами;
• общество может на добровольных началах вступать в союзы, ассоциации на условиях, не противоречащих антимонопольному законодательству, действующему на территории РФ;
• общество выполняет государственные мероприятия по мобилизационной подготовке в соответствии с действующим законодательством РФ;
• общество имеет круглую печать, штампы и бланки со своим наименованием, собственную эмблему;

1.2. Характеристика инвестиционного проекта

Инвестиционный  проект организации производства стиральных машин и холодильников в г.Омске предусматривает создание нового, оснащенного современным технологическим оборудованием предприятия.

Использование современных высоких технологий, простота использования и доступная цена являются главными конкурентными преимуществами, которые позволяют организатору проекта быть одним из ведущих игроков в низшем среднем ценовом сегменте на рынке бытовой техники. 

В соответствии с бизнес-планом капитальные вложения в строительство зданий для производственных нужд за первый год реализации проекта  составляют 1070732 тыс.руб.с НДС (26000 тыс. евро), на приобретение оборудования – 1178291 тыс.руб.без НДС (28620 тыс. евро).

В течение пяти лет планируется довести объем  выпуска стиральных машин до 464 тыс.шт. в год, холодильников до 300 шт. в  год, что составит около 10% объема продаж крупной бытовой техники в  г.Омске.

Проект имеет  экономическую и социальную значимость. Кроме налоговых поступлений в бюджеты всех уровней в г.Омске дополнительно будет создано 1350 рабочих мест. Развитие предприятия повлечет за собой создание дополнительных инфраструктур, обслуживающих основное производство, в перспективе планируется создание собственной учебно-производственной базы и транспортного предприятия, создание и развитие сети питания работников предприятия.

Для выполнения в полном объеме инвестиционного  проекта бизнес- планом предусматриваются  капитальные вложения в размере 2122618 тыс.руб. без НДС (60820000 евро без НДС).

Срок окупаемости  проекта: простой – 3,7 года; дисконтированный – 4,3 года; NPV- 362122,4 тыс.руб. (10376000 евро); IRR- 18 %; MIRR= 11%.; PI = 15%.

2.Производственный  план

2.1.Объем  производства

Производственная  программа ООО «Марс» рассчитана на пять лет исходя из прогнозируемого  спроса на выпускаемый модельный  ряд стиральных машин и холодильников, с учетом необходимости технического освоения производства.

В таблице 1 показано производство стиральных машин и холодильников в количественном выражении.

Таблица 1.

Выпуск стиральных машин  и холодильников

Расчеты производятся в программе Microsoft Office Excel. Сначала вводятся данные таблицы все, кроме строки G2 и G3. Для расчета конечной суммы за пять лет, по производству стиральных машин и холодильников, в строке G2 ставится знак равно «=», затем по очереди левой кнопкой мыши нажимаются значения строк и после каждого ставится знак «+» B2+C2+D2+E2+F2. В конце кнопка enter. В итоге выводится результат суммы по строкам. Вторую строку суммируют таким же образом или копируют операцию  ячейки G2.

2.2. Производственный персонал

Набор производственных рабочих и специалистов ООО «Марс» планирует осуществлять на местном  рынке труда по мере необходимости и в соответствии со скоростью освоения производства. Планируется организация профессионального тестирования и дальнейшего обучения производственного персонала. Предполагаемые динамика и структура персонала создаваемого производства приведены в таблице 2. 

Таблица 2.

Численность работающих по годам проекта

 

 

 

В таблицу вводятся данные, кроме ячеек B6, C6, D6, E6, F6. Затем в строке итого (в ячейке В6) ставится знак равно «=», затем по очереди левой кнопкой мыши нажимаются значения столбца В и после каждого ставится знак «+». В итоге в ячейке В6 получается =В2+В3+В4+В5, нажимается кнопка enter. Итог столбца В выражен численно, затем эта операция копируется, путем перетягивания ярлычка в ячейке В6 на всю строку. В результате отображается сумма по каждому столбцу.

Прямые затраты на оплату труда основных и вспомогательных работников и на оплату административного персонала по годам  отражены в таблице 3.

Таблица 3.

Затраты на оплату труда

 

Для расчета расходов на оплату труда, необходимо сначала ввести данные об объеме заработной платы по годам. Затем в ячейке В4 ставится знак «=», затем коэффициент «0,13» (соответствующий проценту НДФЛ) и знак «*». Курсор наводим на ячейку, где указанна заработная плата и нажимаем enter. Выводится результат – сумма вычета из заработной платы. Затем в строке «Итого к выдаче», в ячейке В5 ставим знак «=», нажимаем на объем заработной платы, «-», НДФЛ и enter. Получаем фактическую сумму заработной платы за минусом НДФЛ. Повторяем эту операцию по всем рабочим и по всем налоговым и страховым вычетам.

