Денежный оборот

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Мая 2013 в 17:05, курсовая работа

Краткое описание

Цель курсовой работы – рассмотреть систему денежного оборота КБ, провести анализ и спрогнозировать поток денежных средств. Так же целью данной работы является выявление сбалансирования доходов и расходов банка, на примере Сбербанка России.
Основными задачами работы являются:
– раскрыть понятие и сущность денежного оборота;
– определить особенности операций банка по формированию и использованию банковских ресурсов;
– спрогнозировать перспективы развития Сбербанка РФ.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………..3
БАНК КАК ФИНАНСОВЫЙ ПОСРЕДНИК. ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК КАК ОСНОВА ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КБ
ОПЕРАЦИИ БАНКА ПО ФОРМИРОВАНИЮ И ИСПОЛЬЗОВАНИЮ БАНКОВСКИХ РЕСУРСОВ
Виды и механизм операций совершаемых в Сбербанке РФ_____
Документооборот Сбербанка РФ____________________________
ОЦЕНКА СБАЛАНСИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ БАНКА_______________________________________
ПРОГНОЗИРОВАНИЕ БУДУЩИХ ФИНАНСОВЫХ ПОТОКОВ БАНКА _________________________________________________
ЗАКЛЮЧЕНИЕ______________________________________________
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ_____________________________________

Скачать в ZIP архиве (111.47 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Вложенные файлы: 1 файл

kursovaya.docx

— 120.51 Кб (Скачать файл)

Реализация намеченной программы  потребует дополнительного объема административно-хозяйственных и  капитальных затрат, которые учтены в финансовой модели Банка. Оценка совокупного объема дополнительных расходов и объемов затрат на поддержание основного бизнеса показала, что затраты на реализацию инициатив не превысят 10% совокупных административно-хозяйственных расходов и не окажут существенного влияния на позитивную динамику финансовых показателей Банка.

Дополнительный объем  капитальных затрат на обеспечение  модернизации филиальной сети, развитие систем автоматизации, создание сервисных  центров предполагают рост нагрузки на капитал в 2010 - 2011 годы, когда доля капитальных вложений на реализацию программы достигает 25 - 26% всех капитальных  затрат Банка. Тем не менее, Банк обладает достаточным запасом источников финансирования для успешной реализации всех намеченных проектов.

В результате внедрения инициатив  в Банке на всех направлениях деятельности существенно повысится производительность труда сотрудников, что позволит оптимизировать штатную численность  и повлечет за собой изменения  в структуре операционных затрат. В частности, Банк ожидает снижения доли расходов на оплату труда в  операционных расходах к 2014 году на 5—7 процентных пунктов.

Банк будет поддерживать рентабельность капитала на уровне не ниже 20%, что соответствует росту  прибыли к 2014 году в 2,5 — 3 раза. Опережающий  рост розничных рынков и реализация новых конкурентных преимуществ  в области обслуживания населения  создадут предпосылки для дальнейшего  роста доли розничного бизнеса в  активно-пассивных операциях Банка  и сближения этого показателя с долей операций с корпоративными клиентами. Стабильно высокая эффективность  банковской деятельности, оптимизация  структуры и поступательный рост абсолютной величины финансового результата, эффективное управление административно-хозяйственными издержками, высокая лояльность клиентов окажут позитивное влияние на рыночную капитализацию и инвестиционную привлекательность Банка, позволят ему уверенно занять достойное место  среди ведущих финансовых институтов мира.

Стратегия Сбербанка направлена на развитие его огромного потенциала и реализацию уникальных возможностей, которые предоставляют российский рынок и международная финансовая система. Реализация стратегии —  это исторический шанс создать великую  компанию, которой могли бы гордиться  не только её сотрудники и клиенты, но и вся страна. Оставаясь лидером  российской финансовой системы, её надежным фундаментом, Сбербанк должен сделать  следующий шаг в направлении  своего развития и стать одной  из лучших международных финансовых компаний, чтобы внести свой вклад  в формирование глобальной финансовой системы XXI века.

