Ипотечное кредитование: сущность, проблемы и перспективы развития

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ФГБОУ ВПО «Уральский государственный экономический  университет»

 

Центр дистанционного образования

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

по дисциплине: Банковское дело

по теме:

Ипотечное кредитование: сущность, проблемы и перспективы развития

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Екатеринбург 

2013

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение

1. Теоретические основы кредита

1.1. Понятие, сущность, функции и принципы кредита

1.2. Формы существования  кредита

2. Теоретические аспекты ипотечного кредитования

2.1. Понятие ипотеки и ипотечного кредитования

2.2. Модели ипотечного  кредитования

2.3. Особенности ипотечного  кредитования в Российской Федерации

3. Проблемы и перспективы ипотечного кредитования в Российской Федерации

Заключение

Список использованных источников

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В мировой финансовой практике ипотечное кредитование получило широкое распространение. В странах с развитой рыночной экономикой и высоким уровнем организации банковской системы сложились целые системы ипотечного кредитования, которые представлены различными экономическими субъектами – банками; агентствами по торговле недвижимостью; кредитными институтами, осуществляющими кредитование под залог недвижимости; страховыми компаниями; кредитными агентствами, предоставляющими информацию о кредитоспособности клиентов; компаниями, специализирующимися на изъятии заложенного имущества в случае неплатежа по ссуде.

Переход российской экономики  на рыночный путь развития предполагает совершенствование банковской системы, которая должна быть адекватна потребностям рыночного хозяйства. Ипотечное кредитование является одним из перспективных направлений развития банковского кредитования, поскольку ипотека представляет собой важнейший инструмент, усиливающий обеспечение кредита. Особое значение этот момент имеет для нашей страны, экономика которой, как известно, отличается высокой степенью риска и неопределенности. Обеспеченные же кредиты, по сравнению с бланковыми, являются более безопасными для банков, так как при их невозврате банк реализует залог и возвращает свои средства. Таким образом, ипотечное кредитование имеет большое значение непосредственно для функционирования, повышения стабильности и эффективности банковской системы страны.

Создание и развитие ипотечного кредитования будет способствовать формированию более цивилизованной, устойчивой банковской системы, которая бы отвечала принятым в мире представлениям о роли и месте банков в экономической жизни страны.

Таким образом, исследование механизма ипотечного кредитования на сегодняшний день, достаточно актуально. Ведь помимо экономической роли, ипотечное кредитование выполняет еще немаловажные социальные функции.

Целью данной курсовой работы является изучение состояния ипотечного рынка России в современных условиях и рассмотрение перспектив его дальнейшего развития. В соответствии с поставленной целью были выдвинуты следующие задачи:

- определить понятие кредита и раскрыть его сущность;

- рассмотреть основные функции и принципы кредита;

- рассмотреть формы существования кредита;

- определить понятие ипотеки и ипотечного кредитования;

- описать модели ипотечного  кредитования;

- проанализировать особенности  ипотечного кредитования в Российской  Федерации;

- рассмотреть проблемы  и перспективы развития ипотечного  кредитования в Российской Федерации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  КРЕДИТА

 

1.1 ПОНЯТИЕ, СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА

 

Кредит одно из самых  распространённых экономических явлений  в любом цивилизованном обществе. Именно этим объясняется неослабевающий интерес исследователей к данной категории, а также отсутствие единой трактовки сущности кредита.

Анализ литературы позволяет  выделить несколько основных мнений. Часть исследователей считают, что кредит – это совокупность отношений, связанных с перераспределением разнообразных ресурсов или денежных средств [13, с. 106]. Такой подход не полностью отражает сущность характеристики кредита. Перераспределение ресурсов характерно для целого ряда иных экономических категорий, например финансов. В то же время такое толкование не раскрывает специфические признаки, присущие непосредственно кредиту.

Другая группа исследователей, не давая определения понятию кредит, предпочитает рассматривать составляющие этой категории: кредитные линии, операции, капитал [26, с. 98]. Несмотря на то, что анализ компонентов кредита и кредитного процесса имеет большое значение, такой подход следует считать нецелесообразным. Вне раскрытия сути главной, объединяющей категории не стоит изучать её технические компоненты в их взаимосвязи и взаимообусловленности.

Ряд зарубежных учёных трактуют кредит как предоставление товаров и услуг или средств в обмен на обещание оплаты в будущем [14, с. 112]. Такой упрощённый подход к кредиту сужает сферу применения данной категории и не отражает действительного положения вещей. Вместе с тем в этом определении присутствует важная отличительная характеристика кредита – временной разрыв во встречном движении ценностей.

Итак, кредит представляет собой форму движения ссудного капитала (ссуженной стоимости), то есть капитала, предоставляемого в ссуду.

Таким образом, кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и отражает отношения, формирующиеся между кредитором и заёмщиком. Сам термин «кредит» происходит от ряда латинских слов: «creditum» – ссуда; «credo» – верю; «credit» – он верит.

Сущность кредита проявляется  в выполняемых им функциях:

- аккумуляции временно  свободных денежных средств;

- перераспределительной;

- замещения наличных  денег и сокращения издержек  обращения [10, с. 134].

Аккумуляция временно свободных  денежных средств является основой расширенного воспроизводства в экономике. Приток денежных средств финансовому субъекту не означает необходимости немедленного их использования. Кроме возмещения затрат прибыль по прошествии некоторого времени распределяется на нужды потребления и накопления. Кроме того, в составе затрат учитываются амортизационные отчисления на основные фонды, участвовавшие в данном производственном цикле. В результате формируются особые денежные средства, накапливаемые сегодня для потребления в будущем. На некоторое время эти средства высвобождаются из процесса кругооборота данного финансового субъекта и могут быть использованы в качестве заемных средств в кругообороте другого финансового субъекта, вернувшись обратно к кредитору с определенным приростом.