По каждой строке суммируем результаты. Итог выводи в каждой строке столбца «Всего». Например сумма заработных плат рассчитывается так, с G3 ставим знак «=», затем курсором, по очереди,  наводим на  объем заработных плат и нажимаем каждую левой кнопкой мыши, после каждого нажатия ставим знак «+». То есть должно получится =B3+D3+E3+F3, затем enter и в ячейке G3 указан конечный результат – сумма заработных плат по этой строке. Далее повторяем эту операцию по каждой строке.

Общие расходы вычисляются по результатам всех выше решенных показателей. Общий объем заработных плат вычисляется по каждому году отдельно. Сначала в ячейке В57 ставится знак «=», затем левой кнопкой мыши нажимаем на все заработные платы первого года функционирования предприятия, обязательно указывая знак «+», после каждого показателя. То есть должно получиться =B3+B12+B21+B30+B39+B48, нажимаем кнопку enter.  В ячейке В57 выводится результат.  Повторяем данную операцию с другими показателями.

2.3.Инвестиции  и капитальные вложения

Общая сумма  инвестиций в ближайшие пять лет  составляет 63320 тыс. евро (без НДС), в том числе на оборудование 30320 тыс. евро (без НДС); на строительство завода –30500 тыс. евро (без НДС) (таблица 4 (в тыс.евро).

Таблица 4.

Инвестиции  и капитальные вложения

 

 

Создаваемое производство является экологически и технически безопасным. Процессы переработки пластмасс  методом литья под давлением  не относятся к категории особо  опасных химических производств. Детальный  план инвестиционных вложений в оборудование и здания представлен в таблице 5.

Таблица 5.

Детальный план инвестиций

Объект инвестиций		Суммы инвестиций, тыс.евро
		2012 г.	2013 г.	2014 г.	Всего
Оборудование  для сборки частей	Сборочная линия	650		650
Установка барабана	Линия по производству барабанов	1600		1600
	Пресс-формы	600		600
Оборудование  для производства баков	Инжекторный пресс	1370	600	1970
	Модули для  производства баков	1193		1193
	Модули для  покрытия баков	75		75
	Оснастка	275		275
Оборудование  для производства корпусов	Линия по производству корпусов	3000		3000
	Пресс-формы	580		580
Оборудование  для производства панелей	Прессы	100		100
	Пресс-формы	410		410
Оборудование  для производства дополнительных панелей	Пресс-формы	265		265
Прочее оборудование		1879		1879
Технологическая оснастка		1200		1200
Инвестиции  в оборудование, необходимое для  усовершенствования моделей стиральных машин		400		400
Специальное оборудование для послепродажного обслуживания
Производство запасных частей	Изготовление  пластиковых деталей	1021		1021
	Другие запасные части	320		320
	Производство  теплоизолирующего пенопласта	750		750
Итого		15288	1000	16288
Линия по производству боковых панелей	100		100
Линия по производству дверей	200			200
Термоформовочная  машина	700			700
Термоформовочная  перфорирующая машина	100			100
Экструдеры	790			790
Доводочный  участок	1850			1850
Производство  прокладок (уплотнителей)	295			295
Сборочный конвейер	650			650
Производство конденсатора	300			300
Производство  системы исправления влаги	565			565
Прессы	50			50
Упаковочная линия	100			100
Технологическая оснастка	415			415
Прочее оборудование	350			350
Модули для  обработки корпуса	330			330
Модули для  обработки дверей	129			129
Линия по доведению  корпусов	465			465
Линия по доведению  дверей	223			223
Модули для  обработки пластиковым покрытием	700			700
Производство  теплоизолирующего пенопласта	35			35
Пресс-формы  для изготовления прочих частей	180			180
Инвестиции  в оборудование, необходимое для  усовершенствования моделей холодильников				700	700
Итого	8527	0	100	9127
Окрасочный  конвейер	2900		2900
Механический  пресс		215			215
Мастерская  по изготовлению инструмента	350			350
Оборудование  для контроля качества	500			500
Изготовление  фурнитуры		250			250
Обеспечение IT	590			590
Итого		4805	0	0	4805
Здания и  сооружения		13900	4500		18400
Инфраструктура		10400			10400
Заземление		1700			1700
Итого		26000	4500	0	30500
Всего		54620	4500	1700	60820