Реализация Стратегии  развития позволит Банку укрепить позиции  на российском рынке банковских услуг  и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых финансовых институтов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Написав курсовую работу на тему «Денежный оборот КБ», сделаем выводы. Итак, особое место в банковской системе России занимает Сберегательный банк РФ.

На 2013 год Сбербанк планирует дальнейшее развитие как на "высшем" уровне, так и в отношении обслуживания клиентов, качество которых планируется повысить. Справедливости ради следует сказать, что и на данный момент ведущий российский банк имеет достаточно широкий спектр продуктов и оперативно реагирует на требования современного рынка, открывая новые возможности для своих клиентов.

Можно сделать вывод, что в своей дальнейшей деятельности Сбербанку следует вести работу по следующим направлениям:

1) активное развитие операций  по перечислению всех видов  доходов граждан во вклады. Предлагать  новые виды вкладов, вносить  изменения условий по действующим  вкладам;

2) провести целенаправленную  работу по привлечению на обслуживание  новых физических лиц;

3) активизировать рекламную  деятельность банка.

В последние годы Сбербанк особое место уделял автоматизации  банковского процесса на всех уровнях. Сбербанк стабильно выполняет все  требования и выдерживает экономические  нормативы, установленные Центральным  банкам Российской Федерации.

Сегодня, имея богатый исторический опыт, имея, безусловно, поддержку вкладчиков, обладая современной материально - технической базой и квалифицированными кадрами, Сбербанк с уверенностью смотрит в будущее и, занимает ведущие позиции в банковской системе, участвуя при этом в экономическом возрождении России.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

  1. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки: учебник. – М.: Юрайт-Издат, 2009- 313с.
  2. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Дашков и К, 2008.- 321с.
  3. Деньги, кредит, банки: учебник  под ред. О.И.Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2008.-287с.
  4. Экономическая теория [текст]: учебник  под ред. В.И.Видяпина, А.И.Добрынина, Г.П.Журавлевой, Л.С.Тарасевича. – М.: ИНФРА-М, 2008.-427 с.
  5. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческих банков. - М., Логос, 2005.-229с.
  6. Ключников М.В. Анализ показателей, характеризующих финансовую деятельность коммерческих банков / М.В.Ключников // ФИНАНСЫ И КРЕДИТ.- 2006.- №20.- С.40.
  7. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12.90 (С последними обновлениями от 28.02.2009)
  8. Анализ деятельности банков: Учебное пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В. Немаева; Под. общ. ред. И.К. Козловой. – Мн.: Выш.шк., 2007. – 240 с.
  9. Беляев И.Г.  К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка. Журнал Деньги и кредит №6 за 2012 г.- 15-17 с.
  10.    Бухгалтерский баланс . Отчет о доходах и расходах. Договор о вкладе. Условия размещения вкладов. Заявление об открытии счета. [ Электронный ресурс] http://www.sbrf.ru/ Дата обращения: 11.11.12
  11. Отчет о движении денежных средств.  [Электронный ресурс] http://pvbsbrf.ru/files/290908.1163.pdf  Дата обращения: 14.11.12
  12. Заявление на  открытие аккредитива. [ Электронный ресурс]  http://www.sbrf.ru/moscow/ru/about/epigraph/today/  Дата обращения: 18.11.12
  13. Денежный оборот [Электронный ресурс]  http://turboreferat.ru/economics/denezhnokreditnaya-politika-cb-rf/30024-144988-page1.html Дата обращения: 19.11.12
  14. Виды операций банка [Электронный ресурс]  http://www.erudition.ru/referat/printref/id.45774_1.html Дата обращения: 12.12.12
  15. Прогнозирование будущих финансовых потоков Сбербанка [Электронный ресурс]  http://www.referat.ru/referats/view/21006 Дата обращения: 16.12.12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Базовая модель денежного  оборота

Структура денежного оборота  по характеру отношений, которые обслуживает  та или иная части денежного оборота:

• денежно-расчетный оборот, который  обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;

• денежно-кредитный оборот, обслуживающий  кредитные отношения в хозяйстве;

• денежно-финансовый оборот, обслуживающий  финансовые отношения в хозяйстве.

