Общая характеристика факторинга и сущность факторинговых операций

№

Наименование  статьи

На 

01.01.2009 г.

На 

01.01.2010 г.

I

АКТИВЫ

1

Денежные средства

7 238 776

7 235 513

2

Средства кредитных  организаций в Центральном банке 

9 421 285

12 485 212

2.1

Обязательные  резервы

4 243 382

2 838 646

3

Средства в  кредитных организациях

6 013 295

2 713 101

4

Операции факторинга

14 656 060

11 723 985

5

Чистая судная задолженность

229 705 054

202 212 713

6

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения

0

0

7

Инвестиции  в зависимые организации

0

0

8

Положительная деловая репутация

19 762

19 154

9

Основные средства, нематериальные активы, материальные запасы

3 831 998

2 012 198

10

Требования  по получению процентов

365 895

256 345

11

Прочие активы

2 866 611

2 680 101

12

Всего активов

274 118 736

244 176 968

II

ПАССИВЫ

13

Кредиты Центрального банка 

0

0

14

Средства кредитных организаций

32 627 742

51 820 715

15

Средства клиентов (некредитных организаций)

196 448 476

116 724 121

15.1

Вклады физических лиц

49 681 736

29 980 315

16

Выпущенные  долговые обязательства

10 427 029

12 985 065

17

Обязательства по уплате процентов

1 152 304

594 125

18

Прочие обязательства

4 258 166

2 417 288

19

Отрицательная деловая репутация

134 890

131 812

20

Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерями по операциям с резидентами оффшорных зон

1 401 504

1 109 038

21

Всего обязательств

246 450 111

215 762 479

III

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

22

Средства акционеров (участников)

1 000 820

1 000 820

23

Собственные акции, выкупленные у акционеров

0

0

24

Эмиссионный доход

19 903 119

19 927 045

25

Переоценка  основных средств

988 180

815 420

26

Фонды и неиспользованная прибыль (непогашенные убытки) прошлых лет

5 132 259

3 113 200

27

Расходы будущих  периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства

1 395 631

1 603 004

28

Прибыль к распределению (убыток) за отчетный год

1 928 658

1 845 700

29

Всего источников собственных средств

27 557 405

28 305 189

30

Доля малых  акционеров (участников)

111 220

109 300

30.1

Доля собственных  средств, принадлежащая малым акционерам (участникам)

107 079

105 123

30.2

Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) малым  акционерам (участникам)

4 141

3 177

31

Всего пассивов

274 118 736

244 176 968

IV

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

32

Безотзывные обязательства

207 421 546

203 456 223

33

Гарантии выданные

61 191 513

58 120 300

№

Статьи консолидированного отчета

Данные на 01.01.2009 г.

Данные на 01.01.2010 г.

Проценты  полученные и иные аналогичные доходы от:

1

Размещения  средств в кредитных организациях

1 349 430

1 173 510

2

Ссуд, предоставленных  клиентам (некредитным организациям)

15 557 864

14 116 362

3

Средств, переданных в лизинг

0

0

4

Ценных бумаг  с фиксированным доходом

770 222

644 723

5

Других источников

34 173

25 333

6

Всего процентов  полученных и аналогичных доходов

17 711 689

15 959 928

Проценты  уплаченные и иные аналогичные расходы  по:

7

Привлеченным  средствам кредитных организаций

1 399 305

1 700 691

8

Привлеченным  средствам клиентов (некредитных организаций)

4 498 604

3 877 608

9

Выпущенным  долговым обязательствам

676 730

2 779 545

10

Всего процентов  уплаченных и аналогичных расходов

6 574 639

8 357 844

11

Чистые процентные и аналогичные доходы

11 137 050

7 602 084

12

Чистые доходы от операций с ценными бумагами

267 081

112 383

13

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

221 054

156 903

14

Чистые доходы от операций с драгоценными металлами  и прочими финансовыми инструментами

216 387

189 768

15

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

466 787

265 139

16

Комиссионные  доходы

2 956 645

2 929 729

17

Комиссионные  расходы

840 540

739 435

18

Чистые доходы от разовых операций

136 981

96 080

19

Прочие чистые операционные доходы

–176 816

– 92 821

20

Административно-управленческие расходы

6 540 043

5 884 552

21

Резервы на возможные  потери

–4 515 926

– 3 141 922

22

Доля прибыли (убытка) зависимой организации после  налогообложения

0

0

23

Прибыль до налогообложения

3 328 660

2 142 438

24

Начисленные налоги (включая налог на прибыль)

1 395 861

1 245 119

25

Прибыль за отчетный период

1 932 799

1 597 318

26

Прибыль, принадлежащая  группе

1 928 658

1 594 141

27

Прибыль, принадлежащая  малым акционерам (участникам)

4 141

3 177