Важность перераспределительной  функции кредита для полноценного функционирования экономики заключается  в том, что посредством ее реализации осуществляется перелив капитала в территориально-отраслевом разрезе экономической системы. Необходимость перелива денежных средств между различными отраслями экономики обусловлена различной нормой рентабельности капитала.

Предприниматель, занимающийся бизнесом в низкорентабельной отрасли, ограничивает инвестиции в собственный бизнес, предпочитая более прибыльные формы вложения капитала. Традиционно к ним относятся инвестиции в ценные бумаги и депозитные счета в банке. Привлеченные средства банк направляет в доходные активные операции, самой распространенной из которых является кредитование. При этом заемщиком будет предприниматель, работающий в высокорентабельной отрасли и заинтересованный в дополнительных инвестициях, источником которых могут быть кредитные вложения. Таким образом, посредством банковского кредита происходит перелив капитала между отраслями в рамках экономической системы. Конечным результатом такого перелива денежных средств является выравнивание нормы прибыли на вложенный капитал в разных отраслях.

Функция замещения наличных денег и сокращения издержек обращения  выполняется как эмиссионным  банком страны, так и коммерческими банками. Денежная банкнотная эмиссия осуществляется Центральным Банком путем выпуска кредитных денег – банкнот. Кредитная эмиссия является прерогативой коммерческих банков, выпускающих в обращение банковские векселя, обращающиеся депозиты, чеки. Данные платежные средства являются альтернативой денежным средствам, способствуют сокращению издержек обращения (связанных с печатанием, перевозкой, пересылкой, охраной и хранением денег) а также ускорению оборачиваемости средств в экономическом цикле.

В условиях разумного  ведения банковского дела необходимо учитывать воздействие объективных  принципов. К ним относятся следующие  принципы кредитования:

- возвратность;

- срочность;

- платность;

- обеспеченность;

- планово-целевой характер  использования кредита [29, с. 49].

Возвратность кредитования – основная сущностная характеристика кредита. Кредит представляет собой возвратное движение ссуженной стоимости. Именно возвратность отличает кредит от других экономических категорий.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок.

Принцип платности кредита  означает право кредитора на получение  с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором.

Что касается принципа обеспеченности, следует различать первичное  и вторичное обеспечение кредита. Экономической основой погашения  кредита является непрерывный кругооборот  фондов предприятия-заемщика, который внешне выражается поступлением выручки на его расчетный счет. Таким образом, в качестве первичного обеспечения выступает денежный поток заемщика, который завершается приростом стоимости; последний представляет собой основу для возврата кредита.

Параллельно с этим в банковской практике активно используется вторичное обеспечение банковской ссуды, которое представляет собой вещный капитал, т.е. имущество клиента, реализация которого даст возможность возвратить банку сумму срочного долга по кредиту, а также ссудный процент.

Планово-целевой характер использования кредита предусматривает, что кредит должен быть использован только на те цели, на которые он спрашивается заемщиком. При осуществлении кредитования кредитор анализирует цели, на которые заемщик испрашивает средства, а также денежный поток, возникающий после реализации кредитуемого проекта.

 

1.2. ФОРМЫ СУЩЕСТВОВАНИЯ  КРЕДИТА

 

В настоящее время  выделяют следующие формы кредита: коммерческий, государственный, банковский, потребительский и международный.

Коммерческий кредит – это самая древняя форма кредита, не связанная с наличием в экономике специальных кредитных институтов. Как заемщиками, так и кредиторами при данной форме кредитования выступают действующие предприниматели, бизнесмены. Сам кредит предоставляется в товарной, а не в денежной форме, в виде отсрочки платежа за поставленные товарно-материальные ценности или оказанные услуги. Разновидностями коммерческого кредита являются лизинг, факторинг, форфейтинг, вексельный кредит, договор консигнации, открытый счет.

Лизинг представляет собой долгосрочную аренду машин, оборудования, транспортных средств, производственных сооружений (сроком от шести месяцев до нескольких лет) с возможностью их выкупа арендатором по истечении арендного договора.

Факторинг – вид финансовых услуг, оказываемых в современной экономике коммерческими банками или специализированными фактор-фирмами. Суть сделки состоит в приобретении фактор-фирмой права на взыскание долгов с должников до наступления официального срока их оплаты. При этом фактор-фирма выплачивает продавцу сумму, составляющую 70-90% от суммы причитающегося долга [10, с. 151]. В результате клиент фактор-фирмы получает возможность быстрее возвратить причитающиеся ему долги, продолжив нормальный производственный процесс.

Форфейтинг – сделка, аналогичная факторингу. Форфейтинг – форма кредитования экспортеров во внешнеторговых операциях путем продажи ими обязательств импортеров (покупателей) фирме-форфейтору.

Вексельный кредит – сделки, оформленные векселем. Вексель представляет собой особый вид ценной бумаги, письменное долговое денежное обязательство строго установленной законом формы. Данное обязательство предполагает, что векселедержатель (кредитор) имеет безусловное право получения денежного долга с векселедателя (должника) через определенный срок.

Консигнация представляет собой особый вид сделки, заключающийся  посредством передачи владельцем товара (консигнантом) посреднику (консигнатору) товара на склад для его продажи последним. Консигнационные сделки применяются в случаях, когда на рынок поступает новый товар, сбыт которого не гарантирован и трудно прогнозируем.

Открытый счет представляет собой операцию, которая может производиться между компаниями, имеющими длительные отношения. Компания-продавец по просьбе компании-покупателя оформляет на нее открытый счет, т.е. производит отпуск товара без немедленной оплаты. Покупатель имеет возможность получить товар с отсрочкой платежа без оформления каждой конкретной кредитной сделки.