Структура денежного оборота в зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги:

• оборот между банками (межбанковский  оборот);

• оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот);

• оборот между юридическими и физическими лицам

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Отчет о движении денежных средств Сбербанка  за 2011 год

Наименование статьи 

 

Сумма (млн.руб.)

Потоки денежных средств  от операционной деятельности:  

 Полученные процентные  доходы 

1657101,2

Уплаченные процентные расходы

951457,9

 Полученные комиссионные  доходы 

428540,9 

Уплаченные комиссионные расходы

129489,3

 Чистый доход по  операциям с драгоценными металлами  и драгоценными камнями 

16534,4

Чистый доход по операциям  с ценными бумагами 

2269,8

 Чистый доход по  операциям с иностранной валютой 

78188,1 

Чистый доход по операциям  с производными финансовыми инструментами

91455,4

 Прочие полученные  доходы 

  28250,1

Прочие уплаченные расходы

479100,4

 Уплаченный налог на  прибыль 

96387,8 

Денежная прибыль (убыток) до изменения в операционных активах  и операционных обязательств — итого

 

641064,9

 Чистое снижение (прирост)  денежных средств в Национальном  банке 

394928,4 

Чистое снижение (прирост) денежных средств в банках

344914,0

 Чистое снижение (прирост)  денежных средств ценных бумагах (кроме ценных бумаг, удерживаемых до погашения) 

  67675,8

Чистое снижение (прирост) денежных средств в форме кредитов, выданных клиентам 

2443546,0

 Чистое снижение (прирост)  денежных средств от производных  финансовых активов 

0,0 

Чистое снижение (прирост) денежных средств в прочих операционных активах

11221,1

 Потоки денежных средств  от изменения операционных активов  — итого 

3262285,3

Чистый прирост (снижение) денежных средств Национального  банка

329884,2

 Чистый прирост (снижение) денежных средств банков 

996220,3

Чистый прирост (снижение) денежных средств клиентов

3080562,5

 Чистый прирост (снижение) денежных средств от ценных  бумаг, выпущенных банком 

324080,7

Чистый прирост (снижение) денежных средств от производных  финансовых обязательств

__

 Чистый прирост (снижение) денежных средств в прочих операционных обязательствах  Потоки денежных средств от изменения операционных обязательств — итого

91373,5

 

4822121,2 

 Чистый поток денежных  средств, полученных (использованных) от операционной деятельности 

2200900,8

Потоки денежных средств  от инвестиционной деятельности:  

 

 Приобретение основных  средств, нематериальных активов  и других долгосрочных активов 

69474,6 

Продажа основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов

7533,1

 Приобретение долгосрочных  финансовых вложений в уставные  фонды других юридических лиц 

600,8

Продажа долгосрочных финансовых вложений в уставные фонды других юридических лиц 

178,7

 Приобретение ценных  бумаг, удерживаемых до погашения 

65648,0

Погашение (реализация) ценных бумаг, удерживаемых до погашения

86358,2

 Чистый поток денежных  средств, полученных (использованных) от инвестиционной деятельности 

41653,4

Потоки денежных средств  от финансовой деятельности : 

 

 Эмиссия акций 

0

Выкуп собственных акций

0

 Продажа ранее выкупленных  собственных акций 

0 

Выплата дивидендов

3327,5

 Чистый поток денежных  средств, полученных (использованных) от финансовой деятельности 

 

3327,5 

Влияние изменений валютного  курса на денежные средства и их эквиваленты

448915,5

 Чистый прирост (снижение) денежных средств и их эквивалентов 

2604835,4 

Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного  периода

х

 Денежные средства  и их эквиваленты на конец  отчетного периода 

3816502,6


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ В

Бухгалтерский баланс Сбербанка РФ за 2011 год

 

Наименование  статьи

Данные на отчетную дату

Данные на соответствующую  отчетную дату прошлого года

АКТИВЫ

    

Денежные средства

322 302 793

270 395 815

Средства кредитных организаций  в Центральном банке Российской Федерации

128 924 854

112 237 721

Обязательные резервы

50 531 690

40 572 382

Средства в кредитных  организациях

61 888 479

85 334 400

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или  убыток

31 509 445

15 587 505

Чистая ссудная задолженность

5 714 300 721

5 158 029 273

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

1 465 068 808

1 075 404 440

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

83 813 528

38 999 532

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

354 845 030

0

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

317 378 620

289 830 038

Прочие активы

127 028 480

90 176 101

Всего активов

8 523 247 230

7 096 995 293

ПАССИВЫ

    

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

300 000 001

500 000 000

Средства кредитных организаций

291 093 913

143 388 747

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями

6 666 977 736

5 396 947 880

Вклады физических лиц

4 689 511 661

3 687 133 202

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

Выпущенные долговые обязательства

111 983 441

122 853 349

Прочие обязательства

76 991 753

59 994 777

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям  и операциям с резидентами  офшорных зон

26 313 232

25 557 430

Всего обязательств

7 473 360 076

6 248 742 183

ИСТОЧНИКИ  СОБСТВЕННЫХ  СРЕДСТВ

    

Средства акционеров (участников)

67 760 844

67 760 844

Собственные акции (доли), выкупленные  у акционеров (участников)

0

0

Эмиссионный доход

228 054 226

228 054 226

Резервный фонд

3 527 429

3 527 429

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся  в наличии для продажи

15 835 441

- 13 998 620

Переоценка основных средств

81 713 099

81 783 896

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

479 017 552

459 430 840

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

173 978 563

21 694 495

Всего источников собственных  средств

1 049 887 154

848 253 110

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

    

Безотзывные обязательства  кредитной организации

1 059 370 518

938 270 710

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

293 025 181

249 579 130


 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ  Г

 

Отчет о прибылях и убытках за 2011 год

Номер строки

Наименование  статьи

Данные  на отчетную дату

Данные  на соответствующую отчетную дату прошлого года

1

2

3

4

1

Процентные доходы, всего, в том числе:

796 993 292

811 316 235

1.1

От размещения средств в кредитных организациях

8 062 768

8 390 293

1.2

От ссуд, предоставленных  клиентам, не являющимся кредитными организациями

685 405 195

747 820 263

1.3

От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

0

0

1.4

От вложений в ценные бумаги

103 525 329

55 105 679

2

Процентные расходы, всего, в том числе :                                                    

294 160 076

311 422 598

2.1

По привлеченным средствам  кредитных организаций

31 006 883

54 642 006

2.2

По привлеченным средствам  клиентов, не являющихся кредитными организациями

254 878 190

247 704 148

2.3

По выпущенным долговым обязательствам

8 275 003

9 076 444

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

502 833 216

499 893 637

4

Изменение резерва на возможные  потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских  счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: 

- 80 611 020

- 370 386 048

4.1

Изменение резерва на возможные  потери по начисленным процентным доходам

- 1 790 023

- 5 239 111

5

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после  создания резерва на возможные потери

422 222 196

129 507 589

6

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через  прибыль или убыток

1 633 852

1 048 507

7

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в  наличии для продажи

14 928 755

16 738 656

8

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми  до погашения

-  8 454

0

9

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

- 14 836 639

6 512 073

10

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

16 428 836

15 679 788

11

Доходы от участия в  капитале других юридических лиц

1 420 220

  173 642

12

Комиссионные доходы

118 503 621

104 895 047

13

Комиссионные расходы        

6 562 118

4 323 970

14

Изменение резерва на возможные  потери по ценным бумагам, имеющимся  в наличии для продажи

1 583 863

- 2 439 547

15

Изменение резерва на возможные  потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

-  917 097

0

16

Изменение резерва по прочим потерям

- 6 924 269

- 14 495 131

17

Прочие операционные доходы

13 450 740

11 211 193

18

Чистые доходы (расходы)

560 923 506

264 507 847

19

Операционные расходы

318 720 257

208 355 193

20

Прибыль (убыток) до налогообложения

242 203 249

56 152 654

21

Начисленные (уплаченные) налоги

68 224 686

34 458 159

22

Прибыль (убыток) после налогообложения

173 978 563

21 694 495

23

Выплаты из прибыли после  налогообложения, всего, в том числе:

0

0

23.1

Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов

0

0

23.2

Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда

0

0

24

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

173 978 563

21 694 495

Информация о работе Денежный оборот